089 - Ontwerp-begroting 2022 OVIJ definitief

n.v.t.

n.v.t.

Hieronder worden de verschillende kengetallen kort toegelicht. Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een negatief saldo geeft aan dat de vlottende activa hoger zijn dan de vlottende passiva (schulden). Netto schuldquote exclusief verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat OVIJ geen leningen heeft, is dit getal gelijk aan de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin OVIJ in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen (het totaal van de algemene en de bestemmingsreserves), hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in het kantoorgebouw of dat er andere

31

investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van OVIJ. De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van OVIJ. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Grondexploitatie De afgelopen jaren is gebleken dat grondexploitatie een forse impact kan hebben op de financiële positie van een gemeente. De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij de verkoop. De accountant moet ieder jaar beoordelen of de gronden tegen een actuele waarde op de balans zijn opgenomen. Dit kengetal is niet relevant voor OVIJ, maar wordt volledigheidshalve genoemd. Belastingcapaciteit De ruimte die een gemeente heeft om de belastingen te verhogen, wordt vaak gerelateerd aan de totale woonlasten. Dit kengetal is niet relevant voor OVIJ, omdat zij geen belastingen heft. Volledigheidshalve is dit kengetal wel opgenomen.

Paragraaf Financiering De financieringsparagraaf is, in samenhang met de financiële verordening, een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. In het treasurystatuut zijn de doelstellingen van de treasuryfunctie geformuleerd en geconcretiseerd naar de verschillende deelgebieden van treasury, namelijk risicobeheer, financiën en kasbeheer. Ook zijn de organisatorische randvoorwaarden weergegeven. De financiële verordening, de controleverordening en het treasurystatuut zijn in 2012 door het algemeen bestuur van OVIJ vastgesteld. In overeenstemming met de GR-OVIJ zijn in 2016 de financiële verordening en het treasurystatuut geactualiseerd en zijn deze nieuwe regelingen door het algemeen bestuur vastgesteld. Als gevolg van een wijziging van het Beluit Begroting en Verantwoording (BBV) is in 2019 door het algemeen bestuur een wijziging van de financiële verordening 2016 vastgesteld. Deze wijziging betreft het opnemen van een overzicht van incidentele baten en lasten in de begroting en jaarrekening. Het financieringsvraagstuk van OVIJ is van een beperkte omvang. Dit heeft te maken met het feit dat de lasten vooral bestaan uit personeelslasten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zijn om die reden beperkt. Algemene ontwikkelingen De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet Fido.

Een belangrijk element daarbij is het meer zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op korte als lange termijn. Dit betreft dan vooral het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komende financieringsmiddelen. OVIJ heeft geen leningen uitstaan. OVIJ neemt sinds 2014 deel aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Het betreft 0,75% van het begrotingstotaal met een minimum van € 250.000 en een maximum van € 2.500.000.

32

Risicobeheer Uit hoofde van de treasuryfunctie kunnen middelen worden uitgezet. Het Treasurystatuut is hierbij leidend. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: ▪ Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido. ▪ Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning. ▪ De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting worden zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. Het begrotingstotaal in 2022 is € 6.846.804,- De kasgeldlimiet bedraagt daarom € 561.438,-. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm. Als lange financiering wordt volgens de wet Fido aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd groter dan één jaar.

Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Het renterisico op de lange termijn wordt beperkt tot de in wet genoemde 20% van de restant hoofdsom van de rentetypische langlopende leningen. Achterliggende reden voor het gebruik van de renterisiconorm is de spreiding van het renterisico over de jaren. Relatiebeheer Het betalingsverkeer is ondergebracht bij de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten.

33

Paragraaf Bedrijfsvoering Deze paragraaf gaat over de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen van OVIJ. Het bestaande organogram van OVIJ ziet er als volgt uit:

