(033) Tweede bestuursrapportage 2023

36

plaatsvinden. Het aanpassen van de regels, richtlijnen en processen Participatiewet zal mede hierdoor niet dit jaar gaan plaatsvinden maar wanneer de wetswijzing bekend is. 4b. We voeren de door het Kabinet aangekondigde wijzigingen in de Participatiewet door die gaan bijdragen aan toepassen van individueel maatwerk en het hanteren van de menselijke maat.

Stand van zaken De voorbereiding om de wetswijzigingen 2023 in de Participatiewet te gaan vertalen in een nieuwe verordening zijn gestart. Voorzien is dat de raad in november 2023 de nieuwe Verordening Participatiewet besluitvormend bespreekt en hierover besluit. Wat willen we bereiken? 5. Energiearmoede bij inwoners wordt (preventief) bestreden.

Wat gaan we doen? 5. We geven structureel uitvoering aan het verlagen van de energielasten door te adviseren en faciliteren bij het verduurzamen en het terugdringen van energiegebruik van huishoudens die vallen onder de criteria van de regeling energietoeslag.

Stand van zaken De uitvoering van dit project loopt conform planning. Er is bespaarhulp en energie coaching beschikbaar voor de inwoners die dat nodig hebben. Wat willen we bereiken? 6. Voorkomen dat betalingsachterstanden bij inwoners oplopen.

Wat gaan we doen? 6. We investeren in samenwerking met alle betrokken partijen in preventie en vroegsignalering om gezamenlijke verantwoordelijkheid schulden bij inwoners te voorkomen of schulden zo gering mogelijk te houden en deze snel mogelijk op te lossen.

Stand van zaken Er is actief ingezet op het vroeg en tijdig signaleren van schulden en betalingsproblemen door middel van de aanpak vroegsignalering schuldhulpverlening. Binnen de dienstverlening aan inwoners is er actief samengewerkt tussen het Team voor Elkaar, het Steunpunt Geld en Administratie en PlanGroep (wettelijke schuldhulpverlening). De dienstverlening van het Steunpunt Geld en Administratie binnen Stichting Welzijn Brummen is, zoals was voorzien, uitgebreid om meer inwoners advies en ondersteuning te bieden.

37

Wat willen we bereiken? 7. Waar mogelijk en beïnvloedbaar worden opnames in gesloten jeugdzorg voorkómen.

Wat gaan we doen? 7a. In samenwerking met de Zorgregio geven we de komende jaren uitvoering aan het bovenregionale plan afbouw Jeugdzorg Plus en 2 regionale pilots gericht op de transformatie van huidige locaties naar kleinere groepen van max 6 jongeren per groep.

Stand van zaken Uit onderzoek blijkt dat plaatsing in de Jeugdzorg Plus een negatief effect heeft op de ontwikkeling van jeugdigen. In de pilots wordt gewerkt met kleinere groepen. De verwachting is dat hierdoor de kwaliteit van de zorg toeneemt, een kortere duur van de plaatsing nodig is en het toekomstperspectief van deze jeugdigen verbetert. De resultaten worden gemonitord. 7b. Samen met aanbieders, gecertificeerde instellingen, gemeentelijke toegangen en ervaringsdeskundigen werken we aan het zoveel mogelijk voorkomen van instroom in de jeugdzorg Plus. Samen met aanbieders ontwikkelen we alternatieve zorgvormen.

Stand van zaken We zetten in op intensieve ambulante (gezins)begeleiding/behandeling thuis om uithuisplaatsing en inzet van jeugdzorg Plus te voorkomen. Complexe casussen waarvoor passende zorg niet beschikbaar is binnen de bestaande zorgvormen, worden in het Regionaal Expertteam besproken. Gezamenlijk met aanbieders wordt dan op maat een speciaal zorgaanbod geboden. Wat willen we bereiken? 8. Het jeugd en jongerenwerk in de gemeente is met bijzondere aandacht voor de kern Eerbeek is versterkt door meer samenhang en samenwerking tussen het onderwijs, sport- en culturele verenigingen.

