071 - Raadsvoorstel Perspectiefnota 2022-2025

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z055396/D355735 Alle Perspectiefnota 2022-2025

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 11 mei 2021

Wij stellen voor te besluiten om:

1. De Perspectiefnota 2022-2025 als uitgangspunt voor het opstellen van de Programmabegroting 2022-2025 vast te stellen; 2. Het financieel herstelplan zoals opgenomen in hoofdstuk 1 van de perspectiefnota vast te stellen; 3. Deze perspectiefnota met financieel herstelplan als onderdeel van het preventief toezicht toe te sturen aan Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland.

Inleiding In de perspectiefnota zijn de uitgangspunten voor de begroting opgenomen. Deze worden door u vastgesteld zodat op basis hiervan de begroting kan worden opgesteld. De perspectiefnota bestaat dit jaar uit een financieel herstelplan. Daarnaast geven we per focusgebied / basistaken een doorkijk naar de trends en ontwikkelingen. We borduren voort op het streven om financieel gezonder en robuuster te worden. In 2020 is veel werk verzet en is met de vaststelling van het rapport “Naar een evenwichtig sociaal domein” een eerste stap gezet naar financieel herstel. De bouwstenen in dit rapport zijn in deze Perspectiefnota financieel vertaald en moeten leiden tot een reëel en structureel evenwicht vanaf 2023.

Beoogd effect Het vaststellen van de uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 2022-2025 en het financieel herstelplan. Dit moet leiden tot een reëel en structureel sluitende begroting vanaf 2023 en voldoende weerstandsvermogen eind 2028. Argumenten 1.1 De uitgangspunten in de perspectiefnota vormen de basis voor de programmabegroting Door de perspectiefnota te behandelen, kunt u als raad vroegtijdig in het proces richting geven aan het opstellen van de begroting. Door deze richting zal de concept begroting zoveel mogelijk aansluiten op de wensen van uw raad. 2.1 Het financieel herstelplan moet uiterlijk in juni 2021 gelijktijdig met de Perspectiefnota vastgesteld worden Het financieel herstelplan maakt onderdeel uit van de Perspectiefnota. De vaststelling hiervan door de raad staat gepland op 17 juni. 2.2 Het financieel herstelplan leidt tot een structureel en reëel sluitende begroting vanaf 2023 Eén van de kaders die de provincie stelt voor het financieel herstelplan is dat de jaarschijven voor 2023 en verder vanaf de komende begroting (Programmabegroting 2022-2025) structureel en reëel sluitend zijn. Het structureel meerjarenperspectief 2022-2025 zoals opgenomen in paragraaf 1.2 van het financieel herstelplan laat vanaf 2023 een structureel sluitende begroting zien.

De onderbouwing voor de maatregelen om te komen tot financieel herstel zijn de bouwstenen die in het rapport “Naar een evenwichtig sociaal domein” staan. De implementatie hiervan is opgestart en leidt naar verwachting tot de beoogde financiële ombuigingen.

Adviseur: A. Verschuren

Blz. 1 van 3

2.3 Het financieel herstelplan zorgt ervoor dat we jaarlijks zodanig sparen dat we eind 2028 ruim voldoende weerstandsvermogen realiseren In het financieel herstelplan is vanaf 2022 jaarlijks een spaarbedrag van € 6 ton opgenomen. Dit spaarbedrag moet ervoor zorgen dat we uiterlijk eind 2028 over voldoende weerstandsvermogen beschikken. Dit weerstandsvermogen is nodig om onze taken op een goede wijze uit te kunnen voeren en risico’s wanneer deze zich voordoen te kunnen opvangen. Voor de effectuering van het financieel herstelplan in de komende jaren hebben we voldoende buffer ingebouwd om eventuele tegenvallers op te vangen. 3.1 Het financieel herstelplan maakt onderdeel uit van het preventief toezicht van de provincie De provincie Gelderland heeft in haar toezichtsbrief van 15 december 2020 en goedkeuringsbrief van de jaarschijf 2021 van 9 februari 2021 aangegeven dat de oplossing van de financiële problematiek zit in het opstellen van een financieel herstelplan. Met het vaststellen van het financieel herstelplan in deze Perspectiefnota geven we invulling aan de kaders die de provincie heeft aangegeven. Het financieel herstelplan en met name de invulling hiervan zal de toezichtsvorm voor de komende jaren bepalen.

Kanttekeningen 1.1 De gevolgen van de coronacrisis kunnen het financieel meerjarenperspectief nog beïnvloeden Op dit moment is het lastig om in te schatten welke gevolgen de coronacrisis op de lange termijn op de financiële positie van de gemeente gaat hebben. Waar mogelijk hebben we in het “Overzicht risico’s gemeente Brummen voor bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit 2021” dit geduid. De kans bestaat dat de risico’s groter zijn ingeschat en dat dit de komende jaren leidt tot een bijstelling van het financieel meerjarenperspectief.

Burgerparticipatie Het forum en de raadsvergadering bieden participatiemogelijkheden op de perspectiefnota via inspraak (trede twee participatieladder) voordat de raad tot besluitvorming over gaat. Advies adviesorganen Niet van toepassing Communicatie Na aanbieding van de perspectiefnota zal er actieve communicatie plaats vinden in samenhang met het voorstel over de 1e bestuursrapportage 2021. Alle gebruikelijke communicatiekanalen worden hierbij ingezet zodat iedereen op een goede manier kennis kan nemen van de uitgangspunten. Het presidium heeft een planning voor de behandeling en besluitvorming van de perspectiefnota vastgesteld. Financiële toelichting In paragraaf 1.1 is het financieel meerjarenperspectief voor de jaren 2022-2025 weergegeven en toegelicht. In paragraaf 1.2 is het structureel en reëel sluitende meerjarenperspectief opgenomen. In paragraaf 1.3 is de verwachte ontwikkeling van de algemene reserve voor de jaren 2020-2028 opgenomen. In paragraaf 1.4 is de ontwikkeling van de weerstandsratio opgenomen en toegelicht. Juridische grondslag Artikel 169 en 212 Gemeentewet Artikel 4 van de Financiële Verordening Gemeente Brummen

Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing Uitvoering Na besluitvorming van uw raad over de perspectiefnota wordt de komende maanden gewerkt aan de totstandkoming van een concept begroting. De perspectiefnota met daarin opgenomen het financieel

Z055396/D355735

Blz. 2 van 3

herstelplan zullen we als onderdeel van het preventief toezicht toesturen aan Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2.

Concept raadsbesluit (D355869) Perspectiefnota 2022-2025 (D355849)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H.A.J. van de Vliert secretaris (wnd.)

Z055396/D355735

A.J. van Hedel burgemeester

Blz. 3 van 3