(051) Raadsvoorstel Voorlopige jaarstukken 2023 en de concept programmabegroting 2025-2028 VNOG (Z098815-D432291)

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z098815/D432291 Bestuur en Veiligheid Voorlopige jaarstukken 2023 en de concept programmabegroting 2025-2028 VNOG

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 23 april 2024

Wij stellen voor te besluiten om:

1. kennis te nemen van de “Toelichting voor de raden”. 2. kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2023 VNOG. 3. kennis te nemen van de concept programmabegroting 2025-2028. 4. geen zienswijzen in te dienen op de concept programmabegroting 2025-2028 VNOG.

Inleiding Van de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG) hebben we de voorlopige jaarstukken 2023 en de concept programmabegroting 2025-2028 ontvangen. Dit met het verzoek deze door te geleiden naar de gemeenteraad. De voorlopige jaarstukken zijn ter kennisname en voorzien van een toelichting. Ten aanzien van de concept programmabegroting heeft de gemeenteraad de gelegenheid om een zienswijze in te dienen. Beoogd effect Conform wettelijke voorschriften de raad de gelegenheid te geven kennis te nemen van de financiële stukken van de VNOG en de mogelijkheid te bieden om een zienswijze in te dienen over de concept begroting 2025-2028. Argumenten 1.1 De Toelichting geeft antwoord op veelvoorkomende vragen. De gemeenteraden stellen geregeld vragen over de VNOG, waaronder ook over de financiën. In de bijgevoegde Toelichting (D432034) gaat de VNOG in op enkele veelvoorkomende vragen. Het historisch perspectief en de ontwikkeling die de VNOG de afgelopen jaren heeft doorgemaakt, worden geschetst. Op 10 april 2024 is er een webinar voor de gemeenteraden georganiseerd, waarin diverse onderwerpen uit de Toelichting aan de orde zijn geweest. 2.1 Conform de wettelijke voorschriften Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen biedt het dagelijks bestuur de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten voor 30 april de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan.

2.2 Jaarstukken zijn nog niet definitief. De nu aangeboden jaarstukken zijn nog voorlopige stukken, omdat naar aanleiding van bijvoorbeeld de accountantscontrole nog wijzigingen in de jaarstukken kunnen worden aangebracht. Er wordt een resultaat verwacht van ca. € 2,83 miljoen minder uitgaven dan begroot. In de jaarstukken wordt dit verwachte resultaat toegelicht. In de bijgevoegde Toelichting voor de raden is een meerjarige schets opgenomen. Op 6 juni a.s. zullen de definitieve jaarstukken worden behandeld door het Dagelijks Bestuur van de VNOG. Het Algemeen Bestuur behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief de accountantsverklaring op 27 juni 2024. Op die datum stelt het AB de stukken vast en neemt gelijktijdig een besluit over de bestemming van het resultaat. 3.1 Conform de wettelijke voorschriften. In de Gemeenschappelijke regeling is vastgesteld dat de concept programmabegroting aan de gemeen-

Adviseur: I. Grouwstra

Blz. 1 van 3

teraden gezonden wordt zodat zij de gelegenheid krijgen daarop hun eventuele zienswijze kenbaar te maken. 4.1 Geen aanleiding om een zienswijze in te dienen: de onderbouwing voor de hogere bijdrage is duidelijk en er worden pogingen gedaan om de bijdrage te drukken. De VNOG heeft, gelet op de prognose voor 2023, in september 2023 besloten om bovenop de besparingen per 2024 nog meer besparingsmogelijkheden per 2025 te onderzoeken. Een deel van het verwachte overschot 2023 komt doordat zij behoedzaam begroot hebben, mede als gevolg van geleerde lessen uit het verleden. Kanttekeningen Niet van toepassing Burgerparticipatie Niet van toepassing Advies adviesorganen Niet van toepassing Communicatie Via de gebruikelijke communicatiekanalen wordt melding gemaakt van dit raadsvoorstel. Uiteraard wordt de VNOG op de hoogte gesteld van de inhoud van het raadsbesluit. Financiële toelichting Jaarstukken 2023 De jaarstukken 2023 worden ter kennisname aangeboden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Op 6 juni worden de definitieve jaarstukken behandeld door het DB. Het AB stelt de definitieve jaarstukken vast op 27 juni, en neemt een besluit over de resultaatbestemming. Begroting 2025 De begroting 2025 is gebaseerd op de Kadernota 2025-2028 die op 14 december 2023 door het AB is vastgesteld. De begroting is beleidsarm.

Voor loon- en prijscompensatie wordt aangesloten bij de cijfers in de septembercirculaire van het gemeentefonds. Wat zijn de financiële gevolgen van deze begroting voor Brummen?

2025 2026 2027 2028

Begroting VNOG € 1.399.000 € 1.397.100 € 1.471.900 € 1.509.700

2024-2027 Brummen € 1.290.000 € 1.361.000 € 1.409.000 € 1.409.000

verschil € 108.000 € 36.000 € 63.000 € 100.000

De financiële gevolgen zullen worden meegenomen in de Perspectiefnota 2025-2028. De extra lasten ten opzichte van de begroting worden grotendeels veroorzaakt door hogere loonstijgingen dan eerder geraamd, en het doorwerken van de hogere kapitaallasten met ingang van 2027. Voor nadere toelichting: zie bijlagen. Juridische grondslag artikel 34B van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (voorlopige jaarstukken) artikel 35 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (concept programmabegroting) Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing

Z098815/D432291

Blz. 2 van 3

Uitvoering Op 6 juni worden de definitieve jaarstukken behandeld door het DB. Het AB stelt de definitieve jaarstukken vast op 27 juni, en neemt een besluit over de resultaatbestemming. De concept begroting ligt nu ter zienswijze voor. Het DB is voornemens om in haar vergadering van 4 juli, te reageren op de ingediende zienswijzen. Het AB stelt vervolgens de definitieve begroting vast op 12 september (dus na het zomerreces). Bij wel moet de begroting voor 15 september zijn vastgesteld. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2.

Concept raadsbesluit, kenmerk D432293 Overige bijlagen: - Brief aan Colleges en griffies, kenmerk D432037 - Toelichting voor de raden, kenmerk D432034 - Voorlichting jaarstukken, kenmerk D432035 - Concept programmabegroting, kenmerk D432036 - Ambtelijke financiële toelichting, kenmerk D432650

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z098815/D432291

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)

Blz. 3 van 3