(041) Raadsvoorstel 1e Bestuursrapportage 2023

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z084704/D407740 Alle 1e Bestuursrapportage 2023

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 16 mei 2023

Wij stellen voor te besluiten om:

1. De 1e bestuursrapportage 2023, met documentnummer D407739, vast te stellen inclusief de daarin genoemde mutaties op de investeringen en de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. 2. De begrotingswijziging, zoals opgenomen in bijlage 3 van de 1e bestuursrapportage 2023, vast te stellen.

Inleiding In de 1e bestuursrapportage 2023 informeren wij u over de ontwikkelingen in het eerste kwartaal van 2023 die van invloed zijn op het begrotingsjaar 2023. De vastgestelde Programmabegroting 2023 sloot met een positief saldo van € 18.000. De 1e bestuursrapportage 2023 laat een negatief effect zien van € 314.000. Het positieve begrotingssaldo slaat om in een negatief saldo van € 296.000. Deze verslechtering is een eerste beeld en hoeft nog niet te leiden tot extra maatregelen. De grootste nadelige posten komen van de nieuw afgesloten cao voor gemeenteambtenaren. Daarnaast zijn de kosten met name bij de fysieke leefomgeving (openbaar groen, onderhoud wegen, etc.) flink gestegen door de hoge inflatie. Ook de kosten van energie laten een stijging zien. In de vastgestelde begroting is voor de gestegen inflatie en hogere energiekosten een stelpost opgenomen welk nu als dekking wordt ingezet. Er zijn ook meevallers van incidentele aard, zoals de bijstelling van de Algemene uitkering uit het gemeentefonds en pakt de opbrengst ozb hoger uit. Tot slot in 2023 ontstaat een voordeel aan kapitaallasten wegens de niet afgesloten investeringen per eind 2022. Deze investeringen lopen door in 2023 en volgens het vastgestelde beleid vindt afschrijving plaats per 1 januari van het jaar volgend op het jaar van afsluiten.

Beoogd effect De gemeenteraad actief informeren over de financiële ontwikkelingen en uitvoering van de begroting in 2023. Argumenten 1.1 Hiermee informeert het college de gemeenteraad. Op grond van artikel 6, lid 1 van de financiële verordening informeert het college tussentijds de gemeenteraad via een bestuursrapportage over de uitvoering van de begroting. 1.2 Voor wijzigingen in investeringskredieten is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 2 van de financiële verordening stelt het college de gemeenteraad voor om geautoriseerde investeringskredieten te wijzigen. Bijlage 1 in de eerste bestuursrapportage 2023 geeft inzicht in de mutatie van de investeringskredieten. 1.3 Voor toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 3 van de financiële verordening besluit de gemeenteraad over toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. 2.1 De gemeenteraad besluit over de mutaties in de programmabudgetten. In de 1e bestuursrapportage 2023 worden voorstellen gedaan om de begroting aan te passen. Het verhogen of verlagen van de programmabudgetten, inclusief toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad.

Adviseur: E. Zweers

Blz. 1 van 2

Kanttekeningen Het resultaat van de 1e bestuursrapportage is een momentopname per eind maart 2023 voor het verwachte jaarresultaat 2023. De komende maanden kunnen er ontwikkelingen plaatsvinden die het resultaat positief of negatief beïnvloeden. Een tweede kanttekening bij deze 1e bestuursrapportage is dat de bestemmingsvoorstellen van het jaarrekeningresultaat van 2022 nog niet in de begroting 2023 zijn verwerkt. Een derde kanttekening is dat de effecten van de meicirculaire gemeentefonds op het moment dat deze bestuursrapportage is opgesteld nog niet bekend zijn. Burgerparticipatie n.v.t. Advies adviesorganen n.v.t. Communicatie Actieve communicatie na aanbieding aan de gemeenteraad. Dit gebeurt in samenhang met het voorstel aan de raad over de Perspectiefnota. Alle gebruikelijk communicatiekanalen worden hierbij ingezet, zodat iedereen op een goede manier kennis kan nemen van de voorstellen en het besluitvormingsproces kan volgen. Financiële toelichting De vastgestelde begroting 2023 sluit € 18.000 positief. Het saldo van de 1e bestuursrapportage 2023 bedraagt € 314.000 negatief. De eindejaarsverwachting 2023 komt hiermee uit op € 296.000 negatief. Het uiteindelijk jaarresultaat wordt verrekend met de algemene reserve. Juridische grondslag Artikel 25. 55, 169 en 212 Gemeentewet Artikel 6 Financiële verordening Inkoop en aanbesteding n.v.t.

Uitvoering Na besluitvorming door de gemeenteraad op 22 juni 2023 worden de voorgestelde financiële mutaties verwerkt in de Programmabegroting 2023. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2.

Concept raadsbesluit (D407741) 1e Bestuursrapportage 2023 (D407739)

burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

/

A.J. van Hedel burgemeester

Blz. 2 van 2