Aangepaste versie 1e Tussenrapportage 2021.pdf

1 e Tu s s e n r a p p o r t a g e 2 0 2 1

Inhoudsopgave ALGEMEEN Inleiding Leeswijzer 1. CORONA IN BRONCKHORST 2. PROGRAMMA WIJZIGINGEN 2.1. Programma 1 ZORG EN ONDERSTEUNING Deelprogramma 1A VITALE INWONERS EN SAMENLEVING Deelprogramma 1B TOEGANG EN INDIVIDUELE VOORZIENINGEN Mutaties 2.2. Programma 2 WONEN EN LEEFOMGEVING Deelprogramma 2A PASSEND WONEN Deelprogramma 2B AANTREKKELIJKE LEEFOMGEVING Mutaties 2.3. Programma 3 BEDRIJVIGHEID EN ONTWIKKELING Deelprogramma 3A ECONOMIE Deelprogramma 3B DUURZAAMHEID Mutaties 2.4. Programma 4 BESTUUR Deelprogramma 4A BESTUREN Mutaties 3. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 3.1. Algemene dekkingsmiddelen 3.1.1. Toelichting dekkingsmiddelen 3.1.2. Toelichting overhead 4. FINANCIËLE OVERZICHTEN 4.1. Bijgestelde ramingen van baten en lasten 4.1.1. Begroting (inclusief wijzigingen tot 1e tussenrapportage) 2021, jaarschijf 2021 4.1.2. Wijzigingen 1e tussenrapportage 2021, jaarschijf 2021 4.1.3. Stand na 1e tussenrapportage 2021, jaarschijf 2021 4.2. Realisatie en onderuitputting investeringskredieten 4.3. Ontwikkelingen financiële positie 2022-2024 5. BIJLAGEN 5.1. Budgetverschuivingen over de deelprogramma's 5.2. Verklaring afkortingen

1e Tussenrapportage 2021

3 4 6 7 15 16 16 16 17 20 20 20 20 22 22 22 22 24 24 24 25 26 26 29 31 32 32 33 35 36 37 39 40 41

2 van 41

ALGEMEEN

1e Tussenrapportage 2021

3 van 41

Inleiding Voor u ligt de 1e tussenrapportage 2021. Hierin beoordelen we de resultaten over de eerste 3 maanden van 2021. We doen dat op basis van de vastgestelde Programmabegroting 2021 2024 en de eerste begrotingswijziging 2021 (vastgesteld op 28 januari 2021). We gaan in op het eerder vastgestelde beleid en geven aan wat de situatie op de peildatum, 1 april 2021, is. We geven daarbij aan wat de beleidsmatige - en financiële afwijkingen zijn in relatie tot de gestelde doelen. Enkele maanden geleden informeerden wij u over het feit dat met name vanwege de ontwikkelingen in het sociaal domein er sprake is van een structureel tekort in alle jaren. Wij e hebben u toen toegezegd dat wij uiterlijk bij de 1 tussenrapportage 2021 met voorstellen zouden komen voor het sluitend maken van de begroting 2021. Wij hebben deze voorstellen aan uw raad voorgelegd in de vergadering van 22 april 2021. De toen genomen besluiten zijn verwerkt in deze 1e tussenrapportage 2021. De omvang van de dekkingsmaatregelen is groter dan het nu voorziene tekort van 2021. Met deze maatregelen laat het tussentijds beeld in 2021 een overschot zien. Daarmee creëren wij een buffer voor eventuele tegenvallers. Mochten deze tegenvallers zich niet voordoen, dan ontstaat er extra ruimte in de algemene reserve die we inzetten voor de fasering van lange termijnmaatregelen.

In de Perspectiefnota leggen we de lange termijnvoorstellen aan u voor. In de Perspectiefnota 2022-2025 geven wij aan langs welke weg wij willen komen tot een structureel sluitende begroting voor de jaren 2022 en verder. In deze rapportage beperken wij ons daarom tot de effecten voor de begroting 2021. We kennen 4 programma’s waarbij programma 1 het sociaal domein bevat. De bestemmingsreserve sociaal domein is rechtstreeks gekoppeld aan dit programma en is bedoeld om tekorten op te vangen. Financiële ontwikkelingen binnen het sociaal domein hebben hierdoor geen directe effecten op de overige programma’s in de programmabegroting. Bij de perspectiefnota 2022-2025 doen wij het voorstel om de bestemmingsreserve sociaal domein op te heffen. De werking van programma sociaal domein wordt daardoor hetzelfde als de overige programma's. Sociaal domein We zetten bij voorrang in op de voorstellen die passen in de transformatie en voortvloeien uit het beleidskader Sociaal domein. Ons eigen beleidskader begint zijn eerste financiële vruchten af te werpen. Daarbij blijven we binnen de inhoudelijke kaders die uw raad eerder heeft vastgesteld. Bij de consequenties van deze voorstellen kijken we uiteraard niet alleen naar de effecten voor 2021, maar brengen we ook de effecten voor 2022 en later in beeld.

