(031) Raadsvoorstel Tweede bestuursrapportage 2025

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z119486/D468580 Alle Tweede bestuursrapportage 2025

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 30 september 2025

Wij stellen voor te besluiten om:

1. 2. 3. 4. 5.

De tweede bestuursrapportage 2025 vast te stellen (D468617); In te stemmen met de mutatie op de investeringen (bijlage 1); In te stemmen met de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (bijlage 2); In te stemmen met de mutatie in het overzicht subsidieplafonds (bijlage 3); De begrotingswijziging, zoals opgenomen in bijlage 4 van de tweede bestuursrapportage 2025, vast te stellen.

Inleiding In de tweede bestuursrapportage 2025 informeren wij u over de ontwikkelingen in het tweede kwartaal van 2025 die van invloed zijn op het begrotingsjaar 2025. De begroting inclusief wijziging bij de eerste bestuursrapportage sloot met een positief resultaat van € 667.000. De tweede bestuursrapportage laat een negatieve bijstelling zien van € 1.215.000. Het saldo komt hierdoor uit op € 548.000 negatief. Het negatieve saldo wordt met name veroorzaakt doordat de uitgaven voor de jeugdzorg hoger uitvallen. Hoewel de bestuursrapportage op dit moment een verwacht tekort van € 548.000 laat zien, stellen we geen maatregelen voor. We verwachten nog een aantal ontwikkelingen dit najaar die het beeld kunnen beïnvloeden. Zo is onlangs door het Rijk toegezegd de tekorten van jeugdzorg over 2023 en 2024 te compenseren. Dit is zo'n € 728 miljoen en zal naar verwachting via de septembercirculaire worden verdeeld over de gemeenten. Voor Brummen betekent dit een incidentele extra baat van rond de € 650.000. Wat betreft de voortgang van de maatregelen scoort het merendeel nog steeds groen (28) en klein deel scoort oranje (4). Beoogd effect De gemeenteraad actief informeren over de financiële ontwikkelingen en uitvoering van de begroting in 2025. Argumenten 1.1 de financiële en economische belangen moeten worden gewaarborgd.

Het opleggen van geheimhouding is noodzakelijk om de financiële en economische belangen van de gemeente te waarborgen. Het openbaar worden van cijfers en financiële gegevens uit de bijlage 3 Grondexploitaties kan de onderhandelingspositie van de gemeente schaden. Ook kunnen daarmee externe partijen onevenredig bevoordeeld worden bij aanbestedingen en onderhandelingen. 2.1 hiermee informeert het college de gemeenteraad. Op grond van artikel 6, lid 1 van de financiële verordening informeert het college tussentijds de gemeenteraad via een bestuursrapportage over de uitvoering van de begroting. 2.2 voor wijzigingen in investeringskredieten is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 2 van de financiële verordening stelt het college de gemeenteraad voor om geautoriseerde investeringskredieten te wijzigen. Bijlage 1 in de tweede bestuursrapportage 2025 geeft inzicht in de mutatie van de investeringskredieten.

Adviseur: J. de Groot-Fennema

Blz. 1 van 3

2.3 voor toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is toestemming van de gemeenteraad. Op grond van artikel 6, lid 3 van de financiële verordening besluit de gemeenteraad over toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. 2.4 de subsidieplafonds worden per beleidsveld door de gemeenteraad vastgesteld. In bijlage 3 zijn de subsidieplafonds per beleidsveld opgenomen. Op basis van artikel 5 van de algemene subsidieverordening gemeente Brummen kan de gemeenteraad subsidieplafonds vaststellen. 2.5 de gemeenteraad besluit over de mutaties in de programmabudgetten. In de tweede bestuursrapportage 2025 worden voorstellen gedaan om de begroting aan te passen. Het verhogen of verlagen van de programmabudgetten, inclusief toevoegingen en onttrekkingen is de bevoegdheid van de gemeenteraad. Kanttekeningen Het resultaat van de tweede bestuursrapportage is een momentopname voor het verwachte jaarresultaat 2025. De komende maanden kunnen er nog ontwikkelingen plaatsvinden die het resultaat positief of negatief beïnvloeden. Burgerparticipatie n.v.t. Advies adviesorganen n.v.t. Communicatie Actieve communicatie na aanbieding aan de gemeenteraad. dit gebeurt is samenhang met het voorstel aan de raad over de Programmabegroting.

Alle gebruikelijke communicatiekanalen worden hierbij ingezet, zodat iedereen op een goede manier kennis kan nemen van de voorstellen en het besluitvormingsproces kan volgen. Financiële toelichting Bij het vaststellen van de eerste bestuursrapportage werd het vastgestelde saldo van € 1,5 miljoen van de Programmabegroting bijgesteld naar € 667.000. Hierbij was al rekening gehouden met een onttrekking uit de behoedzaamheidsreserve van € 1,25 miljoen vanwege het kostprijsonderzoek Jeugd (€ 900.000) en Wmo (€ 350.000). In deze tweede bestuursrapportage wordt het beeld verder negatief bijgesteld naar een tekort van € 548.000. Al met al betekent dit een negatieve bijstelling van € 3,3 miljoen ten opzichte van de programmabegroting 2025, waarvan € 1,25 miljoen is gedekt uit de behoedzaamheidsreserve. We verwachten een incidentele baat van ongeveer € 650.000 als compensatie van het Rijk voor de jeugdzorg tekorten over 2023 en 2024. De begroting na de eerste bestuursrapportage 2025 sluit € 667.000 positief. Het saldo van de tweede bestuursrapportage 2025 bedraagt € 1.215.000 negatief. De eindejaarsverwachting 2025 wordt hierdoor € 548.000 negatief. Het uiteindelijke jaarresultaat wordt verrekend met de algemene reserve.

Juridische grondslag Artikel 25, 55, 87, 169 en 212 Gemeentewet Artikel 6 Financiële verordening Nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 Artikel 5, lid 1 Algemene subsidieverordening gemeente Brummen Inkoop en aanbesteding n.v.t.

Z119486/D468580

Blz. 2 van 3

Uitvoering Na besluitvorming door de gemeenteraad op 13 november 2025 worden de financiële mutaties verwerkt in de Programmabegroting 2025. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2. 3.

Concept raadsbesluit (D468565) Tweede bestuursrapportage 2025 (D468617) Bijlage Grondexploitaties (NIET OPENBAAR D468628)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z119486/D468580

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)

Blz. 3 van 3