Wat gaan we doen? 8a. In de uitvoering jeugd en jongerenwerk wordt er actief samengewerkt bij het organiseren van activiteiten met jongeren en met het onderwijs en sport- en cultuurverenigingen/organisaties op locaties bij deze partijen.

Stand van zaken Er wordt actief samengewerkt bij het aanbieden van activiteiten met sportverenigingen en Sportkompas. De noodzakelijke verbindingen zijn gelegd. In de tweede helft van 2023 zal inspanning plaatsvinden op het slim gebruiken van elkaars locaties. 8b. In Eerbeek vindt er weer volledig uitvoering van het jeugd en jongerenwerk plaats.

Stand van zaken Door middel van een raadsinformatiebrief is de gemeenteraad recent geïnformeerd over het feit dat het huidig pand JOC Eerbeek gerenoveerd zal gaan worden en dat er geen nieuw pand gerealiseerd gaat worden. De ambitie is dat het renoveerde pand eind 2023 gereed is, maar hierbij zijn we afhankelijk van de beschikbaarheid van bedrijven en deskundige vaklieden. 38

Wat willen we bereiken? 9. De sociale netwerken in de wijken zijn versterkt door de uitvoering van buurtwerk met inzet op het gebiedsgericht beleid waarin armoede, gezondheid en energietransitie in samenhang aandacht krijgen.

Wat gaan we doen? 9. In samenwerking met organisaties versterken we de lokale sociale infrastructuur door voldoende laagdrempelige voorzieningen en verbindingen te realiseren zodat er dicht(er)bij inwoners sterke sociale netwerken zijn. We werken hierbij integraal.

Stand van zaken Begin 2023 is er een nieuwe opbouwwerker binnen Stichting Welzijn Brummen gestart die samen met inwoners en maatschappelijke organisaties en Veluwonen een aantal nieuwe initiatieven gerealiseerd heeft. De opbouwwerker participeert binnen de pilot gebiedsgericht werken. De opbouwwerker participeert ook in de aanpak "Vitale Buurten" van Veluwonen. Samen met de huisartsen en fysiotherapeuten in de gemeente Brummen en Stichting Welzijn Brummen zijn er gesprekken gevoerd over de implementatie van Welzijn op Recept. Recent is bij een eerste huisarts Welzijn op Recept gestart. Er zijn gesprekken gaande met Stichting Welzijn Brummen en Korak (herstelcentrum voor inwoners die een ontwrichtende situatie hebben meegemaakt op psychisch vlak of verslavingsgebied) om lokaal in Brummen te komen tot passend aanbod voor de doelgroep in Brummen. Wat willen we bereiken? 10. Realisatie van de samenwerking in de regio op het gebied van de hervormingsagenda Jeugd en naar andere werkwijzen zoals populatiebekostiging.

Wat gaan we doen? 10. In samenwerking met de Zorgregio wordt in de komende jaren uitvoering gegeven aan de hervormingsagenda Jeugd en onderzoeken gericht op andere werkwijzen zoals populatiebekostiging.

Stand van zaken Tijdens de algemene ledenvergadering van de VNG is door de gemeenten ingestemd met de Hervormingsagenda Jeugd. De formele vaststelling door het kabinet moet nu volgen. Vervolgens zal er een toetsingskader en implementatie kader worden opgesteld waarna de gemeenten tot uitvoering kunnen overgaan. Dat betekent dat we lokaal, in de geest van de agenda, al kijken naar wat mogelijk is en dat we dit integreren in onze acties, maar dat de daadwerkelijke uitwerking nog niet van start is gegaan.

39

Wat willen we bereiken? 11. Inzet van Zorg In Natura (ZIN) en het Persoonsgebonden budget (PGB) als gelijkwaardige ondersteuningsinstrumenten.

Wat gaan we doen? 11. We stimuleren binnen de wettelijke mogelijkheden actief in de uitvoering op het gebruik van het Persoonsgebonden budget als alternatief voor Zorg In Natura.