Voor de korte termijnmaatregelen richten we ons primair op hetgeen haalbaar wordt geacht in 2021. Bij de lange termijnmaatregelen, in de Perspectiefnota brengen we ook opties in beeld die effect sorteren vanaf 2022 of later. Ontwikkeling resultaat Sociaal domein 2021 Resultaat na 1e begrotingswijziging 2021 Negatieve bijstelling resultaat; wijzigingen na 1e begr.wijz.2021 verwerking decembercirculaire 2020 verwerking decembercirculaire 2020 Positieve bijstelling resultaat; 1e Tussenrapportage Saldo mutaties 1e tussenrapportage programma 1 Totaal begroot resultaat Sociaal domein na 1e tussenrapportage + = overschot; - = tekort

1e Tussenrapportage 2021

Bedrag in €

Saldo in € -3.961.731

-87.191 591.697 -43.527 768.698 1.229.677 -2.732.054

4 van 41

Belangrijkste mutaties in het Sociaal domein: 1. De individuele professionele zorgverlening (€ 200.000 V) We monitoren de cliënten die zorg via derden toegewezen hebben gekregen en nemen stappen om samen met de cliënt en de aanbieders te zoeken naar alternatieven. Dat vraagt zorgvuldigheid en aandacht. Maar we zien daarvan nu al de eerste resultaten. 2. Bij de Wmo zien we een betere samenwerking tussen het zorgkantoor, de verzekeraars en ons als gemeente. We werken aan nieuwe afspraken, zodat de druk van de zorg eerlijker verdeeld wordt (€ 85.000 V). 3. Bij de Jeugdzorg zetten we in op een afschaling van een aantal casussen. Via aansluiting bij het casusoverleg streven we naar een afschaling op tenminste 3 casussen om alternatieven te realiseren (€ 150.000 V). 4. Landelijk gezien is het aantal bijstandsgerechtigden voor het eerst toegenomen. De laatste keer dat het aantal mensen in de bijstand steeg was in 2016. De verwachting was dat deze toename ook in Bronckhorst terug te zien zou zijn. Voor de gemeente Bronckhorst is ten opzichte van vorig jaar een lichte groei zichtbaar in de aantallen WW uitkeringen dat de komende maanden de maximale uitkeringsduur gaat bereiken. Echter, blijft de verwachte instroom in de Participatiewet als gevolg van de coronacrisis, tot nu toe uit (€ 300.000 V). Meer informatie vindt u bij de mutaties van programma 1.

De effecten voor dit lopende jaar zijn te vinden onder programma 1 en meerjarig onder Ontwikkelingen financiële positie 2021-2023 (hoofdstuk 4.3). De meerjarige financiële effecten nemen we mee in de begroting 2022. Overige programma's (exclusief Sociaal domein) Het totaal effect op de overige programma’s positief ontwikkeld voor circa € 2,15 miljoen. Het geraamde tekort van circa € 0,5 miljoen wordt nu een verwacht overschot van circa € 1,7 miljoen. Daarmee creëren wij een buffer voor eventuele tegenvallers. Mochten deze tegenvallers zich niet voordoen, dan creëren wij hiermee enige ruimte voor de fasering van lange termijnmaatregelen, die wij in de Perspectiefnota 2022-2025 aan u zullen voorleggen. Hieronder de tabel ontwikkeling resultaat voor de overige programma's. Ontwikkeling resultaat Resultaat na 1e begrotingswijziging 2021 Saldo mutaties 1e tussenrapportage exclusief programma 1 Totaal verwacht resultaat 2021 exclusief programma 1 + = overschot; - = tekort

Bedrag in €

Saldo in € -455.808 2.150.753 1.694.945

De belangrijkste mutaties zijn: ● onderhoudsplanning Vastgoed (€ 208.000 V) ● fasering van investeringen (€ 100.000 V) ● verkoop kavels en gronden (€ 368.000 V) ● onderbesteding posten lopende begroting (€ 261.000 V) ● hoger dividend Alliander (€ 170.000 V) ● Incidentele onderuitputting prioriteiten coalitieakkoord (€ 250.000 V) ● Inzetten jaarresultaat 2020 (€ 863.000 V) De effecten voor dit lopende jaar zijn te vinden onder programma 2, 3 , 4 en de algemene dekkingsmiddelen (hoofdstuk 3). De meerjarige effecten zijn te vinden onder Ontwikkelingen financiële positie 2021-2023 (hoofdstuk 4.4). De meerjarige financiële effecten nemen we mee in de begroting 2022.

1e Tussenrapportage 2021

5 van 41

Leeswijzer De tussenrapportage bestaat uit de volgende hoofdstukken: Corona in Bronckhorst (hoofdstuk 1) Door de coronamaatregelen is de 1e Tussenrapportage 2021 anders dan u gewend bent. We staan stil bij de corona-effecten en het gevolg hiervan in relatie tot de vooraf gestelde doelen. Programma wijzigingen (hoofdstuk 2) Per deelprogramma gaan we bij 'Afwijkingen op het deelprogramma' in op de wijzigingen in de voortgang over 2021 ten opzichte van de verwachtingen in de programmabegroting 2021 - 2024. De wijzigingen in de lasten en baten komen per programma aan bod onder 'Mutaties'. Bij de mutaties geven wij een korte toelichting op het gewijzigde bedrag. Volgens de Financiële verordening lichten we per deelprogramma alleen financiële afwijkingen groter dan € 25.000 toe. Daarbij kijken we of de individuele afwijkingen groter zijn dan € 25.000. In dat geval staat het bedrag met een verklaring toegelicht en sluiten we de toelichting op het deelprogramma af met een regel 'diverse activiteiten met afwijkingen kleiner dan € 25.000' om aansluiting met het totaalbedrag van het deelprogramma te laten zien. Inkomsten- en uitgavenramingen die worden verlaagd hebben een min (-) teken voor het bedrag, anders is het een verhoging van de raming. Bij deze 1e tussenrapportage 2021 hebben we ervoor gekozen om de inspanningen rond "Bronckhorst financieel gezond houden" als input te gebruiken.

