Document · PDF

0508 - Jaarstukken OVIJ 2020

Gemeenteraad 27 mei 2021, gemeente BrummenBij agendapunt: Jaarrekening 2020 OVIJ en Programmabegroting 202216.906 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Verder vallen algemene –niet productgerelateerde- adviesactiviteiten voor de diverse milieubeleidsterreinen onder dit programma, welke overigens kunnen verschillen per partner, alsmede deelname aan platforms en expertgroepen Gelders stelsel en het accountmanagement onder dit programma. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Het voor de partners uitvoeren van wettelijke (advies)taken, dan wel adviseren over thematisch milieubeleid met het oog op een beter leefmilieu (gezondheid, veiligheid en leefbaarheid). Specialisten versterken elkaar in integrale adviesproducten. Innovaties spelen een voorname rol, er is veel aandacht voor duurzaamheid en in het bijzonder voor energievraagstukken en circulariteit. Gestreefd wordt naar een systematische aanpak met een hoog rendement. Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2020 Begroting

Realisatie

Percentage adviesaanvragen dat binnen de met de partners afgesproken termijnen, is afgedaan

80%

90%

Percentage beschikkingen (op het gebied van zowel vergunningen als handhaving) dat overeind blijft in juridische procedures

90%

n.v.t. 1)

Deze KPI is bij OVIJ niet van toepassing omdat het verweer bij bezwaar- en beroepszaken niet aan OVIJ is gemandateerd, maar bij de partner plaatsvindt. OVIJ heeft hier alleen een adviserende rol.

Het gerealiseerde percentage externe adviezen dat binnen de afgesproken termijn is behandeld, is hoger dan het geraamde percentage. Evenals in 2019 is hierop het afgelopen jaar actief gestuurd nadat deze KPI in 2018 niet was gehaald. 42

Wat hebben we bereikt? Alle gevraagde adviezen zijn uitgebracht. Output Wat hebben we er voor gedaan? In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2020. Deze aantallen wijken af van de aantallen zoals die in de Begroting 2020 staan. Op basis van nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners soms andere afspraken gemaakt over de productie in 2020. In de kolom Realisatie staat de productie zoals die is opgenomen in het bedrijvenbestand MpM dat tot en met oktober 2020 werd gebruikt door OVIJ. Eind oktober 2020 heeft OVIJ het nieuwe zaaksysteem OpenWave geïmplementeerd. Het is nog niet mogelijk om de aantallen gerealiseerde producten uit OpenWave te ‘halen’. De verwachting is dat in de loop van 2021 de productiecijfers uit OpenWave kunnen worden gehaald. In onderstaande tabel staat daarom de realisatie van de vraaggestuurde en geplande producten met een startdatum vóór 1 november 2020 en een afrondingsdatum vóór 1 januari 2021. De vraaggestuurde producten die zijn gestart vanaf 1 november 2020 en zijn afgerond in november of december 2020, zijn geregistreerd in het nieuwe zaaksysteem OpenWave en zijn dus niet opgenomen in onderstaande tabel. In werkelijkheid zijn er dus meer vraaggestuurde producten gemaakt dan in onderstaande tabel wordt vermeld.

Dit geldt niet voor de realisatie van de geplande producten (b.v. integrale controles, geplande aspectcontroles en de producten Bodemloket - groot en Bodemloket – klein). De realisatie van deze producten is voor het hele jaar 2020 in het oude bedrijvensysteem MpM opgenomen en staat dus ook in onderstaande tabel. Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Product B

Adviesvraag mileu enkelvoudig - bodem

255

159

-26

Eindbrief melding bodem (grondverzetmelding BBK)

