(061) Raadsvoorstel Begroting 2025 Tribuut, D433500

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z099509/D433500 Bedrijfsvoering en Financiën Begroting 2025 Tribuut

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 14 mei 2024

Wij stellen voor te besluiten om:

1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2023 van Belastingkantoor Tribuut. 2. Kennis te nemen van de ontwerp-begroting 2025 van Belastingkantoor Tribuut. 3. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerp-begroting 2025 van Belastingkantoor Tribuut.

Inleiding Van Belastingkantoor Tribuut hebben we de jaarstukken 2023 en de begroting 2025 ontvangen. Dit met het verzoek om de laatste door te geleiden naar de gemeenteraad. De jaarstukken zijn ter kennisname en voorzien van een toelichting. Ten aanzien van de begroting 2025 heeft de gemeenteraad de gelegenheid om een zienswijze in te dienen. Beoogd effect Conform wettelijke voorschriften de raad gelegenheid geven kennis te nemen van de financiële stukken van Belastingkantoor Tribuut en de mogelijkheid te bieden om een zienswijze in te dienen over de begroting 2025. Argumenten 1.1 Dit is conform de wettelijke voorschriften. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen biedt het dagelijks bestuur de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten voor 30 april de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan. 1.2 Het resultaat in 2023 bedraagt € 621.000 positief. Meevallers ten opzichte van de (aanmerkelijk gewijzigde) begroting 2023 zijn de lagere proceskosten, en lagere bruto lonen. Tegenvallers zijn de hogere kosten van de accountant en inhuur van personeel en de kosten van het project SOK, bedoeld om de kwaliteit van de taxaties te verbeteren. Het is de bedoeling dat het project SOK zich terugverdient door een betere kwaliteit van de taxaties en dus minder bezwaren, en dus minder lasten in de toekomst.

Voorgesteld wordt het positieve saldo te storten in de algemene reserve, minus € 146.000 dat wordt gebruikt voor afronding van het project SOK in 2024. Het resterende positieve saldo wordt gebruikt om de geraamde hogere lasten in 2024 te dekken. 2.1 Dit is conform de wettelijke voorschriften. De begroting 2025 wordt aan de gemeenteraden gezonden, zodat zij de gelegenheid krijgen daarop hun eventuele zienswijze kenbaar te maken. 3.1 Er is geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. Onderdeel van de begroting 2025 is een verhoging van de bijdrage van de deelnemende gemeenten. Deze verhoging is op een goede wijze onderbouwd en daarmee verantwoord.

Adviseur: E. van Bree

Blz. 1 van 2

Kanttekeningen Niet van toepassing. Burgerparticipatie Niet van toepassing. Advies adviesorganen Geen. Communicatie Vindt op de gebruikelijke wijze plaats. Tribuut zal op de hoogte worden gesteld van het besluit van de gemeenteraad. Financiële toelichting Ten opzichte van de meerjarenbegroting 2024-2027 wordt de bijdrage aan Tribuut van de gemeente Brummen hoger. Deze hogere bijdrage wordt veroorzaakt door hogere loonkosten, een beperkte uitbreiding van de formatie voor verbetering van de ICT, hogere kosten voor No-Cure-No-Pay bureaus en de noodzakelijke verhuizing van Epe naar Apeldoorn. hogere bijdrage 2025 € 102.000 2026 € 182.000 2027 € 188.000 2028 € 209.000 De gevolgen van deze hogere bijdrage kunnen in de Perspectiefnota 2025-2028 worden opgevangen door de geraamde inkomsten uit de OZB-heffing met hetzelfde bedrag te verhogen (bovenop de inflatie). Juridische grondslag Artikel 34B van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen ( jaarstukken). Artikel 35 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (programmabegroting). Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing. Uitvoering Het raadsbesluit wordt aan Tribuut medegedeeld. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2. 3.

Concept raadsbesluit (D433503) Begroting 2025 Tribuut (D433507) Jaarstukken 2023 Tribuut (D433506)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

/

G.J.M. van Rumund burgemeester

Blz. 2 van 2