Stand van zaken Het Team voor Elkaar wijst inwoners actief op de mogelijkheden van een PGB. De wensen van de inwoner worden tijdens het keukentafel gesprek besproken. Vervolgens kijken de consulenten samen met de inwoner wat er eventueel nodig is om gebruik te kunnen maken van een PGB. Wat willen we bereiken? 12. Door een beleidsrijk Integraal huisvestingsplan voor het primair onderwijs op te stellen, versterken we de verbinding en samenwerking tussen onderwijs, jeugdzorg en kinderopvang.

Wat gaan we doen? 12. We ontwikkelen in samenwerking met alle betrokken partners een integraal Meerjarig investeringsprogramma Onderwijshuisvesting waarin alle ontwikkelingen die ook gevolgen kunnen hebben voor onderwijs- en kinderopvanghuisvesting worden meegenomen.

Stand van zaken Het project integraal Meerjarig investeringsprogramma Onderwijshuisvesting is in uitvoering. Om het proces samen met alle partners zorgvuldig te doorlopen is er meer tijd nodig dan eerder was voorzien. Wat willen we bereiken? 13. Huiselijk geweld aanpakken.

Wat gaan we doen? 13. We stellen een aandachtsfunctionaris huiselijk geweld aan om huiselijk geweld effectiever aan te pakken

Stand van zaken De aandachtsfunctionaris huiselijk geweld is binnen het Team voor Elkaar aangesteld.

40

Het financieel verloop van het focusgebied Sociaal Domein Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 2e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 2e burap

Focusgebied sociaal domein Lasten

24.504

25.097

277

25.373

Baten

6.247

6.247

0

6.247

0

300

0

300

Totaal Focusgebied sociaal domein

-18.257

-19.150

-277

-19.426

Saldo incl. bestemmingen

-18.257

-19.150

-277

-19.426

Stortingen

Financiële ontwikkelingen focusgebied Sociaal Domein - Lasten Algemeen De mutatie van afgerond € 185.000 komt voort uit de cao stelpost zoals was opgenomen in programma 4 bij de 1e bestuursrapportage 2023. Dus voor de begroting een neutrale aanpassing. Werk en Inkomen De kosten voor inkoop cursussen/motivatietrainingen en begeleidingskosten re-integratie (Werkfit) pakken € 75.000 hoger uit dan geraamd.

41

Basistaken Vitale Samenleving Portefeuillehouders G.I. Timmer Y. Cegerek Wat willen we bereiken? 1. Gemeentelijke sportaccommodaties waaronder het zwembad worden met als uitgangspunten laagdrempeligheid, nabijheid en toegankelijkheid in stand gehouden met de daarbij horende optimale beheersvorm.

Wat gaan we doen? 1a. Na besluitvorming door de raad in 2022 over scenario’s voor een beheervorm werken we in 2023 aan de voorbereidingen om tot een evt. nieuwe beheervorm te komen voor de binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches.

Stand van zaken De visie op Sport en Bewegen wordt in september 2023 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. Na vaststelling van de visie wordt een advies voor beheersvorm binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches in 4e kwartaal 2023 aan de raad voorgelegd. 1b. Na besluit van de raad over de tarieven en vergoedingen van de sportaccommodaties, zal de huidige tarievennota herzien worden en in samenspraak met de huurders van de buitensportaccommodaties worden de overeenkomsten geactualiseerd.

Stand van zaken Er heeft nog geen besluitvorming over de tarieven en vergoedingen van de sportaccommodaties plaatsgevonden en daarmee ook geen herziening van de tarievennota. De reden hiervoor is de afspraak met de raad dat eerst over de visie op sport en bewegen een traject en besluitvorming zal plaatsvinden. Besluitvorming over de visie op sport en bewegen is voorzien in het 3e kwartaal 2023. Na de besluitvorming over de visie op sport en bewegen zal het traject tarieven en vergoedingen en de tarievennota gaan starten. Wat willen we bereiken? 2. Cultuur en Sport wordt gezien en ervaren door inwoners en de gehele samenleving als een beleving, een ontmoetingsplek voor jong en oud én een middel binnen het sociaal domein om sociale cohesie te behouden en te bevorderen.

Wat gaan we doen? 2a We ontwikkelen een meerjarige toekomstvisie cultuur met haalbare doelen waaraan een realistisch uitvoeringsprogramma is gekoppeld, passend bij de schaalgrootte van de gemeente Brummen.