190

177

-36

Adviesvraag milieu enkelvoudig - geluid en lucht

Adviesvraag milieu enkelvoudig - ecologie

150

229

-79

-7

Adviesvraag milieu enkelvoudig

-55

-7

Adviesvraag milieu meervoudig

150

146

-11

Adviesvraag milieu enkelvoudig juridisch

Vraag Bodemloket klein

750

399

351

-41

Vraag Bodemloket groot

110

-60

-12

1.660

1.355

305

132

-77

Totaal

325

231

272

280

-8

200

286

-86

111

-62

160

167

-7

-1

-12

840

542

298

-23

155

-95

251

274

-23

-36

1.988

1.819

169

Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting nà wijziging

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Advies

1.203.617

825.787

377.830

1.203.617

1.085.552

118.064

Saldo van baten en lasten

1.203.617

825.787

377.830

1.203.617

1.085.552

1.203.617

825.787

377.830

1.203.617

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

-259.765

259.765

118.064

-259.765

259.765

1.085.552

118.064

-259.765

259.765

Verschillenanalyse Aan de batenkant is geen verschil zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten. De overschrijding aan de lastenkant wordt veroorzaakt doordat aan dit programma meer uren zijn besteed dan begroot. Deze extra uren waren het gevolg van de vraag naar extra adviezen die binnen dit programma zijn gerealiseerd.

5.6

Programma 006: Stelseltaken

Beschrijving OVIJ heeft – mede op basis van de “Notitie Stelsel Werkzaamheden” - in het Bedrijfsplan de stelseltaak Portaal Gelderse Omgevingsdiensten ingericht. Deze stelseltaak geeft invulling aan de onderdelen Portaal, Kennis en Communicatie. Deze invulling vindt plaats vanuit een integrale benadering (opgavegericht), waarbij kwaliteit van het milieu en een duurzaam en verantwoord gebruik door burgers en bedrijven van de leefomgeving het uitgangspunt zijn. Naast de stelseltaak Portaal waar OVIJ zelf verantwoordelijk voor is, betaalt OVIJ ook een bijdrage voor de stelseltaken die bij de andere Gelderse omgevingsdiensten zijn belegd en de activiteiten die door de 7 Gelderse omgevingsdiensten samen worden georganiseerd. Het gaat dan bijvoorbeeld om Ketentoezicht, Coördinatie & Kwaliteit, P&O en BSBm. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Het Portaal Gelderse Omgevingsdiensten draagt bij aan het vergroten van de professionaliteit van de omgevingsdiensten in Gelderland en het verbeteren van de kwaliteit van de uitvoering van taken binnen het omgevingsrecht. De Gelderse omgevingsdiensten maken een ontwikkeling door en werken opgavegericht. De focus van de stelseltaak Portaal ligt hierdoor op het faciliteren en ondersteunen van het opgavegericht werken en de samenwerking binnen de Gelderse omgevingsdiensten.

Portaal Het Portaal is de spil in de (algemene) contacten op strategisch/tactisch niveau tussen de Gelderse omgevingsdiensten en externe partners, waarbij de onderlinge afstemming tussen strafrechtelijke en bestuurlijke handhaving centraal staat. We zorgen voor verbinding met partijen als politie, OM, veiligheidsregio’s, waterschappen etc., onderhouden de contacten en boren nieuwe contacten aan. Het Portaal vormt het aanspreekpunt voor externe partijen en is verantwoordelijk voor het beantwoorden van vragen. We stemmen af en brengen het gesprek op gang; we faciliteren maar leveren zelf geen inhoudelijke input. Kennis Portaal Kennis faciliteert de ontmoeting en samenwerking binnen het stelsel. Enerzijds middels het faciliteren en organiseren van bijeenkomsten en anderzijds door het - in samenwerking met de stelseltaak HRM - organiseren van opleidingen. De omgevingsdiensten zijn verantwoordelijk voor het opleiden van hun medewerkers. Daar waar er meerwaarde (qua kosten, kennisdeling, level playing field, samenwerking en kwaliteit) voor de individuele omgevingsdiensten te behalen is, bestaat de mogelijkheid om Portaal Kennis de opleidingen voor de Gelderse omgevingsdiensten te laten organiseren. Portaal Kennis ondersteunt HRM en de omgevingsdiensten bij het samenstellen van de opleidingsvraag en –behoefte.