Personeel De medewerkers van OVIJ vormen de stuwende kracht van de organisatie. In hun dagelijkse werk worden ze in meer of mindere mate geconfronteerd met de complexiteit van de leefomgeving, waarbij het werk binnen een politiek-bestuurlijke omgeving voor een extra dimensie zorgt. Medewerkers zijn productverantwoordelijk. Samenwerken, omgevingsbewustheid, zelf reflecterend vermogen, verantwoordelijkheid, transparantie en veranderingsbereidheid vormen de basis voor de werkhouding van de medewerkers. Het is dan ook van belang dat de taken in een veilige en professionele omgeving uitgevoerd kunnen worden. Voor de uitvoering van het werk wordt van de medewerkers verwacht dat zij dit doen vanuit een hoge mate van betrokkenheid. Hiermee wordt de basis gelegd voor een excellente organisatie. Daarnaast is het van belang te voldoen aan de kwalitatieve eisen die worden gesteld aan zowel organisatie als medewerkers. In 2020 kende OVIJ, in vergelijking met voorgaande jaren, minder mutaties in haar medewerkersbestand. Er vertrokken 8 medewerkers, 3 uit vaste dienst en er liepen 5 contracten voor bepaalde tijd af. Als opvolging benoemde OVIJ 3 medewerkers in vaste dienst en kozen wij ervoor om 5 medewerkers aan te nemen op basis van een tijdelijk contract. De nieuwe medewerkers brengen nieuw elan en voeden de organisatie met nieuwe energie.

De kwaliteit van de medewerkers vormt de basis voor het functioneren van de organisatie. Medewerkers moeten voldoen aan de Kwaliteitscriteria 2.2. Hierin wordt continue geïnvesteerd door medewerkers passende opleidingen te laten volgen. De medewerkers van OVIJ vormen de stuwende kracht van de organisatie. In hun dagelijkse werk worden ze in meer of mindere mate geconfronteerd met de complexiteit van de leefomgeving, waarbij het werk binnen een politiek-bestuurlijke omgeving voor een extra dimensie zorgt.

34

Medezeggenschap Voor de medezeggenschap is een Ondernemingsraad (OR) ingesteld met daarbij een gemandateerde WOR-bestuurder. Tussen de gemandateerde bestuurder en de OR vindt regelmatig en constructief overleg plaats. De huidige OR bestaat sinds de laatste verkiezingen uit 5 personen en een ambtelijk secretaris. Op 1 januari 2020 is de WNRA in werking getreden. Dit heeft gevolgen voor de medezeggenschap. Hierover is regelmatig overleg geweest met de voorzitters van de Gelderse omgevingsdiensten en het Centraal Georganiseerd Overleg (CGO). In 2021 moeten hierover definitieve afspraken worden gemaakt. Ook is binnen OVIJ een Georganiseerd Overleg (GO) aanwezig. Huisvesting en het Nieuwe Werken OVIJ is gehuisvest in het stadhuis van Apeldoorn. Een centrale locatie is belangrijk voor de herkenbaarheid en identiteit van OVIJ, voor zowel het personeel als de opdrachtgevers en externe partijen. Huisvesting moet een bijdrage leveren aan het werkproces en meer zijn dan een kostenpost. Het uitvoeren en faciliteren van bepaalde diensten op het gebied van bedrijfsvoering door de gemeente Apeldoorn, is vastgelegd in de DVO Bedrijfsvoering 20162020. Deze overeenkomst is in 2020 verlengd tot en met 30 juni 2021.

Het is de bedoeling dat in de loop van 2021 met Apeldoorn een nieuwe overeenkomst wordt gesloten die een looptijd heeft tot en met 2024 De ambitie van OVIJ is om, in lijn met Het Nieuwe Werken, plaats- en tijdonafhankelijk werken zo veel mogelijk te stimuleren en mogelijk te maken. Deze ambitie stelt eisen aan onder andere de aansturingsfilosofie (sturen op prestaties en resultaten), de informatie-infrastructuur (toegang tot informatie, digitalisering, technische hulpmiddelen, virtueel kantoor), de cultuur en heeft effect op de huisvesting (minder vaste werkplekken). Door de coronamaatregelen heeft dit in 2020 een versnelling en verbreding gekregen. OVIJ neemt deze ervaringen mee bij de opstelling van de nieuwe DVO Bedrijfsvoering 2021-2024. ICT Volgens de laatste planning van het Rijk wordt op 1 januari 2022 de nieuwe Omgevingswet van kracht. Dit vraagt veel van het digitale werken door de overheid. OVIJ bereidt zich hier op voor door de aanschaf en implementatie van een nieuw zaaksysteem voor Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH-systeem). Samen met de omgevingsdiensten ODRA en ODR is in 2020 een nieuw VTH-zaaksysteem aangeschaft en geïmplementeerd. Dit nieuwe zaaksysteem OpenWave is bij OVIJ in oktober 2020 live gegaan. De leverancier van dit VTH-zaaksysteem is REM Automatisering.

