(060) Raadsvoorstel Eerste bestuursrapportage 2026

RaadsVoorstel Ons kenmerk Programma(s) Onderwerp

: Z125641/D480422 : Alle : Eerste bestuursrapportage 2026

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 19 mei 2026

Wij stellen voor te besluiten om:

1. 2. 3. 4. 5.

De eerste bestuursrapportage 2026, met documentnummer D480431, vast te stellen; In te stemmen met de mutaties op de investeringen (bijlage 1); In te stemmen met de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (bijlage 2); In te stemmen met de mutaties in het overzicht subsidieplafonds (bijlage 3); De begrotingswijziging, zoals opgenomen in bijlage 4 van de eerste bestuursrapportage 2026, vast te stellen.

Inleiding In de eerste bestuursrapportage 2026 informeren wij u over de ontwikkelingen in het eerste kwartaal van 2026 die van invloed zijn op het begrotingsjaar 2026. De programmabegroting 2026-2029 sloot voor het jaar 2026 € 62.000 positief. In deze 1e bestuursrapportage verlagen we het saldo van de begroting 2026 met € 126.000 en wordt het saldo € 65.000 negatief. De grootste nadelige effecten vinden hun oorzaak in de hogere uitgaven voor de bijstandsuitkeringen en de impactanalyse Wet Open Overheid (Woo). Daartegenover staan een hogere bijdrage via de Algemene uitkering en extra Rijksbijdrage voor de bijstandsuitkeringen. Verder zien we een voordeel aan kapitaallasten vanwege het feit dat investeringen later dan gepland worden afgesloten. Deze investeringen lopen door in 2026 en volgens het vastgestelde beleid starten de afschrijvingen per 1 januari van het jaar volgend op het jaar van afsluiten. Beoogd effect De gemeenteraad actief informeren over de financiële ontwikkelingen en uitvoering van de begroting in 2026. Argumenten 1.1 Hiermee informeert het college de gemeenteraad. Op grond van artikel 6, lid 1 van de financiële verordening informeert het college tussentijds de gemeenteraad via een bestuursrapportage over de uitvoering van de begroting. 2.1 Voor wijzigingen in investeringskredieten is toestemming van de gemeenteraad nodig.

Op grond van artikel 6, lid 2 van de financiële verordening stelt het college de gemeenteraad voor om geautoriseerde investeringskredieten te wijzigen. Bijlage 1 in de eerste bestuursrapportage 2026 geeft inzicht in de mutaties van de investeringskredieten.

Adviseur: E. Zweers

Blz. 1 van 3

3.1 Voor toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 3 van de financiële verordening besluit de gemeenteraad over toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Bijlage 2 in de eerste bestuursrapportage 2026 geeft inzicht in de mutaties van de reserves. 4.1 De subsidieplafonds worden per beleidsveld door de gemeenteraad vastgesteld. In bijlage 3 zijn de subsidieplafonds per beleidsveld opgenomen. Op basis van artikel 5 van de algemene subsidieverordening gemeente Brummen kan de gemeenteraad subsidieplafonds vaststellen. 5.1 De gemeenteraad besluit over de mutaties in de programmabudgetten. In bijlage 4 van de eerste bestuursrapportage 2026 worden voorstellen gedaan om de begroting aan te passen. Het verhogen of verlagen van de programmabudgetten, inclusief toevoegingen en onttrekkingen is de bevoegdheid van de gemeenteraad. Kanttekeningen 1. Deze bestuursrapportage is een momentopname Het resultaat van de eerste bestuursrapportage is een momentopname per eind maart 2026 voor het verwacht jaarresultaat 2026. De komende maanden kunnen er ontwikkelingen plaatsvinden die het resultaat positief of negatief beïnvloeden. De Geopolitieke ontwikkelingen kunnen beschikbare budgetten onder druk zetten. 2.

De bestemmingsvoorstellen bij de jaarstukken zijn nog niet verwerkt De vaststelling van de Jaarstukken en de eerste bestuursrapportage vindt in dezelfde raadsvergadering plaats. Vandaar dat bij deze eerste bestuursrapportage de bestemmingsvoorstellen van het jaarrekeningresultaat 2025 nog niet in de begroting 2026 zijn verwerkt. 3. De effecten van de voorjaarsnota en meicirculaire zijn niet opgenomen De effecten van de voorjaarsnota en meicirculaire van het gemeentefonds zijn op het moment dat deze bestuursrapportage is opgesteld nog niet bekend. De effecten hiervan worden verwerkt in de tweede bestuursrapportage. Burgerparticipatie n.v.t. Advies adviesorganen n.v.t. Communicatie Actieve communicatie na aanbieding aan de gemeenteraad. Dit gebeurt in samenhang met het voorstel aan de raad over de Perspectiefnota. Alle gebruikelijke communicatiekanalen worden hierbij ingezet, zodat iedereen op een goede manier kennis kan nemen van de voorstellen en het besluitvormingsproces kan volgen. Financiële toelichting Het startpunt van de Programmabegroting 2026-2029 sloot € 62.000 positief. Het saldo van de eerste begrotingswijziging 2026 bedraagt een bijstelling van € 126.000 negatief. De eindejaarsverwachting 2026 komt door middel van de eerste bestuursrapportage uit op € 65.000 negatief. Het uiteindelijke jaarresultaat wordt verrekend met de algemene reserve.

Z125641/D480422

Blz. 2 van 3

Juridische grondslag Artikel 25, 55, 87, 169 en 212 Gemeentewet Artikel 6 Financiële verordening Nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 Artikel 5, lid 1 Algemene subsidieverordening gemeente Brummen Inkoop en aanbesteding n.v.t. Uitvoering Na besluitvorming door de gemeenteraad op 2 juli 2026 worden de financiële mutaties verwerkt in de Programmabegroting 2026. De wijziging in de subsidieplafonds wordt via de gebruikelijke wijze bekendgemaakt. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2.

Concept raadsbesluit (D480427) Eerste bestuursrapportage 2026 (D480431)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z125641/D480422

Ir. J.N. Rozendaal burgemeester (wnd.)

Blz. 3 van 3