Hiermee wordt invulling gegeven aan kennisontwikkeling en samenwerking binnen het stelsel. Communicatie Portaal Communicatie onderhoudt en optimaliseert communicatiekanalen en -middelen binnen de Gelderse omgevingsdiensten. In het land hebben de Gelderse omgevingsdiensten inmiddels een herkenbare positie ingenomen. Deze positie danken we mede aan de herkenbare uitstraling dankzij de uniforme huisstijl, website en andere Gelderlandbrede uitingen zoals persberichten en flyers. Portaal Communicatie zal deze uitingen blijven beheren en samen met de collega communicatieadviseurs binnen de Gelderse omgevingsdiensten doorontwikkelen. Verder zorgt Portaal Communincatie voor de interne Gelderlandbrede communicatie via Geldernet, nieuwsbrieven, enz. 45

Wat hebben we bereikt? In 2020 waren de activiteiten van Portaal GO gericht op het ondersteunen en faciliteren van de 7 Gelderse omgevingsdiensten. Daarnaast worden adviesplatforms en expertgroepen ondersteund (waar vertegenwoordigers van de Gelderse omgevingsdiensten op VTH-gebied zitting in hebben), om kennis te delen en projecten uit te voeren. Het Portaal heeft hier een coördinerende en faciliterende rol gespeeld. In het kader van het stelselplan 2019-2022 heeft Portaal GO 2 managementbijeenkomsten gefaciliteerd. Het communicatieteam binnen het Portaal heeft, in samenwerking met de 7 Gelderse omgevingsdiensten, een nieuwe communicatiestrategie en -plan opgesteld dat in juni 2020 is vastgesteld in het directeurenoverleg van de Gelderse omgevingsdiensten. Dit resulteert in een meer uniforme wijze van communicatie en geeft meer eenduidigheid in de interne en externe communicatie. Ook heeft het communicatieteam de projectleiding verzorgt voor het ontwerp en de aanbesteding van een nieuwe website en huisstijl voor de Gelderse omgevingsdiensten. De verwachting is dat de nieuwe website in het voorjaar van 2021 live gaat. Het Operationeel Overleg Overijssel Gelderland (OOOG), een overleg tussen de omgevingsdiensten uit Overijssel en Gelderland met het Openbaar Ministerie en de politie over handhaving casussen, heeft vanwege de coronamaatregelen beperkt fysiek plaats gevonden.

Dit type van overleg, met het oog op data en gegevensveiligheid, kan niet via digitale systemen als bijvoorbeeld Microsoft Teams. Het Portaal heeft als verbindingsofficier in bilaterale overleggen opgetreden. Bij de volgende projecten was Portaal GO betrokken: • Het project Mest van de Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit. • Het provinciale project BIBOB/ondermijning. • Het Gelders Ondergrond Overleg (GOO) waar Portaal GO de rol van penningmeester vervult. • De Gelderse omgevingsdiensten taskforce nieuwe Omgevingswet. Het Portaal heeft hier de aanbesteding en de coördinatie van de omleidingen verzorgd. Output Wat hebben we ervoor gedaan? Het Programma 2020 van Portaal GO is, met uitzondering van het organiseren van fysieke bijeenkomsten en de hierbij behorende werkzaamheden, uitgevoerd. Als bijzondere zaken en werkzaamheden kunnen worden vermeld: • In 2020 zijn (op basis van raamcontracten met diverse opleidingsinstituten) cursussen gecoördineerd op verschillende niveaus en op diverse VTH-gebieden. De cursussen zijn onder auspiciën van de HRM-expertgroep en de platforms opgezet en zijn in de meeste gevallen digitaal vorm gegeven. • Door Portaal GO werd ook in 2020 uitvoering gegeven aan het Operationeel Overleg Overijssel Gelderland (OOOG).

In deze overleggen werken Politie Oost-Nederland, het OM Oost en de 9 omgevingsdiensten in Overijssel en Gelderland nauw samen op het gebied van toezicht, handhaving en opsporing en de prioritering en programmering ervan. De samenwerkingsvorm is zeer succesvol. Inmiddels zijn een aantal (landelijke) instanties waaronder het RIEC-Oost en de NVWA op ad-hoc basis OOOG-deelnemer bij bijzondere casussen en informatiedeling. • Door Portaal GO zijn twee aanbestedingen georganiseerd: Website Gelderse Omgevingsdiensten en Opleidingen nieuwe Omgevingswet. • De huisstijl van de Gelderse Omgevingsdiensten heeft een update ondergaan. • De informatieverzoeken in het kader van de Wet Openbaarheid Bestuur (WOB) zijn voor de Gelderse omgevingsdiensten in 2020 door het Portaal gecoördineerd. 46

Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting nà wijziging

Baten

Lasten

Programma Stelseltaken

755.673

713.461

Saldo van baten en lasten

755.673

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Realisatie

Saldo

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

42.211

644.335

527.751

116.584

111.338

185.710

-74.372

713.461

42.211

644.335

527.751

116.584

111.338

185.710

-74.372

755.673

713.461

42.211

644.335

527.751

116.584

111.338

185.710

-74.372

Verschillenanalyse De onderschrijding aan de batenkant wordt veroorzaakt doordat in 2020 de kosten voor de stelseltaak K&P, die OVIJ voor de Gelderse omgevingsdiensten uitvoert, lager zijn uitgevallen dan begroot. Het saldo van deze stelseltaak is gecrediteerd op de bijdrages die de Gelderse omgevingsdiensten aan OVIJ hebben betaald voor de uitvoering van deze stelseltaak. De onderschrijding aan de lastenkant houdt verband met het feit dat minder uren aan dit programma zijn besteed en de kosten voor de stelseltaken die de andere Gelderse omgevingsdiensten voor OVIJ uitvoeren, lager zijn uitgevallen dan begroot. Er zijn vooral minder uren aan dit programma besteed, omdat door COVID-19 geen fysieke bijeenkomsten konden worden georganiseerd en hierbij behorende werkzaamheden, kwamen te vervallen.

5.7

Algemene dekkingsmiddelen

Hieronder wordt een toelichting gegeven op de realisatie van het overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x € 1,Begroting na wijziging

Baten

Lasten

Saldo

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Algemene dekkingsmiddelen

2.004.291

-2.004.291

120.624

2.100.290

-1.979.666

-120.624

-95.998

-24.626

Onvoorzien

62.780

-62.780

-50

62.830

-62.830

Saldo van baten en lasten

2.067.072

-2.067.072

120.624

2.100.240

-1.979.616

-120.624

-33.168

-87.456

Mutaties reserves

159.168

-159.168

Gerealiseerde resultaat

2.067.072

-2.067.072

279.793

2.100.240

-1.820.447

-279.793

-33.168

-246.624

Verschillenanalyse De overschrijding aan de batenkant wordt veroorzaakt doordat de door Apeldoorn de betaalde frictiekosten niet waren begroot. Ook de mutaties reserves betreffen niet begrote, maar wel door het algemeen bestuur besloten onttrekkingen aan de bestemmingsreserves. Zie ook hoofdstuk 3.3 Toelichting op de balans en dan in het bijzonder de toelichting onder het verloopoverzicht van de reserves. De overschrijding aan de lastenkant is het gevolg van diverse kleine afwijkingen ten opzichte van de begroting 2020.

6. Verplichte paragrafen

In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn 7 verplichte paragrafen opgenomen voor de provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Voor OVIJ zijn de paragrafen ‘lokale heffingen’ en ‘grondbeleid’ niet relevant. Deze paragrafen zijn daarom niet opgenomen. De overige paragrafen worden hierna toegelicht.

6.1

Paragraaf Weerstandsvermogen

Deze paragraaf bevat een omschrijving van het risicoprofiel, de risico’s en het gewenste weerstandsvermogen. Risicoprofiel De hoogte van het weerstandsvermogen is gebaseerd op de relatie tussen de risico’s waar geen specifieke maatregelen voor zijn getroffenen, de capaciteit van middelen en mogelijkheden die OVIJ heeft om niet geraamde kosten op te vangen. OVIJ loopt risico’s. Een deel hiervan wordt afgedekt door het treffen van maatregelen, zoals het afsluiten van verzekeringen. Het weerstandsvermogen om niet geraamde kosten op te vangen, bestaat uit de Algemene Reserve van € 150.000 en de post Onvoorzien van € 64.000 (afgerond) die jaarlijks in de begroting wordt opgenomen. Benodigde weerstandscapaciteit Er heeft een inventarisatie plaatsgevonden van de belangrijkste bedrijfsvoeringrisico’s. Bij de berekening van het benodigde weerstandsvermogen zijn de strategische risico’s niet meegenomen, omdat de eigenaren van OVIJ verantwoordelijk zijn voor de strategische keuzes en de financiering hiervan. Hieronder zijn de belangrijkste risico’s met een tijdscope van 3 jaar (2021 t/m 2023) op het gebied van de bedrijfsvoering van OVIJ weergegeven: ▪ Financiële gevolgen van een reorganisatie of andere organisatorische veranderingen. De hiervoor benodigde weerstandscapaciteit wordt geraamd op € 30.000 (€ 100.000 (impact) * 30% (kans).