De implementatie loopt door tot eind 2021 en omvat het uniformeren van processen en producten, het opleiden van medewerkers en het invoeren van werkplannen in OpenWave. Hiermee wordt OVIJ voor wat betreft workflow management (WFM) ingericht conform de eisen van de nieuwe Omgevingswet en kunnen we aansluiten op het Digitaal Systeem Omgevingswet (DSO).

35

Bestuurlijk Begin 2021 had ons bestuur de volgende samenstelling: Naam

Functie

Dhr. P. Inberg

Lid AB

Mw. G.I. Timmer

Lid AB

Dhr. R.A.J. Scholten

Lid AB Lid DB

Dhr. H.J. Pinkster

Lid AB Lid DB

Dhr. J. van der Meer

Lid AB

Dhr. Van Vierssen

Lid AB Lid DB

De verwachting is, dat in 2022 een aantal mutaties zal plaatsvinden, omdat in 2022 de verkiezingen voor de gemeenteraad worden gehouden.

Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen Deze paragraaf geeft een overzicht van de onderhoudskosten van kapitaalgoederen. Doordat OVIJ er vanaf 2013 voor gekozen heeft om huisvesting en ondersteunende diensten in te huren van de gemeente Apeldoorn zijn er geen investeringen bij OVIJ in kapitaalgoederen. In 2013 zijn 4 dienstauto’s door de gemeente Apeldoorn in eigendom overgedragen aan OVIJ. Voor de onderhoudskosten van deze dienstauto’s is in de begroting een budget opgenomen. In deze begroting is geen sprake van geplande investeringen. Er is daarom geen beleid voor onderhoud van kapitaalgoederen nodig.

Paragraaf Verbonden Partijen OVIJ heeft geen bestuurlijke en financiële belangen in privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties.

36

Bijlagen Als bijlagen zijn de volgende overzichten toegevoegd: 1. Overzicht overhead. 2. Meerjarenperspectief 2023-2025.

37

Bijlage 1

Overzicht overhead

Bedragen x € 1,-

Overhead 2022 Salariskosten management en staf

951.638

Opleidingskosten

75.371

Personeelskosten

95.736

Diverse materiële kosten

41.654

Huisvesting, ICT en ondersteuning Verzekeringen

750.744 30.483

Ondernemingsraad (OR)

5.534

Squit-iBis (Epe)

4.325

Squit-iBis (Apeldoorn)

11.677

Lidmaatschap OD.NL

11.525

Squit-iBis (Brummen)

1.038

Inspectieview Totaal

25.000 2.004.725

De presentatie van de overhead in de tabellen in de programma’s in de begroting 2022 is gebaseerd op een verdeling van de overheadkosten naar rato van de lasten per programma.

38

Bijlage 2

Meerjarenperspectief 2023-2025

Bedragen x € 1,-

Lasten 2022

2023

2024

2025

4.215.615

4.278.849

4.343.032

4.408.177

Personele overhead

980.188

994.891

1.009.814

1.024.961

Inhuur derden

86.930

88.234

89.557

90.901

Uitbesteding

580.842

589.555

598.398

607.374

Materiële lasten

53.179

53.977

54.786

55.608

Indirecte kosten

862.260

875.194

888.322

901.647

Overig

67.790

68.807

69.839

70.887

Totaal

6.846.804

6.949.506

7.053.749

7.159.555

Personeel primair proces

Baten 2022 Bijdrages Gelderse OD's

2023

2024

2025

552.183

560.466

568.873

577.406

Omzet/Bijdrages OVIJ-partners

6.294.621

6.389.040

6.484.876

6.582.149

Totaal

6.846.804

6.949.506

7.053.749

7.159.555

Omzet partners 2023-2025 Bedragen x € 1,-

Partner

2023

2024

2025

Apeldoorn

4.649.794

4.719.541

4.790.334

Brummen

379.366

385.057

390.833

Voorst

517.848

525.616

533.500

Epe

842.032

854.662

867.482

Gelderland

10.000

10.000

10.000

6.389.040

6.484.876

6.582.149

Totaal

39