In de algemene dekkingsmiddelen (hoofdstuk 3) vindt u ● een toelichting op de dekkingsmiddelen (3.1.1) ● de kosten van overhead (3.1.2). In de financiële overzichten (hoofdstuk 4) vindt u ● een overzicht van de bijgestelde ramingen van baten en lasten per deelprogramma (4.1), ● een toelichting op de realisatie en onderuitputting van investeringen (4.2) e ● een tabel met de structurele financiële effecten uit de 2 tussenrapportage voor de jaren 2021 en verder (4.3). In de bijlagen (hoofdstuk 5) vindt u ● de administratieve wijzigingen uit de budgetverschuivingen over de deelprogramma's (5.1) ● de lijst met vaak gebruikte afkortingen (5.2). Goed om te weten e ● Bij de 1 tussenrapportage hebben we de gevolgen van de decembercirculaire 2020 en de maartbrief 2021 (4e pakket coronagelden) meegenomen. ● In de tabellen staat bij de saldoregel een '+' voor baten of overschotten en een '-' voor lasten of tekorten. ● In verschillende tabellen staat een kolom "Begroting (incl.wijz.) 2021", hier bedoelen we de stand op 1 april 2021. ● In verschillende opsommingslijsten staat V voor voordeel en N voor nadeel. ● In de tabellen met mutaties staat de kolom "Aard", daarin staat I voor incidenteel en S voor structureel. ● De cijfers in tabellen staan in euro's maal 1.000 behalve als dit anders is aangegeven.

Behandeldata De 1e Tussenrapportage maakt deel uit van de verschillende planning & control documenten. De behandeling van deze tussenrapportage staat als volgt gepland: auditcommissie op 2 juni, commissievergadering op 10 juni en de vaststelling in de raadsvergadering van 24 juni 2021.

1e Tussenrapportage 2021

6 van 41

1. CORONA IN BRONCKHORST In het eerste kwartaal van 2021 is de harde lockdown kenmerkend geweest. Ten opzichte van de laatste periode in 2020, is er voor de samenleving weinig veranderd. Wel is er meer perspectief door de vaccinaties, maar onduidelijk is hoe snel het effect zichtbaar is. De berichten over hoge ziekenhuisopnames en mogelijke nieuwe varianten zorgt voor onzekerheid. We blijven benadrukken dat de crisis impact heeft op iedereen in onze samenleving. En ook op onze organisatie. We blijven trots op hoe onze inwoners, ondernemers, maar ook medewerkers omgaan met de crisis. In het eerste kwartaal van 2021 zijn 972 inwoners positief getest. In dezelfde periode zijn er vijf inwoners - die ook Covid-19 patiënt waren - overleden.

Zonder de effecten op de samenleving en ondernemingen uit het oog te verliezen, concentreren e we ons in de 1 tussenrapportage op de gevolgen voor de te realiseren resultaten, doelen en de financiën voor Bronckhorst. Voortdurend monitoren we de ontwikkelingen en proberen we stap voor stap ons beeld van de gevolgen aan te scherpen. Waar nodig passen we onze keuzes daarop aan. We nemen de raad mee in de informatie die er is en de keuzes die gemaakt moeten worden, in het bijzonder bij de Perspectiefnota, de nieuwe begroting over het meerjarenbeeld, en de tussenrapportages over het huidige jaar. Ook in de afgelopen periode heeft u regelmatig informatie van ons ontvangen over de dienstverlening in de crisisperiode. Door geactualiseerde overzichten met u te delen en u keuzes en gewijzigde beslispunten voor te leggen, brengen wij u als raad in positie. Korte termijn maatregelen Binnen Bronckhorst is in korte tijd van alles in gang gezet om zo goed mogelijk om te gaan met de maatregelen en beperkingen. Veel van deze maatregelen en beperkingen gelden op dit moment nog steeds of weer. Waar nodig wordt extra ondersteuning geboden aan inwoners, activiteiten voor de jeugd worden ‘coronaproof’ georganiseerd, er zijn intensieve contacten met ondernemers en regelingen voor financiële ondersteuning voeren we uit.

De extra werkzaamheden en het uitvoeren van de maatregelen blijft lopen naast de reguliere werkzaamheden en het realiseren van de gestelde doelen. Zoals we u eerder geïnformeerd 1 hebben , knelt dit op verschillende vlakken. Wij zijn trots op onze ambtenaren die zich vol inzetten om alle ballen in de lucht te houden. We merken ook dat de druk groot blijft. Op dit 1

Actieve informatievoorziening na collegebesluit van 17 november 2020

1e Tussenrapportage 2021

7 van 41

moment brengen wij in beeld wat het voortduren van de crisis voor de tweede helft van dit jaar voor onze organisatie betekent. Welke keuzes moeten wij maken om ruimte te bieden aan de werkzaamheden en taken voor het waarborgen van de veiligheid van onze (kwetsbare) inwoners, het afronden van lopende projecten en de inzet voor het opvangen van effecten van de coronacrisis. De verschillende maatregelen en extra werkzaamheden hebben, naast de extra inzet die het gevergd heeft, ook financiële consequenties. Vanuit het rijk ontvangen wij verschillende bedragen ter compensatie voor zowel de korte termijn effecten als de inzet op middellange termijn. In de jaarrekening hebben wij een uitgebreid financieel (corona)beeld gegeven van de ontwikkelingen in 2020. Hieronder in dit hoofdstuk nemen wij u mee in de financiële consequenties voor 2021 (tot nu toe en verwacht). Verkiezingen De verkiezingen in maart vonden plaats met passende coronamaatregelen en er was de mogelijkheid tot briefstemmen. Alle stembureaus en stembureauleden waren uitgerust volgens de coronaregels die voor de verkiezingen van kracht waren. Alle stembureaus hadden o.a. kuchschermen op de tafels, de stembureauleden droegen mondkapjes en handschoenen en er werd toegezien op de afstandsnorm en doorloop. Toch constateerden we in het weekend na de verkiezingen dat drie stembureauleden besmet waren.