▪ OVIJ is volgens de Werkloosheidswet (WW) verplicht eigenrisicodrager. Dit betekent dat OVIJ de kosten van de WW-uitkering betaalt als een medewerker van OVIJ werkloos wordt b.v. een medewerker waarvan het tijdelijke contract niet wordt verlengd. De hiervoor benodigde weerstandscapaciteit wordt geraamd op € 35.000 (€ 70.000 (impact) * 50% (kans). ▪ Claims van partners die niet gedekt worden door een verzekering. De claimcultuur die steeds vaker in de samenleving voorkomt, heeft ook effect op de samenwerking met onze partners. Niet alle claims worden gedekt door onze verzekering. De hiervoor benodigde weerstandscapaciteit wordt geraamd op € 15.000 (€ 30.000 (impact) * 50% (kans). De gekwantificeerde bedrijfsvoeringsrisico’s onder de benodigde weerstandscapaciteit bedragen in totaal € 80.000 (afgerond). Beschikbare weerstandscapaciteit Tot het weerstandsvermogen van OVIJ kunnen slechts twee posten worden gerekend: ▪ Reserves ▪ Post Onvoorzien. De omvang van de beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 150.000 incidenteel en € 64.000 structureel. Er van uitgaande dat de post onvoorzien de komende jaren hetzelfde is, kan gesteld worden dat voor een periode van drie jaar deze € 192.000 bedraagt. De totale weerstandscapaciteit komt daarmee op € 342.000.

Ofschoon bestemmingsreserves in principe ook tot de beschikbare weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend, is er voor gekozen om deze reserves niet in de berekening mee te nemen, omdat deze reserves in principe niet vrij 50

besteedbaar is. Aan deze reserves zijn door het algemeen bestuur concrete bestemmingen toegekend, waardoor hierover in principe niet vrijelijk kan worden beschikt. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de verhouding weer tussen de benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit. Voor de kwalificatie van het weerstandsvermogen is gebruik gemaakt van onderstaande ratio: Ratio weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandscapaciteit / Benodigde weerstandscapaciteit. Als de beschikbare weerstandscapaciteit wordt afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit, komt de ratio van het weerstandsvermogen uit op 4,28 (€ 342.000 / € 80.000). De kwalificatie van het weerstandsvermogen is daarmee volgens het op 29 juni 2015 door het Dagelijks Bestuur vastgestelde rapport “Quick scan majeure risico’s” van Deloitte uitstekend. Financiële kengetallen Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording moet een aantal (financiële) kengetallen in de paragraaf Weerstandsvermogen worden opgenomen. In de onderstaande tabel worden deze kengetallen gepresenteerd. Financiële kengetallen

Realisatie 2019

Realisatie 2020

Algemene reserve

€ 150.000

Netto schuldquote

-9%

-4%

Netto schuldquote excl. verstrekte leningen

-9%

-4%

Solvabiliteitsratio

20%

18%

Structurele exploitatieruimte

n.v.t.

Grondexploitatie

n.v.t.

Belastingcapaciteit

n.v.t.

Netto schuldquote en netto schuldquote excl. verstrekte leningen Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een hoge netto schuldquote hoeft geen probleem te zijn. Of dat het geval is, valt niet direct af te leiden uit de netto schuldquote zelf, maar hangt af van meerdere factoren. Zo kan een hoge schuld worden veroorzaakt doordat er leningen zijn afgesloten en die gelden vervolgens worden doorgeleend aan andere partijen die op hun beurt weer jaarlijks aflossen. In dat geval hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin OVIJ in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen (het totaal van de algemene en de bestemmingsreserves), hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in het kantoorgebouw of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd).

Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van OVIJ. De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van OVIJ. 51

Op basis van de gerealiseerde kengetallen in 2020 is de conclusie gerechtvaardigd dat geen maatregelen nodig zijn om de financiële positie van OVIJ te verbeteren.