Stand van zaken In 2022 is een start gemaakt met het ontwikkelen van een meerjarige cultuurvisie. Dit proces is tijdelijk stil komen te liggen om uitvoering te kunnen geven aan wettelijke verplichte taken en tijdige 42

subsidieverlening voor 2023 aan maatschappelijke organisaties. Dit proces kan hervat worden als door de Raad hiervoor voldoende formatie beschikbaar wordt gesteld. 2b We faciliteren de uitvoering van het kunst en cultuurmenu (algemene basisprogramma) op de basisscholen in Brummen. Hiervoor worden hernieuwde afspraken gemaakt met de schoolbesturen en een hernieuwd meerjarig convenant afgesloten.

Stand van zaken Het afsluiten van een meerjarig cultuurconvenant is afgerond. In het convenant "Cultuur & Onderwijs gemeente Brummen" zijn met betrokken partijen financiële en inhoudelijke afspraken gemaakt over cultuureducatie op de (basis)scholen en school "De Lans" in de periode 1 september 2023 tot en met 31 augustus 2027. De ondertekening van het convenant vond plaats op 7 juni 2023. 2c We faciliteren de verbinding tussen de sport- en culturele verenigingen, Sportkompas, SWB en gemeente om er voor te zorgen dat meer inwoners gebruik gaan maken van activiteiten van deze verenigingen en organisaties.

Stand van zaken Wij geven uitvoering aan bouwsteen W5 uit het rapport Berenschot. Hiervoor zijn IZA en GALA leidende documenten om deze acties en verbindingen op te pakken. Met diverse maatschappelijke organisaties heeft begin juni 2023 hierover een startbijeenkomst plaatsgevonden. De input van de maatschappelijke organisaties wordt betrokken bij het opstellen van een projectplan, dat in september 2023 zijn beslag zal krijgen en de basis vormt voor het indienen van een meerjarige SPUK-aanvraag bij het Ministerie. 2d We zorgen voor meer kennis binnen de uitvoering over de sport- en culturele verenigingen en de activiteiten die daar worden georganiseerd en hoe dit ingezet kan worden bij een zorg- en ondersteuningsvraag van een inwoner.

Stand van zaken Wij zijn op actieve wijze gestart om door middel van locatiebezoeken het 'Team Voor Elkaar' te verbinden met sport- en culturele activiteiten van verenigingen. Inmiddels heeft een locatiebezoek plaatsgevonden bij Stichting Welzijn Brummen, Stichting "Onze Droom", Maakplaats "De Villa" en Stichting Sportkompas. Na de zomervakantie worden nog enkele locatiebezoeken ingepland. De activiteiten van deze verenigingen en maatschappelijke partners willen wij ook op een specifieke plek ordenen ten behoeve van het 'Team Voor Elkaar'.

43

Wat willen we bereiken? 3. Sportaccommodaties en verenigingsgebouwen worden multifunctioneel gebruikt ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners en het sociaal domein.

Wat gaan we doen? 3a We gaan met de besturen van de sportaccommodaties, verenigingsgebouwen, kerken, buurt en dorpshuizen in gesprek over het multifunctioneel gebruik ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners en het sociaal domein

Stand van zaken Op dit punt is alleen actie ondernomen door mee te denken in een sessie met de kerken rondom het opstellen van de kerkenvisie. Als gevolg van het grote aantal vacatures is er geprioriteerd en staat brede inzet op deze actie niet voor 2023 gepland 3b We gaan met de dorps- en wijkraden en MAR in gesprek over het multifunctioneel gebruik van sportaccommodaties, verenigingsgebouwen, buurt en dorpshuizen voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners

Stand van zaken Op dit punt is nog geen actie ondernomen. Gezien het tekort aan medewerkers was het noodzakelijk een prioritering in werkzaamheden aan te brengen. Voor 2023 kan hierop geen inzet worden gepleegd 3c We starten bij een aantal de sportaccommodaties en verenigingsgebouwen een aantal experimenten gericht op het multifunctioneel gebruik. Dit geldt ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners en het sociaal domein.

