(091) Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 VNOG en concept begroting 2024-2027

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z084095/D405576 Bestuur en Veiligheid Voorlopige jaarstukken 2022 VNOG, concept programmabegroting 2024-2027

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 16 mei 2023

Wij stellen voor te besluiten om:

1. de voorlopige jaarstukken 2022 VNOG (Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland) ter kennisname door te sturen naar de raad; 2. de concept programmabegroting 2024-2027 door te sturen naar de raad om gelegenheid te bieden een eventuele zienswijze in te dienen; 3. de raad voor te stellen om een zienswijze in te dienen op de concept programmabegroting 2024-2027: "De opgenomen investeringen spreiden over een langere periode dan 2024-2027 (onder de voorwaarde dat de wettelijke uitruk- en reactietijden en de veiligheid niet in het geding komen) en daarmee de stijging van de gemeentelijke bijdrage temporiseren." Inleiding Van de VNOG hebben we de voorlopige jaarstukken en de genoemde financiële stukken ontvangen met het verzoek deze door te geleiden naar de gemeenteraad. De voorlopige jaarstukken zijn ter kennisname. Ten aanzien van de concept begroting 2024 - 2027 krijgt de gemeenteraad de gelegenheid om een formele zienswijze te geven. Eventuele zienswijze ontvangt de VNOG graag uiterlijk 29 juni 2023 zodat deze bij de besluitvorming in het Algemeen Bestuur VNOG (AB) meegewogen kan worden. Voorlopige jaarstukken 2022 Het verwachte positieve jaarresultaat bedraagt ca. € 2,36 miljoen. VNOG heeft, als gevolg van o.a. Covid-19 en de OekraÏne crisis, nog niet alle voornemens kunnen uitvoeren en uitgaven kunnen doen zoals die in de begroting 2022 waren opgenomen.

Door de wereldrijke onstabiele situatie zijn de prijzen en rente gestegen en hebben we te maken met schaarste. Er doet zich voor de VNOG een dubbel beeld voor: enerzijds zij er op dit moment incidentele voordelen, anderzijds zijn er voorzienbare oplopende structurele kosten. Ondanks de uitdagingen heeft de VNOG in 2022 resultaten geboekt op haar Opgaven en is ook weer verder gewerkt aan de Opdrachten uit de Toekomstvisie (zie bijlage Jaarstukken). Het AB behandelt de definitieve jaarstukken (na controle van de accountant en inclusief de accountantsverklaring) in haar vergadering van 22 juni aanstaande. Inmiddels is er een principeakkoord gesloten over de CAO veiligheidsregio's (1 januari 2023 - mei 2024), Voor 2023 zijn onvoldoende middelen aanwezig. Het tekort hiervoor bedraagt ruim 2 miljoen euro. voor de dekking hiervan wordt gedacht aan het verwachte voordelige saldo uit de jaarrekening 2022. Voor 2024 is de verwachting dat de programmabegroting 2024 - 2027 voldoende ruimte bevat om de looptijd tot 1 mei 2024 te kunnen dragen. De gemeenten worden via het Gemeentefonds gecompenseerd voor de CAO-ontwikkelingen. Het AB stelt op 22 juni de jaarstukken vast en neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat.

Concept begroting 2024-2027 In de programmabegroting zijn de inhoudelijke en financieel-technische uitgangspunten uit de vastgestelde Kadernota 2024-2027 verwerkt, alsook de toen vastgestelde begrotingswijziging ‘demarcatie huisvesting’. De eerder afgesproken meerjarige investeringen in het materieel dekkings- en spreidingsplan zijn in deze begroting technisch verwerkt conform Kadernota. De programmabegroting is opgebouwd via de Opgaven van VNOG, zoals vastgelegd in de Toekomstvisie (vastgesteld AB 15 januari 2020) en het regionaal Beleidsplan (vastgesteld AB 10 december 2020). Bij de totstandkoming van

Adviseur: I. Grouwstra

Blz. 1 van 4

deze beide documenten zijn de raden nauw betrokken geweest. De afgelopen jaren hebben grote uitdagingen met zich meegebracht voor de hele wereld en dus ook voor de VNOG. De veiligheidsregio's hebben hierbij een steeds grotere rol gekregen. De onrust in de wereld houdt aan. Er zijn vele onzekerheden, snelle ontwikkelingen en uitdagingen op allerlei vlakken (o.a. klimaat, energie, prijzen, polarisatie en (wereldwijde) instabiliteit). Het Rijk voorziet dat komende crises langduriger zullen zijn, met een grote maatschappelijke impact waarbij de veiligheidsregio's een belangrijke rol gaan spelen. Het Rijk wil daarom de crisisbeheersing en informatiepositie van de veiligheidsregio's en hun flexibiliteit versterken om in te kunnen spelen op actuele crises. In de periode 2023 tot en met 2026 verhoogt het Rijk daarom stapsgewijs structureel haar bijdrage aan de veiligheidsregio's. In 2024 zal de VNOG hier verder aan bouwen om zo aan de verwachtingen van het Rijk te kunnen voldoen.