6.2

Paragraaf Financiering

De financieringsparagraaf is, in samenhang met de financiële verordening, een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. In het treasurystatuut zijn de doelstellingen van de treasuryfunctie geformuleerd en geconcretiseerd naar de verschillende deelgebieden van treasury, namelijk risicobeheer, financiën en kasbeheer. Ook zijn de organisatorische randvoorwaarden weergegeven. De financiële verordening, de controleverordening en het treasurystatuut zijn in 2012 door het algemeen bestuur van OVIJ vastgesteld. In overeenstemming met de GR-OVIJ zijn in 2016 de financiële verordening en het treasurystatuut geactualiseerd en zijn deze nieuwe regelingen door het algemeen bestuur vastgesteld. Als gevolg van een wijziging van het Beluit Begroting en Verantwoording (BBV) is in 2019 door het algemeen bestuur een wijziging van de financiële verordening 2016 vastgesteld. Deze wijziging betreft het opnemen van een overzicht van incidentele baten en lasten in de begroting en jaarrekening. Het financieringsvraagstuk van OVIJ is van een beperkte omvang. Dit heeft te maken met het feit dat de lasten vooral bestaan uit personeelslasten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zijn om die reden beperkt. Algemene ontwikkelingen De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet Fido.

Een belangrijk element daarbij is het meer zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op korte als lange termijn. Dit betreft dan vooral het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komende financieringsmiddelen. OVIJ heeft geen leningen uitstaan. OVIJ neemt sinds 2014 deel aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Het betreft 0,75% van het begrotingstotaal met een minimum van € 250.000 en een maximum van € 2.500.000.

Tabel berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)

Verslagjaar 2020

(1)

Drempelbedrag

250

Kwartaal 1

Kwartaal 2

243

206

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

104

136

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

146

114

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar 2020

(4a)

(4b)

(4c) (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000

Begrotingstotaal verslagjaar

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Drempelbedrag

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 1

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

22.151

243

Kwartaal 3

18.747

206

Kwartaal 4

13.449

10.474

146

114

Risicobeheer Uit hoofde van de treasuryfunctie kunnen middelen worden uitgezet. Het Treasurystatuut is hierbij leidend. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: ▪ Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido. ▪ Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning. ▪ De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting worden zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm gesteld voor het maximumbedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. Voor 2020 bedraagt de kasgeldlimiet € 519.945.

Kasgeldlimiet

1e kwartaal

Netto vlottende schuld / vlottende middelen Kasgeldlimiet

Ruimte onder limiet

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

-1.688.185

-2.125.792

-1.142.215

-1.640.820

519.945

-2.208.130

-2.645.738

-1.662.161

-2.160.765

Uit bovenstaand overzicht blijkt, dat de kasgeldlimiet in 2020 niet is overschreden. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm. Als lange financiering wordt volgens de Wet Fido aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd langer dan één jaar. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Conform de wet Fido geldt dat in enig jaar niet meer dan 20% van het totaal van de begroting mag worden geherfinancierd.

Renterisiconorm

Maximaal renterisico op vaste schuld

Begroot 2020

Realisatie 2020

Begroot 2021

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Renterisiconorm

1.268.160

Ruimte onder limiet

-1.268.160

Uit bovenstaand overzicht blijkt, dat de renterisiconorm in 2020 niet is overschreden.

6.3

Paragraaf Bedrijfsvoering

Deze paragraaf gaat over de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen van OVIJ. OVIJ werkte, qua structuur, in 2020 volgens onderstaand organigram:

Personeel De medewerkers van OVIJ vormen de stuwende kracht van de organisatie. In hun dagelijkse werk worden ze in meer of mindere mate geconfronteerd met de complexiteit van de leefomgeving, waarbij het werk binnen een politiek-bestuurlijke omgeving voor een extra dimensie zorgt. Medewerkers zijn productverantwoordelijk. Samenwerken, omgevingsbewustheid, zelf reflecterend vermogen, verantwoordelijkheid, transparantie en veranderingsbereidheid vormen de basis voor de werkhouding van de medewerkers. Het is dan ook van belang dat de taken in een veilige en professionele omgeving uitgevoerd kunnen worden. Voor de uitvoering van het werk wordt van de medewerkers verwacht dat zij dit doen vanuit een hoge mate van betrokkenheid. Hiermee wordt de basis gelegd voor een excellente organisatie. Daarnaast is het van belang te voldoen aan de kwalitatieve eisen die worden gesteld aan zowel organisatie als medewerkers. In 2020 kende OVIJ minder mutaties, in vergelijk met voorgaande jaren, in haar medewerkersbestand. Er vertrokken 8 medewerkers, 3 uit vaste dienst en er liepen 5 contracten voor bepaalde tijd af. Als opvolging benoemde OVIJ 3 medewerkers in vaste dienst en kozen wij ervoor om 5 medewerkers aan te nemen op basis van een tijdelijk contract. Wij zijn blij met de nieuwe medewerkers, zij brengen nieuw elan en voeden de organisatie met nieuwe energie.

