(071) Raadsvoorstel Keuze scenario financiële ombuiging 2026 en verder

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z093535/D430422 Bedrijfsvoering en Financiën Keuze scenario financiële ombuiging 2026 en verder

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 19 maart 2024

Wij stellen voor te besluiten om:

1. Kennis te nemen van de scenario's en te kiezen voor scenario 1 als optie om de begroting vanaf het jaar 2026 en verder sluitend te krijgen. 2. Scenario 1 uit te werken in de concept-Perspectiefnota 2025-2028. Inleiding In de inleiding van het rapport (D429469) staan de grootste financiële ontwikkelingen beschreven die het financiële perspectief van de gemeente Brummen bepalen. In november 2023 heeft de raad de begroting 2024 – 2027 vastgesteld. De jaren 2026 en 2027 laten een tekort zien. Het college heeft in november 2023 aan de raad toegezegd om voortvarend aan de slag te gaan met scenario's om dit tekort vanaf 2026 het hoofd te bieden. We willen anticiperen op de toekomstige ontwikkelingen. Want het is nu nog onzeker in welke mate het Rijk een financiële handreiking naar de gemeenten doet. In de afgelopen maanden zijn eerst brede verkenningen (brainstorm en analyses) gedaan. Daarna is verdieping aangebracht op twee sporen, namelijk 'meer inzicht in de uitgaven' en 'inzicht in wettelijke en niet-wettelijke taken'. Dit heeft geleid tot 2 scenario's, die in het rapport (D429469) zijn uitgewerkt. Scenario 1 "Scherper ramen" , is een andere manier van begroten. Scenario 2 is "Keuzes maken op nietwettelijke taken". In dit scenario is beschreven welke financiële ruimte in de begroting is opgenomen voor niet-wettelijke taken.

Beide scenario's leiden tot een sluitende begroting voor de jaren 2026 en 2027. En in beide scenario's blijven de afspraken gelden uit het financieel afsprakenkader zoals besloten in de raad op 17 november 2020 (Z052431/D342444). Er wordt dus geen nieuw beleid opgenomen in de Perspectiefnota 20252028, tenzij dit structureel financieel voordeel oplevert of oud beleid wordt geschrapt. Beoogd effect Een sluitende meerjarenbegroting, waardoor de gemeente Brummen financieel gezond blijft. Argumenten 1.1 Dit scenario brengt rust in de begroting. Door deze systematiek te hanteren wordt het effect van grote budgetveranderingen gedempt. Deze afvlakking van grote schommelingen zorgt voor een beter evenwicht tussen ambities en resultaten. Bij grote budgetverlagingen bestaat vaak de neiging om een flink bezuinigingspakket op te stellen. Dit leidt over het algemeen tot onrust in de samenleving. Uit de praktijk blijkt vervolgens vaak dat bezuinigingen niet gerealiseerd worden. Hierdoor blijft de onrust lang hangen. 1.2 Dit scenario vergroot het realisme van de begroting en het kostenbewustzijn. Het sluit in 2026 aan bij de lagere inkomsten uit het gemeentefonds. En het blijft naar verwachting lastig om nieuwe medewerkers te vinden. We moeten accepteren dat er onvoldoende capaciteit is voor het opstellen van nieuw beleid.

Nieuw beleid kan alleen plaatsvinden wanneer afscheid wordt genomen van oud beleid en er voldoende menskracht is. 2.1 De perspectiefnota 2025 - 2028 is dan meerjarig sluitend.

Adviseur: A. Winterman-Witteveen

Blz. 1 van 2

De Perspectiefnota 2025-2028 wordt in juni in de gemeenteraad besproken. De raad kan dan discussieren over de gewenste koers. Een belangrijk vraagstuk hierbij is hoe de gemeente Brummen anticipeert op actuele (financiële) ontwikkelingen. Kanttekeningen 1.1. In scenario 1 is het risico groter dat de budgetten worden overschreden. Er wordt immers scherper geraamd. Omdat er goed rekening is gehouden met de uitgaven van de voorgaande 3 jaren is dit risico niet te groot. Het vullen van een behoedzaamheidsreserve om deze overschrijdingen op te vangen, maakt het risico beheersbaar. 1.2. Open einde regelingen in het sociaal domein vormen een risico voor overschrijding van budgetten. Er is weinig invloed op het gebruik van deze regelingen. Als er meer gebruik van wordt gemaakt dan in het verleden worden budgetten sneller overschreden. Het vullen van een behoedzaamheidsreserve om deze overschrijdingen op te vangen, maakt het risico beheersbaar. Bij invoering van dit scenario wordt het hogere cijfer in een jaar wel weer meegerekend bij de begroting voor volgende jaren. Burgerparticipatie Niet van toepassing. Advies adviesorganen Niet van toepassing. Communicatie Over dit voorstel wordt via onze vaste communicatiekanalen gecommuniceerd. Dit ook met het oog op de bespreking van dit voorstel tijdens de openbare forum- en raadsvergadering.

Hierdoor kunnen inwoners, ondernemers en verenigingen dit besluitvormingsproces volgen en indien wenselijk via de gebruikelijke (politieke) platforms inbrengen hebben. Financiële toelichting In het rapport (D429469) is een uitgebreide financiële toelichting opgenomen. Juridische grondslag Artikel 160 lid 1 onder b Gemeentewet. Financiële afspraken kader gemeente Brummen (Z052431/D342444). Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing. Uitvoering Na besluitvorming wordt het scenario uitgewerkt in de Perspectiefnota 2025 - 2028. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2. 3. 4. 5.

Concept raadsbesluit (D430423) Rapport financiële ombuiging 2026 en verder (D429469). Bijlage 1 bij rapport (D430590) Bijlage 2 bij rapport (D429646) Financiële afspraken kader gemeente Brummen (Z052431/D342444)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z093535/D430422

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)

Blz. 2 van 2