In overleg met de GGD zijn de gebruikelijke voorzorgsmaatregelen getroffen. Medewerkers en medestembureauleden die met hen in aanraking zijn geweest, werden hiervan op de hoogte gebracht en volgden de regels met betrekking tot thuisquarantaine, thuiswerken en testen. Onder deze groep is het aantal besmettingen beperkt gebleven. Het risico voor de stemmers was volgens de GGD nihil. Ondersteuning jeugd We realiseren ons dat corona een grote impact heeft op onze jeugd. Vooral onze combinatiefunctionarissen en sociale teams hebben hier extra aandacht voor. Afgelopen voorjaarsvakantie organiseerden we ‘coronaproof’ activiteiten voor verschillende leeftijdscategorieën. Ruim 80 jeugdigen leerden in de online workshop 'Het Perfecte Plaatje' de perfecte foto’s te maken voor hun social media. Bijna 130 jongeren leefden zich uit tijdens een sportieve bootcamp of kickboks clinic. Lange termijn effecten Hoewel de focus eerst lag op het “nu” en de maatregelen die we moeten uitvoeren, werd het belang steeds groter om op de langere termijn te kijken naar de mogelijke effecten. Met de inzet van het Datalab Go werken we aan een dashboard om de effecten voor met name het sociaal domein inzichtelijk te krijgen. Via ons risicomanagement identificeren we de risico’s en proberen we deze te kwantificeren. Dit pakten we direct bij het uitbreken van de pandemie op.

Door risico’s in beeld te brengen, is het mogelijk om keuzes te maken en/of beheersmaatregelen te treffen. Wij werken daarbij in scenario’s zodat we rekening houden met verschillende mogelijkheden. In de Perspectiefnota wordt uitgebreider ingegaan op de scenario's. Financiële consequenties In de jaarrekening 2020 hebben wij u uitgebreid meegenomen in de compensatie die wij vanuit het rijk hebben ontvangen en de uitgaven die wij hadden vanwege corona. In deze rapportage nemen wij u mee in het beeld voor 2021 tot nu toe. In 2020 hebben wij niet alle middelen uit het compensatiepakket al besteed. Deels omdat de middelen laat in het jaar beschikbaar kwamen (o.a. in de decembercirculaire) en deels omdat de verwachte toename van de problematiek nog moet blijken (bijvoorbeeld toename schuldenbeleid). Het uitgangspunt is en blijft dat de middelen vanwege corona ook besteed worden aan effecten van/kosten vanwege corona. Om die reden hebben we het budget wat niet besteed is in 2020 via een resultaatbestemming meegenomen naar 2021. De verdeling van het compensatiepakket vindt plaats via het gemeentefonds, waarbij 1e Tussenrapportage 2021

8 van 41

zoveel mogelijk gebruik is gemaakt van de bestaande verdeelsleutels. Eind maart 2021 hebben wij het – inmiddels – vierde pakket ontvangen met aanvullende maatregelen ter compensatie van de financiële gevolgen van de coronacrisis. De aanvullende brief ontvingen wij vooruitlopend op de meicirculaire 2021. Het hier genoemde compensatiepakket betreft alleen onderwerpen die via het gemeentefonds lopen. Declaraties die instellingen kunnen indienen bij het Tijdelijk Steunfonds voor Lokale Informatievoorziening vallen hier niet onder. De inkomensvoorziening en uitvoeringskosten van de tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo) vallen hier ook niet onder, daar is een specifieke uitkering voor. Datzelfde geldt voor de beschikbaarheidsvergoeding voor het openbaar vervoer. We gaan kort in op de Tozo aangezien deze voorziening wel via onze gemeente loopt. Tozo De Tozo-regeling loopt in 2021 door. Ook hiervoor hebben wij een voorschot ontvangen van het rijk. Omdat het een budgetneutrale regeling betreft hebben wij de bijdrage van het rijk gelijk gesteld aan de uitgaven. Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (jan-mrt 2021) Geen onderdeel compensatiepakket medeoverheden Tozo – levensonderhoud Tozo - kapitaalverstrekking Totaal Bedragen in €

Bijdrage Rijk Uitgaven Bronckhorst (1e kwartaal 2021) 602.659 602.659 29.432 29.432 632.091 632.091

Compensatiepakket Zoals gebruikelijk, maken we ook binnen de kosten en compensatie voor corona onderscheid tussen sociaal domein en de overige onderdelen van de organisatie. Hieronder brengen wij inzichtelijk welke compensatie wij hebben ontvangen en welke kosten wij hebben gemaakt die gerelateerd zijn aan de onderwerpen. Vervolgens geven we een totaal beeld van de middelen en eventuele overige kosten die gerelateerd zijn aan corona. Compensatie sociaal domein In 2020 hebben we een deel van de compensatie opgenomen in de bestemmingsreserve voor kosten die moeilijk waren te onderscheiden van reguliere kosten. De compensatie die daarvoor is gebruikt, was gericht op meerkosten, inhaalzorg en quarantainekosten. In 2021 werd het volledige beeld van meerkosten van zorgaanbieders duidelijk. Het bedrag (€ 46.389) is uit de bestemmingsreserve betaald. Het andere deel van het budget dat nog niet besteed was in 2020, hebben we meegenomen voor ‘coronakosten’ in het sociaal domein in 2021. Het gaat om een bedrag van € 239.388. Daarnaast hebben wij via het compensatiepakket coronacrisis medeoverheden ook in 2021 middelen ontvangen voor het sociaal domein. Wmo en Jeugd In het laatste compensatiepakket (26 maart 2021) is specifiek aandacht voor kwetsbare groepen, ouderen en jeugd.