Stand van zaken Deze actie zal in samenhang met de punten 3a en 3b worden opgepakt. Wat willen we bereiken? 4. Realisatie van de doelstellingen opgenomen in het Sport- en Beweegakkoord Brummen en het Preventieakkoord gemeente Brummen.

Wat gaan we doen? 4. We faciliteren de uitvoering van het Sport- en Beweegakkoord Brummen en het Preventieakkoord gemeente Brummen

Stand van zaken De uitvoering van het Sport- en Beweegakkoord Brummen en het Preventieakkoord gemeente Brummen loopt op schema en volgens planning.

44

Wat willen we bereiken? 5. We hebben voor het sociaal domein zicht op aandachtspunten leefbaarheid op wijk- en buurtniveau.

Wat gaan we doen? 5. We ontwikkelen in 2023 een analyse op basis van de “Leefbaarometer” om te zien waar aandachtspunten in het beleid en de uitvoering op wijk- en buurtniveau liggen.

Stand van zaken In de prioritering van werkzaamheden staat de uitvoering van deze actie niet voor 2023 gepland

Het financieel verloop van de basistaken Vitale samenleving Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 2e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 2e burap

Basistaken Vitale Samenleving Lasten

6.677

6.722

89

6.811

Baten

1.318

1.330

3

1.333

Totaal Basistaken Vitale Samenleving

-5.359

-5.393

-86

-5.478

Saldo incl. bestemmingen

-5.359

-5.393

-86

-5.478

Financiële ontwikkelingen basistaken Vitale samenleving - Lasten Volksgezondheid en sport Groen buitensport renovatie sportvelden Op veld 5 van de Eerbeekse Boys op sportpark De Veldkant en op het veld van de Kynologenclub in Brummen moet de veldverlichting worden vervangen. De armaturen en bekabeling zijn in slechte staat. Bijkomend voordeel van vervanging is dat de verlichting kan worden uitgevoerd in LED en daarmee zeer duurzaam is. De totale kosten bedragen € 24.000. Onderwijs De kosten voor het vervoer schoolgym en klokurenvergoeding, kosten gemeentelijke belastingen en kosten voor algemeen onderwijsbeleid zijn in 2023 afgerond € 39.000 hoger dan geraamd.

45

Programma 4 Financiën Introductie Dit programma gaat over het volgende basistaak: • Bedrijfsvoering en financiën

Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 1e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 1e burap

Lasten Incidenteel

118

305

187

491

Structureel

9.646

10.108

236

10.344

Totaal Lasten

9.764

10.412

423

10.835

Structureel

45.075

45.814

738

46.552

Totaal Baten

45.075

45.814

738

46.552

Saldo excl. bestemmingen

35.311

35.402

316

35.717

Mutaties reserves

1.101

3.936

0

3.936

Totaal Stortingen

1.101

3.936

0

3.936

Mutaties reserves

358

9.097

0

9.097

Totaal Onttrekkingen

358

9.097

0

9.097

Baten

Stortingen

Onttrekkingen

Bestemmingen per saldo

-743

5.161

0

5.161

Saldo incl. bestemmingen

34.568

40.563

316

40.879

46

Basistaken Bedrijfsvoering en financiën Portefeuillehouders A.J. van Hedel S. van de Graaf Wat willen we bereiken? 1. Het stapsgewijs digitaliseren van de gemeentelijke producten.

Wat gaan we doen? 1. Actieplan opstellen / start uitvoering van de Wmebv en de WOO.