Beoogd effect Conform wettelijke voorschriften de raad de gelegenheid te geven kennis te nemen van de financiële stukken van de VNOG en de mogelijkheid te bieden om een zienswijze in te dienen over de concept begroting 2024 - 2027. Het AB kan dan bij de besluitvorming rekening houden met de ingediende zienswijze(n). Argumenten 1.1 Is conform art. 34B van de Wet gemeenschappelijke regeling In de wet Gemeenschappelijke regeling is de verplichting opgenomen om de raden van de deelnemende gemeenten voor 15 april de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan te bieden. 1.2 Jaarstukken zijn nog niet definitief De stukken zijn nog niet definitief. Er kunnen dus nog wijzigingen worden aangebracht (bijvoorbeeld na accountantscontrole). 2.1 Is conform de wettelijke voorschriften In de Gemeenschappelijke regeling is vastgesteld dat de concept programmabegroting aan de gemeenteraden gezonden wordt zodat zij gelegenheid krijgen daarop hun eventuele zienswijze kenbaar te maken. 3.1 Spreiding van de opgenomen investeringen zouden aanmerkelijke voordelen op de nu voorliggende begroting kunnen betekenen. Onduidelijk is of er in de jaren 2024 - 2027 echt zoveel materiaal moet worden vervangen: gaat het om vervanging of is er ook sprake van een kwaliteitsimpuls. Uitstel of spreiding zou er voor kunnen zorgen dat, op de nu voorgestelde begroting, aanzienlijke voordelen gerealiseerd kunnen worden.

Uiteraard onder voorwaarde dat de medewerkers veilig hun taken moeten kunnen uitvoeren. Kanttekeningen Niet van toepassing Burgerparticipatie Niet van toepassing Advies adviesorganen Niet van toepassing Communicatie Via de gebruikelijke communicatiekanalen wordt melding gemaakt van dit collegebesluit en raadsvoorstel. Uiteraard wordt de VNOG op de hoogte gesteld van de inhoud van het raadsbesluit en de bij het raadsbesluit behorende brief (D408039)

/

Blz. 2 van 4

Financiële toelichting Jaarstukken 2022 (ter kennisname) Er wordt een resultaat verwacht van 2,36 miljoen minder uitgaven dan begroot. Naast het resultaat van 2,36 miljoen zijn ook de bestemmingsreserves met 4,5 miljoen toegenomen. Dat is grotendeels het gevolg van de resultaatbestemming 2021. In totaal zijn er voor ongeveer 13,7 miljoen bestemmingsreserves aanwezig per 31 december 2022. Iedere reserve behoort een duidelijk bestedingsdoel te hebben. De weerstandsratio bedraagt 1,07 en is dus voldoende, net als de solvabiliteit (32%). De VNOG wil het positieve resultaat over 2022 gebruiken om de gaten in 2023 te dichten. Voor 2023 wordt namelijk een negatief saldo geraamd van ruim 2 miljoen euro. Dit verwachte tekort is het gevolg van het principe akkoord CAO Veiligheidsregio’s (periode 1 januari 2023 – 1 mei 2024). Voor 2023 zijn daarvoor onvoldoende middelen beschikbaar. De bijdrage van Brummen in 2022 was volgens begroting € 1.168.000. concept Begroting 2024-2027 In de komende jaren zullen de kapitaallasten als gevolg van de vele investeringen dusdanig stijgen, dat de beschikbare egalisatiereserve niet meer voldoende is. Hierdoor wordt een extra verhoging van de gemeentelijke bijdragen vanaf 2026 noodzakelijk, in 2026 met 3 miljoen, vanaf 2027 met 5 miljoen. Grootste boosdoener: de uitgaven voor brandweerzorg, die stijgen van 6,3 miljoen in 2024 naar 10,8 miljoen in 2027.

Financiële kaders (lijken reëel): * Het loonindexcijfer bedraagt 7% * Het prijsindexcijfer bedraagt 2,4% Belangrijk is ook de demarcatie van de kazernes. De demarcatie legt vast welke facilitaire en onderhoudstaken worden uitgevoerd door de VNOG. De kazernes blijven eigendom van de gemeenten. De begrotingswijziging van 2023 werkt structureel door in de komende jaren. De weerstandsratio bedraagt in 2024 1,14. Dat is voldoende. Daarentegen daalt de solvabiiteit flink. Dat is niet vreemd. De komende jaren wordt voor tientallen miljoenen geïnvesteerd, en dat wordt voor het grootste deel gedekt door het aantrekken van leningen (vreemd vermogen). De investeringen in de komende jaren bedragen: 2024: 18,8 miljoen, waarvan 14,1 miljoen voertuigen 2025: 25,2 miljoen, waarvan 20 miljoen voertuigen 2026: 26 miljoen, waarvan 21,2 miljoen voertuigen 2027: 2,1 miljoen Vraag is dus of deze investeringen echt noodzakelijk zijn of dat deze over een langere periode verspreid zouden kunnen worden. Ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage Brummen (op basis van de nu voorliggende concept begroting) 2023: € 1.197.000 2024: € 1.289.000 2025: € 1.290.000 2026: ` € 1.361.000 2027: € 1.409.000 De hogere bijdragen zijn meegenomen in de Perspectiefnota 2024-2027. Juridische grondslag Voorlopige jaarstukken : art 34B van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen.

Concept programmabegroting: art 35 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing

/

Blz. 3 van 4

Uitvoering De concept begroting ligt nu ter zienswijze voor. Het uiteindelijke raadsbesluit moet liefst voor 29 juni aan de VNOG bekend gemaakt worden. Het AB VNOG stelt op 7 september (dus na het zomerreces) de begroting 2024- 2027 definitief vast, met in acht neming van de eventueel ingediende zienswijzen. De uiteindelijke verdeling van middelen is een bevoegdheid van het AB VNOG. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2. 3.

Concept raadsbesluit (D405577) Concept brief bij raadsbesluit (D408039) Aanbiedingsbrief VNOG en financiële stukken (D405242)

burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

/

A.J. van Hedel burgemeester

Blz. 4 van 4