Om kwetsbare groepen de mogelijkheid te bieden voor alternatieve begeleiding, meer of andere begeleiding en/of ondersteuning hebben wij middelen ontvangen (1). Zo kan bijvoorbeeld extra ingezet worden op het organiseren van alternatieve dagbesteding, bieden van passend vervoer en extra locaties, extra ambulante begeleiding, extra (begrijpelijke) informatievoorziening. Vanuit Bronckhorst zetten we in op extra dagbesteding voor ouderen.

1e Tussenrapportage 2021

9 van 41

Een deel van de compensatie is bedoeld om de eenzaamheid bij ouderen te voorkomen of te bestrijden (2). Binnen onze gemeente is het voorkomen en bestrijden van eenzaamheid al een aandachtspunt. We kijken naar de mogelijkheden hoe we hier extra op in kunnen zetten. Eén van de activiteiten die we voor volwassenen organiseren is de 'Hengelse Wandel Challenge'. Dit is een wekelijks wandelevenement die 20 weken duurt. Voor de jeugd hebben wij verschillende compensaties ontvangen: ● Perspectief jeugd en jongeren (3): om een impuls te geven om samen met jongeren, lokale organisaties en evenementensector volledig coronaproof kleinschalige activiteiten te programmeren op het gebied van cultuur, sport en andere zinvolle vrijetijdsbesteding. ● Extra inzet Jongerenwerk (4): om jongeren uit bepaalde risicogroepen te benaderen en te bereiken. ● Mentale ondersteuning jeugd (5): voor het organiseren van activiteiten om de mentale weerbaarheid van jongeren te versterken. ● Activiteiten en ontmoetingen jeugd (6): voor het organiseren van activiteiten om mentale weerbaarheid van jongeren te versterken, door inzet op meer mogelijkheden tot ontmoeting in (tijdelijk onbenutte) ruimten. We zien meer jeugdzorgaanvragen die mede veroorzaakt worden door corona. We vinden het dan ook belangrijk ons extra in te zetten voor de jeugd.

In de meivakantie organiseren we activiteiten voor jeugd uit de groepen 3 tot en met 8. Ook werken wij aan activiteiten voor op de vrijdagavonden (eind mei en juni) voor jongeren tussen de 13 en 27 jaar. Ook kijken we al vooruit naar de zomerperiode. Compensatiepakket sociaal domein 2021 Wmo en Jeugd 1) Extra begeleiding kwetsbare groepen 2) Bestrijden eenzaamheid ouderen 3) Perspectief Jeugd en Jongeren 4) Extra inzet Jongerenwerk 5) Mentale ondersteuning jeugd 6) Activiteiten en ontmoetingen jeugd Bedragen in €

Bijdrage Rijk

86.366 100.774 24.360 17.732 14.896 10.007

Uitgaven Bronckhorst

Nog te besteden -

86.366 100.774 24.360 17.732 14.896 10.007

Naast de middelen uit de compensatie voor jeugd, vroegen wij € 10.000 aan voor de wintereditie van ‘Jeugd aan zet’. Het bedrag ontvangen wij via de meicirculaire. Met het budget organiseerden wij de activiteiten in de voorjaarsvakantie. Omdat de middelen specifiek en volledig besteed zijn en niet via het compensatiepakket lopen, zijn deze niet in het totaaloverzicht meegenomen (en niet genummerd). Jeugd aan Zet Activiteiten voor Jeugd aan Zet Bedragen in €

Bijdrage Rijk

Uitgaven Bronckhorst 10.000 10.000

Nog te besteden -

Participatie, re-integratie en schuldhulpverlening Om de reguliere dienstverlening voor de re-integratie van bijstandgerechtigden op peil te houden en om inwoners te ondersteunen in de bijzondere bijstand gezien de voorziene toename, hebben wij middelen ontvangen (7 en 8). Ook is er compensatie ontvangen om de re-integratie te intensiveren van bijstandsgerechtigden die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen (9). De voorziene toename in de (bijzondere) bijstand en schuldhulpverlening heeft zich nog niet voltrokken. We volgen hierin nauw de ontwikkelingen.