De kwaliteit van de medewerkers vormt de basis voor het functioneren van de organisatie. Medewerkers moeten voldoen aan de Kwaliteitscriteria 2.2. In 2020 is hierin geïnvesteerd door medewerkers passende opleidingen te laten volgen. Dit heeft vanwege coronamaatregelen veel energie gekost en heeft vooral de introductieprogramma’s onder druk gezet. Het samen met een collega achter een pc zitten of samen naar een bedrijf gaan, was lastig.

Medezeggenschap Voor de medezeggenschap is een Ondernemingsraad (OR) ingesteld met daarbij een gemandateerde WOR-bestuurder. Tussen de gemandateerde bestuurder en de OR vond regelmatig en constructief overleg plaats. De huidige OR bestaat sinds de laatste verkiezingen uit 5 personen en een ambtelijk secretaris. In 2020 zijn er geen wettelijke adviesaanvragen behandeld. Wel is regelmatig gesproken en afgestemd over thuiswerken, de inzet van BOA’s en het welzijn van de medewerkers. De OR heeft een enquête gehouden onder de medewerkers van OVIJ met als onderwerp ‘thuiswerken & OVIJ’. De uitkomst van de enquête is door het managementteam vertaald in een met de OR afgestemd actieplan. Op 1 januari 2020 is de WNRA in werking getreden. Dit heeft gevolgen voor de medezeggenschap. Hierover is regelmatig overleg geweest met de voorzitters van de Gelderse omgevingsdiensten en het Centraal Georganiseerd Overleg (CGO). In 2021 moeten hierover definitieve afspraken worden gemaakt. Ook is binnen OVIJ een Georganiseerd Overleg (GO) aanwezig. Huisvesting en Het Nieuwe Werken OVIJ is gehuisvest in het stadhuis van Apeldoorn. Een centrale locatie is belangrijk voor de herkenbaarheid en identiteit van OVIJ, voor zowel het personeel als de opdrachtgevers en externe partijen. Huisvesting moet een bijdrage leveren aan het werkproces en meer zijn dan een kostenpost.

Het uitvoeren en faciliteren van bepaalde diensten op het gebied van bedrijfsvoering door de gemeente Apeldoorn, is vastgelegd in de DVO Bedrijfsvoering 20162020. Deze overeenkomst is in 2020 verlengd tot en met 30 juni 2021. Het is de bedoeling dat in de loop van 2021 met Apeldoorn een nieuwe overeenkomst wordt gesloten die een looptijd heeft tot en met 2024 De ambitie van OVIJ is om, in lijn met Het Nieuwe Werken, plaats- en tijdonafhankelijk werken zo veel mogelijk te stimuleren en mogelijk te maken. Deze ambitie stelt eisen aan onder andere de aansturingsfilosofie (sturen op prestaties en resultaten), de informatie-infrastructuur (toegang tot informatie, digitalisering, technische hulpmiddelen, virtueel kantoor), de cultuur en heeft effect op de huisvesting (minder vaste werkplekken). Door de coronamaatregelen heeft dit in 2020 een versnelling en verbreding gekregen. OVIJ neemt deze ervaringen mee bij de opstelling van de nieuwe DVO Bedrijfsvoering 2021-2024. ICT Volgens de laatste planning van het Rijk wordt op 1 januari 2022 de nieuwe Omgevingswet van kracht. Dit vraagt veel van het digitale werken door de overheid. OVIJ bereidt zich hier op voor door de aanschaf en implementatie van een nieuw zaaksysteem voor Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH-systeem).