Stand van zaken Met de inwerkingtreding van de WOO (Wet open overheid), het inrichten van het proces om digitaal een WOO verzoek in te kunnen dienen en door het aanwijzen van een WOO coördinator zijn de eerste stappen gezet. Aanvankelijk is er in 2022 bij de ontwikkeling van de verplichte digitale infrastructuur uitgegaan van een oplossing waarbij de informatie centraal zou worden opgeslagen. Op advies van het Adviescollege ICT-toetsing heeft de minister van BZK eind 2022 gekozen voor een eenvoudiger en sneller te realiseren oplossing: een verwijsindex (de 'Woo-index') met zoekfunctie. Een eerste versie van de Woo index - nog zonder ondersteunende zoekfunctionaliteit - is vanaf 19 juni beschikbaar. Wij proberen hier op aan te sluiten. In het kader van de WOO hebben we inmiddels anonimiseringsoftware (Datamask) aangeschaft. In 2023 gaat de aandacht uit naar het verder digitaliseren van de gemeentelijke processen en het aanbieden van gemeentelijke producten via e-formulieren (WMEBV). Hiervoor is een projectgroep opgericht.

Het financieel verloop van de basistaken Bedrijfsvoering en financiën Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 2e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 2e burap

Basistaken bedrijfsvoering en financiën Lasten

9.764

10.412

-32

10.380

Baten

45.075

45.814

935

46.749

Stortingen

1.101

3.936

-250

3.686

358

9.097

0

9.097

Totaal Basistaken bedrijfsvoering en financiën

34.568

40.563

1.217

41.780

Saldo incl. bestemmingen

34.568

40.563

1.217

41.780

Onttrekkingen

47

Financiële ontwikkelingen basistaken Bedrijfsvoering en financiën - Lasten Algemeen De mutatie van afgerond € 265.000 komt voort uit de cao stelpost zoals was opgenomen in programma 4 bij de 1e bestuursrapportage 2023. Dus voor de begroting een neutrale aanpassing. Overhead De belangrijkste ontwikkelingen betreffen hogere kosten, in totaal € 47.000 voor financieel en fiscaal advies als gevolg van de resterende beroepszaken tot de overgang naar Tribuut (€ 23.000), lagere invorderingskosten (€ 15.000, eveneens veroorzaakt door de overgang naar Tribuut), hogere bankkosten als gevolg van tariefstijgingen (€ 10.000) , hogere portokosten vanwege een groter aantal mailings (€ 10.000) en extra kosten vanwege afscheid van diverse medewerkers (€ 16.000). Datacenter licenties Wij hebben voor € 80.000 noodzakelijke datacenter licenties aangeschaft. De kapitaallasten hiervan zijn meegenomen in de begroting 2024. Bijdrage Tribuut In september 2023 is een begrotingswijziging voor 2023 aan de AB-leden van Tribuut voorgelegd. Tribuut heeft de nodige maatregelen moeten nemen, als gevolg van een verviervoudiging van het aantal bezwaren en 8.000 meer telefoontjes van belastingplichtigen.

Tribuut heeft tijdelijke mensen moeten inhuren, inhuurkrachten een vaste baan aangeboden en (verder) geautomatiseerd, Daarnaast is er een grote financiële impact van de afhandeling van bezwaren, namelijk de onkostenvergoeding aan NCNP (No-Cure-No-Pay)-bureaus. Het totale EXTRA kostenplaatje bedraagt € 2.375.000, bestaande uit: • Extra personeelskosten • Extra investeringen in automatisering • Extra proceskostenvergoedingen

€ 375.000 € 100.000 € 1.900.000

Brummen moet hiervan nog dit jaar € 126.000 voor zijn rekening nemen. Financiering en overige zaken In de begroting is voor het jaar 2023 en stelpost opgenomen van afgerond € 125.000 vanwege het efficiënt gebruik van gemeentelijke gebouwen. Deze stelpost moet komen te vervallen. Er moet eerst een plan komen met betrekking tot efficiënt gebruik. Vervolgens bekijken wat de financiële consequenties zijn vanuit het plan. De stelpost van € 700.000, opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2023 ter dekking van de nieuwe cao gemeentepersoneel is in deze rapportage toegerekend aan de verschillende programma's. De stelpost komt hierdoor te vervallen. Per saldo dus een neutrale overheveling. Verder hebben we in 2023 te maken met tijdelijke kosten bovenformatief personeel (€ 60.000) en uitkeringen ziektewet (€ 45.000) .

