(051) Raadsvoorstel Eerste bestuursrapportage 2024 D433232

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z099510/D433232 Alle Eerste bestuursrapportage 2024

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 14 mei 2024

Wij stellen voor te besluiten om:

1. De eerste bestuursrapportage 2024, met documentnummer D434359, vast te stellen inclusief de daarin genoemde mutaties op de investeringen en de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. 2. De begrotingswijziging, zoals opgenomen in bijlage 3 van de eerste bestuursrapportage 2024, vast te stellen.

Inleiding in de eerste bestuursrapportage 2024 informeren wij u over de ontwikkelingen in het eerste kwartaal van 2024 die van invloed zijn op het begrotingsjaar 2024. De vastgestelde Programmabegroting 2024 inclusief de 1e begrotingswijziging sluit met een positief saldo van € 260.000. De eerste bestuursrapportage 2024 laat een negatief effect zien van € 240.000. Het begrotingssaldo komt hiermee uit op € 20.000 positief. De grootste nadelige posten komen door hogere lasten voor bijstandsuitkeringen en kosten van inburgering vanwege toetreding van statushouders, hogere lasten jeugdzorg, kosten bestuurlijke toekomst en hogere kosten o.a. vanwege inflatie bij groenvoorziening en begraafplaatsen. Daartegenover laten de bijstelling van de Algemene uitkering en kostenontwikkeling bij de Wmo een voordeel zien. Verder zien we een voorsteel aan kapitaallasten wegens de niet afgesloten investeringen per eind 2023. Deze investeringen lopen door in 2024 en volgens het vastgestelde beleid vindt afschrijving plaats per 1 januari van het jaar volgend op het jaar van afsluiten. Beoogd effect De gemeenteraad actief informeren over de financiële ontwikkelingen en uitvoering van de begroting in 2024. Argumenten 1.1 Hiermee informeert het college de gemeenteraad.

Op grond van artikel 6, lid 1 van de financiële verordening informeert het college tussentijds de gemeenteraad via een bestuursrapportage over de uitvoering van de begroting. 1.2 Voor wijzigingen in investeringskredieten is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 2 van de financiële verordening stelt het college de gemeenteraad voor om de geautoriseerde investeringskredieten te wijzigen. Bijlage 1 in de eerste bestuursrapportage 2024 geeft inzicht in de mutatie van de investeringskredieten. 1.3. Voor toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 3 van de financiële verordening besluit de gemeenteraad over toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. 2.1 De gemeenteraad besluit over de mutaties in de programmabudgetten. In de eerste bestuursrapportage 2024 worden voorstellen gedaan om de begroting aan te passen. Het verhogen of verlagen van de programmabudgetten, inclusief toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad.

Adviseur: E. Zweers

Blz. 1 van 2

Kanttekeningen Het resultaat van de eerste bestuursrapportage is een momentopname per eind maart 2024 voor het verwacht jaarresultaat 2024. De komende maanden kunnen er ontwikkelingen plaatsvinden die het resultaat positief of negatief beïnvloeden. Een tweede kanttekening bij deze eerste bestuursrapportage is dat de bestemmingsvoorstellen van het jaarrekeningresultaat 2023 nog niet in de begroting 2024 zijn verwerkt. Een derde kanttekening is dat de effecten van de meicirculaire gemeentefonds op het moment dat deze bestuursrapportage is opgesteld nog niet bekend zijn. Burgerparticipatie n.v.t. Advies adviesorganen n.v.t. Communicatie Actieve communicatie na aanbieding aan de gemeenteraad. Dit gebeurt in samenhang met het voorstel aan de raad over de Perspectiefnota. Alle gebruikelijke communicatiekanalen worden hierbij ingezet, zodat iedereen op een goede maner kennis kan nemen van de voorstellen en het besluitvormingsproces kan volgen. Financiële toelichting De vastgestelde begroting na 1e wijziging 2024 sluit € 260.000 positief. Het saldo van de eerste bestuursrapportage 2024 bedraagt € 240.000 negatief. De eindejaarsverwachting 2024 komt hiermee uit op € 20.000 positief. Het uiteindelijke jaarresultaat wordt verrekend met de algemene reserve. Juridische grondslag Artikel 25,55, 169 en 212 Gemeentewet Artikel 6 Financiële verordening Inkoop en aanbesteding n.v.t.

Uitvoering Na besluitvorming door de gemeenteraad op 20 juni 2024 worden de voorgestelde financiële mutaties verwerkt in de Programmabegroting 2024. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2.

Concept raadsbesluit (D433236) Eerste bestuursrapportage 2024 (D434359)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z099510/D433232

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)

Blz. 2 van 2