1e Tussenrapportage 2021

10 van 41

Begin februari is er een nieuwe regeling toegevoegd aan het ondersteuningsaanbod aan zelfstandigen en particulieren. Het betreft de Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten oftewel de TONK. Deze regeling ondersteunt zelfstandigen en particulieren die als gevolg van de coronacrisis minder of geen inkomsten hebben terwijl hun vaste (woon)lasten doorlopen. De TONK is niet bedoeld voor ondernemerskosten. TONK betreft een open-einde regeling. Dit brengt financiële risico`s met zich mee. Zeker omdat er geen inschatting is te maken hoeveel gezinnen gebruik gaan maken van de TONK. De minister heeft via een brief aangegeven vinger aan de pols te houden. De opdracht aan de gemeente is vooral ruimhartig te zijn. Eind februari ontvingen we de handreiking en hadden we een maand de tijd om het intern te organiseren. Op het moment van schrijven van de tussenrapportage hebben wij 12 aanvragen ontvangen. Zes daarvan kenden we toe en zes zijn nog in behandeling. Inwoners kunnen de aanvragen met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2021 indienen. Compensatiepakket sociaal domein 2020 Participatie en schuldhulp 7) Aanvullende pakket re-integratiekosten 8) Bijzondere bijstand 9) Algemeen impuls re-integratie 10) Gemeentelijk schuldenbeleid 11) TONK Bedragen in €

Bijdrage Rijk

Uitgaven Bronckhorst

18.435 12.091 9.844 35.603 75.059

-

Nog te besteden 18.435 12.091 9.844 35.603 75.059

Overige ‘coronakosten’ sociaal domein Naast de kosten die we maken of gaan maken op de genoemde onderdelen hierboven, hebben wij ook andere kosten gemaakt in het sociaal domein vanwege corona. Voor 2021 heeft dit zich beperkt tot de extra inzet op de financiële administratie. Verschil Compensatiepakket sociaal domein en uitgaven Bronckhorst

Nog te Totaal besteden 1) Extra begeleiding kwetsbare groepen 86.366 2) Bestrijden eenzaamheid ouderen 100.774 3) Perspectief Jeugd en Jongeren 24.360 4) Extra inzet Jongerenwerk 17.732 5) Mentale ondersteuning jeugd 14.896 6) Activiteiten en ontmoetingen jeugd 10.007 Totaal Wmo en Jeugd 254.135 7) Aanvullende pakket re-integratiekosten 18.435 8) Bijzondere bijstand 12.091 9) Algemeen impuls re-integratie 9.844 10) Gemeentelijk schuldenbeleid 35.603 11) TONK 75.059 Totaal Participatie, re-integratie en schuldhulpverlening 151.032 Totaal nog te besteden compensatie sociaal domein 405.167 Resultaatbestemming en extra kosten sociaal domein gemeente Bronckhorst Resultaat / i.v.m. corona kosten Resultaatbestemming compensatie coronacrisis 2020 239.388 Extra kosten bedrijfsvoering sociaal domein (inzet administratie) -45.396 Totaal lokale kosten/resultaat corona sociaal domein 193.992 Te besteden aan 'coronakosten' sociaal domein 2021 599.159 Bedragen in €

Compensatie overige domeinen Evenals in 2020, hebben we compensatie ontvangen voor verschillende onderdelen naast het sociaal domein. De compensatie voor 2020 is nog niet volledig besteed. Een gedeelte van de

1e Tussenrapportage 2021

11 van 41

middelen kent een bepaald doel, ook al zijn de middelen niet ‘geoormerkt’ (niet verplicht om het specifiek aan dit doel te besteden). We blijken niet alle middelen nodig te hebben gehad in 2020 voor deze doelen. Een deel van de compensatie kent geen specifiek doel. Het uitgangspunt is en blijft dat de middelen vanwege corona ook besteed worden aan effecten van/kosten vanwege corona. Om die reden stelden wij in de jaarrekening voor om de middelen ‘mee te nemen’ naar 2021 voor corona-gerelateerde kosten. School en opvang Evenals in 2020 hebben we compensatie ontvangen om de eigen bijdrage van ouders/verzorgers te vergoeden voor de periode waarin zij doorbetaald hebben voor het gemeentelijk aanbod rondom kinderopvang (12). Inmiddels is een declaratie hiervoor ontvangen (€ 1.185). Wij verwachten nog declaraties van twee andere kinderopvangorganisaties. Wij verwachten ongeveer € 5.000 te vergoeden. Om goed beeld te geven van de verwachte kosten in 2021, nemen we deze inschatting mee in het overzicht. Compensatiepakket overige domeinen 2020 School en opvang 12) Voorschoolse voorziening peuters Bedragen in €

Bijdrage Rijk

Uitgaven Bronckhorst

11.545

5.000

Nog te besteden 6.545

Lokale voorzieningen en organisaties Voor de borging van de lokale en regionale culturele infrastructuur ontvingen wij van het rijk compensatie (13). Met de jaarrekening 2020 stelden wij voor om deze middelen, evenals in 2020, te gebruiken voor de ondersteuning van organisaties voor cultuur en sport. Deze organisaties kunnen een aanvraag indienen om in aanmerking te komen voor financiële ondersteuning. Wij verwachten de compensatie van 2020, 2021 en de provinciale subsidie (2020) hiervoor volledig in te zetten. Om die reden nemen wij het volledige bedrag op als uitgave. Compensatiepakket overige domeinen 2020 Lokale voorzieningen en organisaties 13) Lokale culturele voorzieningen Bedragen in €

Bijdrage Rijk

Uitgaven Bronckhorst

124.078

124.078

Nog te besteden -

In 2020 ontvingen wij een subsidie van de provincie die wij hebben ingezet voor lokale voorzieningen en organisatie. Dit jaar ontvangen wij opnieuw een subsidie. Dit bedrag is bedoeld om gemeenschapsvoorzieningen (dorpshuizen en wijkcentra) te helpen te investeren in toekomstbestendige maatregelen of onderzoek te laten doen naar de vitaliteit en toekomstbestendigheid. Het bedrag mag niet ingezet worden voor exploitatiekosten of activiteiten. Voor extra investeringen in materialen is € 30.000 vergoed aan buurt- en dorpshuizen. Omdat de subsidie een specifiek doel kent, gaan wij er vanuit dat we het bedrag volledig gaan besteden. Subsidie Provincie Gelderland Investeren of onderzoeken vitaliteit / toekomstbestendigheid dorpshuis of - huizen Bedragen in €