Samen met de omgevingsdiensten ODRA en ODR is in 2020 een nieuw VTH-zaaksysteem aangeschaft en geïmplementeerd. Dit nieuwe zaaksysteem OpenWave is bij OVIJ in oktober 2020 live gegaan. De leverancier van dit VTH-zaaksysteem is REM Automatisering. De implementatie loopt door tot eind 2021 en omvat het uniformeren van processen en producten, het opleiden van medewerkers en het invoeren van werkplannen in OpenWave. Hiermee wordt OVIJ voor wat betreft workflow management (WFM) ingericht conform de eisen van de nieuwe Omgevingswet en kunnen we aansluiten op het Digitaal Systeem Omgevingswet (DSO).

Bestuurlijk In 2020 zijn er enkele mutaties geweest in het bestuur van OVIJ. Eind 2020 had het DB en AB de volgende samenstelling: Naam

Functie

Dhr. P. Inberg

Lid AB

Mw. G.I. Timmer

Lid AB

Dhr. R.A.J. Scholten

Lid AB Lid DB

Dhr. H.J. Pinkster

Lid AB Lid DB

Dhr. J. van der Meer

Lid AB

Dhr. Van Vierssen

Lid AB Lid DB

6.4

Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen

Deze paragraaf geeft een overzicht van de onderhoudskosten van kapitaalgoederen. Doordat OVIJ er voor gekozen heeft om huisvesting en ondersteunende diensten in te huren van de gemeente Apeldoorn zijn de investeringen in kapitaalgoederen bij OVIJ beperkt. In 2013 zijn vier dienstauto’s van de gemeente Apeldoorn overgenomen. Deze dienstauto’s waren toen al afgeschreven en hebben geen boekwaarde en zijn daarom niet als materiële vaste activa op de balans gezet. De onderhoudskosten van de dienstauto’s worden jaarlijks in de begroting opgenomen.

6.5

Verbonden Partijen

OVIJ heeft geen bestuurlijke en financiële belangen in privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties.

7. Overzichten

7.1

Baten en lasten per taakveld

Bedragen x € 1,-

Raming begrotingsjaar

Realisatie begrotingsjaar

Taakveld

Baten

Lasten

Baten

Lasten

7.4 Milieubeheer

6.340.798

4.273.726

7.362.664

6.476.707

0.5 Treasury

0.4 Overhead ondersteuning organisatie

1.983.461

120.624

1.047.623

0.1 Bestuur

20.830

0.9 Vennootschapsbelasting

0.8 Algemene baten en lasten

62.780

-50

Saldo van baten en lasten

6.340.798

7.483.288

7.524.279

159.168

6.340.798

7.642.456

7.524.279

0.10 Mutaties reserves Resultaat

In de programmaverantwoording van de Jaarstukken 2020 worden de verschillen tussen de begroting en realisatie nader toegelicht.

7.2

Overhead

Bedragen x € 1,-

Raming begrotingsjaar Salariskosten management en staf

Realisatie begrotingsjaar

1.002.057

1.151.975

Opleidingskosten

69.307

36.151

Personeelskosten

87.399

86.213

Diverse materiële kosten

40.433

20.878

Huisvesting, ICT en ondersteuning

722.584

795.524

Verzekeringen

29.589

22.255

Ondernemingsraad (OR)

5.372

Squit-iBis (Epe/Apeldoorn)

15.533

13.406

Lidmaatschap OD.NL

11.187

7.875

1.983.461

2.134.277

Totaal

De overschrijding op Salariskosten management en staf heeft te maken met de implementatie van het nieuwe zaaksysteem OpenWave in 2020. De onderschrijding op Opleidingskosten is het gevolg van COVID-19, omdat hierdoor minder opleidingen konden worden gevolgd. In vergelijking met 2019 is het percentage Overhead op hetzelfde niveau gebleven, namelijk 28%.

7.3

Incidentele baten en lasten

Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet in de jaarrekening een overzicht worden opgenomen van de incidentele baten en lasten in de programma’s. Op 16 december 2019 heeft het algemeen bestuur besloten om in de Financiële Verordening OVIJ 2016 vast te leggen dat incidentele baten en lasten vanaf een bedrag van € 25.000 afzonderlijk worden gespecificeerd in de begroting en jaarrekening. In onderstaande tabel worden de posten groter dan € 25.000 vermeld. Bedragen x € 1,Programma

Omschrijving

Raming begrotingsjaar

Baten

Realisatie begrotingsjaar

Lasten

Baten

Lasten