Financiële ontwikkelingen basistaken Bedrijfsvoering en financiën - Baten Gemeentelijke belastingen In de 1e bestuursrapportage 2023 hadden wij de inkomsten verhoogd op basis van eerste ruwe inschattingen van Tribuut, namelijk een waardestijging van 20% voor woningen in plaats van 13%. Uit meer definitieve gegevens blijkt dat veel meer onroerende zaken gerealiseerd zijn in 2022, dan waarmee rekening is gehouden. In totaal zorgt dit voor € 350.000 extra inkomsten. Tenslotte loopt 48

de afhandeling van bezwaren nog, hetgeen kan betekenen dat bij toekenning alsnog de baten lager worden dan aangegeven. Wij schatten indicatief in dat dit leidt tot een vermindering van de OZBinkomsten met € 100.000. Algemene uitkering Uit de meicirculaire blijkt dat er € 789.000 meer wordt ontvangen dan werd verwacht in de decembercirculaire. € 26.000 daarvan vloeit voort uit naberekeningen over 2021 en 2022. De stijging van 2023 wordt grotendeels veroorzaakt door een hoger accres (vergoeding voor loon- en prijsstijgingen). Eerder toegezegde bedragen voor bestrijding van de energiearmoede zullen pas in de septembercirculaire worden verdeeld. Niet via de algemene uitkering, maar via een decentralisatie-uitkering (vastgesteld bedrag per gemeente). Uit de meest recente uitkeringsspecificatie blijkt dat de gemeente Brummen met € 105.000 gekort wordt op de algemene uitkering, ten opzichte van meicirculaire. Oorzaak is de grotere stijging dan geraamd van de waarde van de onroerende zaken. De systematiek van het gemeentefonds zit aldus in elkaar: als de waarde van de onroerende zaken stijgt, neemt het Rijk aan dat daarmee ook het eigen belastinggebied van de gemeente vergroot wordt. Dat houdt vervolgens in dat de algemene uitkering op het gemeentefonds gekort wordt. Dit werkt structureel door.

Financiële ontwikkelingen basistaken Bedrijfsvoering en financiën - Stortingen Behoedzaamheidsreserve Vanuit de Jaarstukken 2022 is deze reserve tot het plafond van € 1.000.000 aangevuld. Hierdoor kan de begrote storting van € 250.000 komen te vervallen.

49

Bijlagen 1. Investeringen Deze bijlage geeft inzicht in de mutaties in de benodigde investeringskredieten. nr Investeringen

Bijstelling investering

Bijdrage derden

Termijn

Rente %

Afschrijving

Rentelast

5

0,50%

€ 16.000

€ 400

€ 16.000

€ 400

Economisch nut, overig 1 Vervangingsinvestering I&A 2023

€ 80.000 € 80.000

Toelichting op de investeringen: 1. Vervangingsinvestering I&A 2023 Deze noodzakelijke verhoging is voor de aankoop van noodzakelijk datacenter licenties. In de Perspectiefnota was al rekening gehouden met de hieruit voortvloeiende kapitaallasten (afschrijving- en rentelasten).

50

2. Reserves Toevoeging en onttrekking aan reserves In onderstaande tabel ziet u de ontwikkelingen van de reserves weergegeven. 2e bestuursrapportage Ligt op Groen Per saldo wordt er dit jaar € 5.000 minder uitgegeven aan de projecten Landschapscontract. Behoedzaamheidreserve De toevoeging van € 250.000 kan komen te vervallen omdat het plafond bij de bestemming van de Jaarstukken 2022 al gehaald is. Grondexploitatie Betreft een mutatie van € 303.762 wegens correctie plangrens grondexploitatie Burgersterrein. Binnen het bestemmingsplan Stuijvenburchstraat – de Wasacker is een deel van de gronden opgenomen die binnen de grondexploitatie Burgersterrein vallen. Deze oppervlakte zal binnen de Wasacker worden gebruikt ten behoeve van het openbaar gebied (verkeer, groen en water). Deze wijziging levert voor de grondexploitatie Burgersterrein een nadeel op en deze zal worden toegevoegd aan de voorziening voor negatieve grondexploitaties. Resultaten jaarrekening 2022 Deze mutaties komen voort uit de besluitvorming van de Raad in juni 2023 over de Jaarstukken 2022. Toevoegingen / Stand reserve Programma onttrekkingen aan reserves per 31-12begroting 2023 2022 Bedragen x € 1.000

Toev.

