(061) Raadsvoorstel VNOG voorlopige jaarstukken 2025 en concept Programmabegroting 2027-2030

RaadsVoorstel Ons kenmerk Programma(s) Onderwerp

: Z125285/D479810 : Fysieke leefomgeving : VNOG voorlopige jaarstukken 2025 en concept Programmabegroting 2027-2030

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 14 april 2026

Wij stellen voor te besluiten om:

1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2025 VNOG. 2. Kennis te nemen van de concept Programmabegroting 2027-2030 VNOG. 3. Bijgaande zienswijze op de concept Programmabegroting 207-2030 VNOG in te dienen. Inleiding Van de VNOG hebben wij de voorlopige jaarstukken 2025 en de concept Programmabegroting 2027-2030 ontvangen. Voorlopige jaarstukken 2025: ter kennisname. Er wordt een positief resultaat verwacht van ca. € 1,34 miljoen, dit is 1,7% van de de totale VNOG begroting. Door omstandigheden konden niet alle plannen uit de begroting (helemaal) uitgevoerd worden. In de jaarstukken wordt dit verwachte resultaat toegelicht. Idem in de financiële toelichting verder in dit advies. Concept Programmabegroting 2027-20230: ter eventuele zienswijze. Hierin worden de doelen, activiteiten en budgeten van de VNOG voor 2027 beschreven met een, op hoofdlijnen, financiële doorkijk voor de periode tot en met 20230. De Programmabegroting is gebaseerd op de Kadernota 2027-2030. In haar vergadering van 19 maart heeft het AB de Kadernota vastgesteld en inmiddels aan de raden aangeboden. De concept Programmabegroting is beleidsarm. De bijdrage voor de gemeente Brummen stijgt in 2027 met € 66.975,--, als gevolg van de gebruikelijke loon- en prijsindexering, door autonome ontwikkelingen, ontwikkelingen en gestegen kapitaallasten.

Beoogd effect Conform de wettelijke voorschriften de raad de gelegenheid geven kennis te nemen van de financiële stukken van de VNOG en de mogelijkheid te bieden om een zienswijze in te dienen over de concept Programmabegroting 2027-2030. Argumenten 1.1 Conform de wettelijke voorschriften. In de Wet Gemeenschappelijke Regelingen is vastgelegd dat de voorlopige jaarstukken voor 30 april ter kennisname aangeboden worden aan de deelnemende gemeenten 1.2 Jaarstukken zijn nog niet definitief.

Adviseur: A.M. Wasseveld - Bruntink

Blz. 1 van 3

De nu aangeboden jaarstukken zijn nog voorlopige stukken. Naar aanleiding van bijvoorbeeld de accountantscontrole kunnen nog wijzigingen in de jaarstukken worden aangebracht. Het verwachte positieve resultaat bedraagt € 1,34 miljoen. 2.1 Conform de wettelijke voorschriften. In de Wet Gemeenschappelijke Regelingen is vastgesteld dat de concept programmabegroting aan de gemeenteraden wordt gezonden zodat zij de gelegenheid krijgen daarop hun eventuele zienswijze kenbaar te maken. 3.1 Geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. Medio november 2025 hebben we van de VNOG de concept Kadernota 2027-2030 ontvangen. In de raadsvergadering van 22 januari 2026 is besloten om geen zienswijze in te dienen op deze concept Kadernota. In deze begroting zijn de inhoudelijke financieel-technische uitgangspunten van de vastgestelde Kadernota 2027-2030 verwerkt. Kanttekeningen Niet van toepassing Burgerparticipatie Niet van toepassing Advies adviesorganen Niet van toepassing Communicatie Via de gebruikelijke communicatiekanalen wordt melding gemaakt van dit collegebesluit en raadsvoorstel. Uiteraard wordt de VNOG op de hoogte gesteld van de inhoud van het raadsbesluit Financiële toelichting Jaarstukken 2025 Het verwachte resultaat van ca. € 1,34 miljoen komt voort uit diverse oorzaken. Door omstandigheden konden niet alle plannen uit de begroting (helemaal) uitgevoerd worden.

De personele lasten en exploitatielasten zijn wel bijna volledig besteed, het vrijwilligersbudget is licht overschreden. De post Onvoorzien hoefde niet volledig te worden aangesproken. Daarnaast is er een positief renteresultaat gerealiseerd (minder rente betaald over leningen dan voorzien en meer rente ontvangen op reserves dan voorzien). Dit alles leidt tot ca. 1,34 miljoen saldo (minder uitgaven dan begroot). Dit is 1,7% van de totale begroting. De voordelen zijn, met uitzondering van de post Onvoorzien, incidenteel van aard. Voor de bestemming van het resultaat van de jaarrekening volg een afzonderlijk voorstel aan het algemeen bestuur. Concept Programmabegroting 2027-2030 De Programmabegroting is beleidsarm.

Z125285/D479810

Blz. 2 van 3

De bijdrage voor de gemeente Brummen stijgt in 2027 met € 66.975,--, als gevolg van de gebruikelijke loon- en prijsindex en enkele autonome ontwikkelingen en gestegen kapitaallasten. Bijdrage Brummen voor: 2027 € 1.587.700 + bijdrage facilitaire kosten € 25.000 2028 € 1.626.100 + bijdrage facilitaire kosten € 25.000 2029 € 1.626.600 + bijdrage facilitaire kosten € 25.000 2030 € 1.639.100 + bijdrage facilitaire kosten € 25.000 Juridische grondslag Artikel 34b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (voorlopige jaarstukken) Artikel 35 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (concept Programmabegroting) Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing Uitvoering Voorlopige Jaarstukken 2027 In het DB van 4 juni 2025 zullen de definitieve jaarstukken worden behandeld. Het AB behandelt op 25 juni 2026 de definitieve jaartukken, inclusief accountantsverklaring, en stelt de stukken vervolgens vast. Het AB neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat. Concept Programma begroting 2027-2030 Voor 25 juni moeten eventuele zienswijzen bij de VNOG binnen zijn gekomen. In haar vergadering van 9 juli is het DB voornemens op de ingediende zienswijzen te reageren. Het AB stelt de definitieve begroting vast in de vergadering van 10 september 2026. Stukken behorende bij besluitvorming: 1.

Concept raadsbesluit D479822 Overige bijlagen: - Brief aan colleges en raden, kenmerk D479802 - Voorlopige jaarstukken VNOG, kenmerk D479803 - Concept Programmabegroting VNOG 2027-2030, kenmerk D479805 - Programmabegroting VNOG in één oogopslag, kenmerk D479806 - Zienswijze op Programmabegroting 2027-2030 VNOG, kenmerk D480253

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z125285/D479810

Ir. J.N. Rozendaal burgemeester (wnd.)

Blz. 3 van 3