Bijdrage Rijk

Uitgaven Bronckhorst

36.105

36.105

Nog te besteden -

Diverse onderwerpen Naast het bedrag voor 2020, ontvingen we in 2021 compensatie voor de extra kosten die wij maakten voor de Tweede Kamerverkiezingen (14). De totale extra kosten - naast het reguliere budget - waren € 98.793. Van het tweede compensatiebedrag hebben wij € 15.759 nodig gehad voor de verkiezingen. 1e Tussenrapportage 2021

12 van 41

De opschalingskorting die wij als gemeente kennen vanuit het rijk is ook voor 2021 geschrapt (15). Omdat de opschalingskorting niet gerelateerd is aan een specifiek doel, zijn hieraan geen directe uitgaven verbonden. In de compensatie vanuit het rijk is dit jaar rekening gehouden met de extra kosten en/of gemiste inkomsten van de afvalverwerking (16). In 2020 hebben wij extra kosten gemaakt op afval vanwege corona. Deze kosten zijn gecompenseerd uit de middelen die wij hebben ontvangen voor de coronacrisis. Het beeld van eventuele extra kosten voor 2021 inventariseren wij. Compensatiepakket overige domeinen 2020

Bijdrage Rijk

Uitgaven Bronckhorst

54.303 274.805 57.235

15759 -

Diverse onderwerpen 14) Extra kosten verkiezingen 15) Opschalingskorting 16) Afvalverwerking Bedragen in €

Nog te besteden 38.544 274.805 57.235

Naast het compensatiepakket hebben wij bij het ministerie van Veiligheid en Justitie een aanvraag gedaan om de kosten van toezicht en handhaving gedeeltelijk te dekken. Het gaat om kosten voor het in dienst nemen van werknemers en voor de inhuur van ter beschikking gestelde arbeidskrachten om tijdelijk een deel van de toezicht- en handhavingstaken uit te voeren. Het is nog niet duidelijk welke bedrag vergoed wordt. Overige ‘coronakosten’ overige domeinen Naast de kosten die we maken of gaan maken op de genoemde onderdelen uit het compensatiepakket, hebben wij ook andere kosten gemaakt vanwege corona. Een gedeelte daarvan volgt uit het besluit dat we eind 2020 maakten om extra inzet in te huren vanwege de crisisorganisatie. Daarnaast maken we in de bedrijfsvoering kosten, zoals extra schoonmaak, extra licenties en hulpmiddelen bijvoorbeeld voor de digitale raadsvergaderingen. Waar het kan, zoals bij de schoonmaakkosten, maken we een inschatting voor de periode waarin we die kosten nog verwachten in 2021. Dit geldt tevens voor de besparingen die wij zien op de bedrijfsvoering, zoals minder aanschaf van koffie en minder waterverbruik.

Verschil Compensatiepakket overige domeinen en uitgaven Bronckhorst 12) Voorschoolse voorziening peuters 13) Lokale culturele voorzieningen 14) Extra kosten verkiezingen 15) Opschalingskorting 16) Afvalverwerking Totaal nog te besteden compensatie overige domeinen Resultaatbestemming en extra kosten overige domeinen gemeente Bronckhorst i.v.m. corona Resultaatbestemming compensatie coronacrisis 2020 Extra inzet crisisorganisatie (management, communicatie, I&A en data) Bloeikaarten voor onderwijs Extra kosten ondersteuning raad (apparatuur en licenties) Extra kosten bedrijfsvoering Totaal lokale kosten/resultaat corona overige domeinen Te besteden aan 'coronakosten' overige domeinen 2021 Bedragen in €

Nog te besteden 6.545 38.544 274.805 57.235

Totaal

377.129 Resultaat / kosten 90.485 -265.855 -185 -14.137 9.675 -180.017 197.112

Belangrijk is hierbij te vermelden dat de inzet in de crisisorganisatie of vanwege andere werkzaamheden door corona niet vertaald zijn in bedragen. Uitzondering hierop is de extra inzet die ingehuurd is. Maar naast de inhuur werken veel medewerkers aan corona-gerelateerde zaken naast of in plaats van de reguliere werkzaamheden en ambities. Dit geldt niet alleen voor 1e Tussenrapportage 2021

13 van 41

de onderwerpen zoals hierboven beschreven, maar ook bijvoorbeeld voor het KCC die meer vragen van inwoners krijgt en voor communicatie die actief alle maatregelen volgen en onder de inwoners brengen.