Onttrek.

€ 5.783

€ 600

€ 350

€ 281

€ 251

€ 235

Begrotingswijziging 1e Begrotingswijziging Burap 2e Burap Toev.

Onttrek.

Toev.

Resultaten jaarrekening 2022

Stand reserve per 31-122023

Onttrek.

Algemene reserves Algemene reserve

€ 2.073

€ 8.106

Bestemmingsreserves Toerisme en recreatie

€ 298

Afvalstoffenheffing

€0

€ 384

-€ 384

Duurzaamheid / LOG

€ 111

€ 53

€ 58

€0

€ 19

€ 28

€ 66

€ 91

€ 25

Duurzaamheid

€ 75

Ligt op Groen

€0

-€ 5

Ruimte voor Eerbeek Corona

€ 79

Behoedzaamheid

€ 238

Grondexploitatie

€ 1.433

€ 71 € 278

€ 278

€ 762

€ 1.000

€ 79 € 250

-€ 250

€ 3.134

€ 4.263

Kosten opvang ontheemden

€ 800

€ 800

Hervormingsagenda jeugdzorg

€ 300

€ 300

Centrum Brummen Totaal toevoegingen en onttrekkingen

€ 304

€ 753 € 8.678 € 1.176

€ 753 € 1.022

€ 111

51

-€ 274

-€ 250

€ 299

€ 7.347

€ 16.014

3. Grondexploitaties Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023 (MPG) Er worden geen grote aanpassingen verwacht in MPG 2023, behalve als de Raad in de tussentijd anders besluit. De grenscorrectie plan Burgersterrein is in de cijfers van deze rapportage verwerkt. Verder lopen alle actieve grondexploitaties conform planning van de MPG 2023. Dit betekent dat de voorziening grondexploitatie aangepast wordt met het besluit over de grenscorrectie plan burgersterrein. De onderbouwing per grondexploitatie is als vertrouwelijke bijlage bij deze rapportage gevoegd om de financiële en economische belangen van de gemeente te waarborgen. Het openbaar worden van cijfers of financiële gegevens kan de onderhandelingspositie van de gemeente schaden. Ook kunnen daarmee externe partijen onevenredig bevoordeeld worden bij aanbestedingen of onderhandelingen.

52

4. Begrotingswijziging 2e bestuursrapportage 2023 De kolom Begroting 2023 na wijz. is inclusief begrotingswijziging 2023-01 welke bij de Jaarstukken 2022 is opgenomen. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 2e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 2e burap

Lasten 1 Bestuur en veiligheid

4.978

5.323

142

5.466

2 Fysieke leefomgeving

13.288

15.197

1.148

16.345

3 Sociale leefomgeving

31.181

31.819

365

32.184

4 Bedrijfsvoering en Financiën

9.764

10.412

-32

10.380

Totaal Lasten

59.211

62.751

1.623

64.375

Baten 1 Bestuur en veiligheid

298

298

0

298

2 Fysieke leefomgeving

6.445

7.913

619

8.532

3 Sociale leefomgeving

7.565

7.576

3

7.579

4 Bedrijfsvoering en Financiën

45.075

45.814

935

46.749

Totaal Baten

59.383

61.601

1.557

63.158

172

-1.150

-67

-1.217

Saldo excl. bestemmingen Stortingen 1 Bestuur en veiligheid

0

800

0

800

2 Fysieke leefomgeving

75

3.487

0

3.487

3 Sociale leefomgeving

0

300

0

300

4 Bedrijfsvoering en Financiën

1.101

3.936

-250

3.686

Totaal Stortingen

1.176

8.523

-250

8.273

Onttrekkingen 2 Fysieke leefomgeving

664

280

299

579

4 Bedrijfsvoering en Financiën

358

9.097

0

9.097

Totaal Onttrekkingen

1.022

9.377

299

9.676

Bestemmingen per saldo

-154

854

549

1.403

Saldo incl. bestemmingen

18

-296

482

186

53

54