1e Tussenrapportage 2021

14 van 41

2. PROGRAMMA WIJZIGINGEN

1e Tussenrapportage 2021

15 van 41

2.1. Programma 1 ZORG EN ONDERSTEUNING Deelprogramma 1A VITALE INWONERS EN SAMENLEVING Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Dhr. E.W. Blaauw / Dhr. W.W. Buunk Mw. M. Jansen

Afwijkingen op het deelprogramma geen Deelprogramma 1B TOEGANG EN INDIVIDUELE VOORZIENINGEN Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Dhr. E.W. Blaauw Mw. M. Jansen

Afwijkingen op het deelprogramma In de eerste begrotingswijziging zijn een aantal maatregelen beschreven die bijdragen aan het sluitend maken van de begroting 2021. We rapporteren zoals toegezegd, hierbij over deze maatregelen. In dit stadium zijn er nog geen harde cijfers te verbinden aan de inzet. We monitoren de verschillen in instroom om te zien of en welk effect er bereikt wordt met de maatregelen. In de eerste begrotingswijziging hebben we drie maatregelen opgenomen. Hieronder beschrijven we de huidige extra inzet op deze maatregelen: 1. In overleg aanpassen keuzes zorg bij verwijzing door derden 2. Beperking instroom huishoudelijke hulp 3. Doorstroom Wmo-WLZ/ZVW Ad 1 Dit betreft met name casussen in de Jeugdhulp. ● We organiseren maandelijks intern casuïstiekoverleg waarin de 40 duurste indicaties worden besproken. Het verloop van de casuïstiek bespreken we kritisch vanuit zowel de inhoud van de casuïstiek als de kosten hiervan. Met als belangrijke onderliggende vraag ‘wat had anders ingezet kunnen worden’ ter verbetering van de begeleiding en reducering kosten. ● We bereiden structureel casuïstiekoverleg met de voogdijinstellingen voor. Voordat de indicatie wordt afgegeven wordt deze onderling besproken op de inhoud en de kosten. Hierdoor ontstaat er meer sturing vanuit de gemeente op beide onderdelen.

● Een netwerkorganisatie-overleg voor ‘externe indicaties” is in voorbereiding. Vanuit dit overleg worden vooraf de af te geven indicaties besproken zowel op inhoud als de kosten. Externe indicaties worden o.a. door justitie (jeugdreclassering, Onder Toezicht Stelling) afgegeven zonder dat de gemeente daar invloed op heeft. De verwachting is dat de gemeente hierdoor meer sturing kan geven aan deze zorgtrajecten. Ad 2 Aanscherping huishoudelijke hulp ● Aanvragen voor Wmo-voorzieningen worden naast de consulent mede behandeld door een ergotherapeut. Dit hebben we geïntensiveerd. Waar mogelijk via een huisbezoek maakt de ergotherapeut een functionele afweging wat nodig is. Daarnaast geeft zij advies en tips over een andere manier om huishoudelijke werkzaamheden uit te voeren. Daardoor blijkt in een aantal gevallen het afgeven van een beschikking niet meer nodig te zijn of uitgesteld te kunnen worden. ●Binnen het sociaal team is een ontwikkeltraject ingezet. Hierbij komen alle aspecten rond kwaliteit van dienstverlening aan de orde. Er wordt zorgvuldig, maar wel kritischer gekeken wanneer een indicatie aan de orde is. Ook wordt er meer een moreel beroep gedaan op cliënten die zelf voldoende mogelijkheden hebben om hulp te organiseren.

1e Tussenrapportage 2021

16 van 41

● Er wordt steeds vaker een kortdurende ‘proefindicatie’ afgegeven voor Wmo-voorzieningen binnen de Hulp bij Huishouden (HbH). Deze indicatie wordt dan ingezet zodat de inwoner met eventuele ondersteuning van een consulent de werkzaamheden binnen de huishouding zelf anders kan regelen waardoor een indicatie niet meer nodig is. Ad 3 Doorstroom Wmo-WLZ/ZVW ● Binnen het sociaal team van de Gemeente Bronckhorst bespreken we Wmo-indicaties die in aanmerking komen voor doorstroom naar de Wlz (Wet Langdurige Zorg) en waar belemmeringen zitten. ● Er loopt overleg met de Zorgverzekeraar Menzis om de doorstroom van Wmo – Wlz/ZVW meer te stroomlijnen tussen de gemeente, CIZ en Zorgkantoor. De ontwikkeling van het resultaat sociaal domein 2021 komt uit op € 768.698 De mutaties zijn weergegeven onder onderdeel 4.1.2 wijzigingen 1e tussenrapportage 2021, jaarschijf 2021 . Ontwikkeling resultaat Sociaal domein 2021 Resultaat na 1e begrotingswijziging 2021

Bedrag in €

Negatieve bijstelling resultaat; wijzigingen na 1e begr.wijz.2021 verwerking decembercirculaire 2020 verwerking decembercirculaire 2020 Positieve bijstelling resultaat; 1e Tussenrapportage Saldo mutaties 1e tussenrapportage programma 1 Totaal begroot resultaat Sociaal domein na 1e tussenrapportage

Saldo in € -3.961.731

-87.191 591.697 -43.527 768.698 1.229.677 -2.732.054

Mutaties PROGRAMMA 1 ZORG EN ONDERSTEUNING Lasten 1A VITALE INWONERS EN SAMENLEVING 1B TOEGANG EN INDIVIDUELE VOORZIENINGEN Lasten totaal

Begroting Wijzigingen 1e (incl.wijz.) 2021 Tussenrapp.

Totaal 2021

3.167 35.346 38.513

130 -431 -301

3.297 34.916 38.212

Baten 1A VITALE INWONERS EN SAMENLEVING 1B TOEGANG EN INDIVIDUELE VOORZIENINGEN Baten totaal

6.655 6.655

36 36

36 6.655 6.691

Saldo 1A VITALE INWONERS EN SAMENLEVING 1B TOEGANG EN INDIVIDUELE VOORZIENINGEN Saldo totaal

-3.167 -28.691 -31.858

-94 431 337

-3.261 -28.261 -31.521

De opgave die wij in het lopende jaar hebben op het Sociaal domein wordt onder de 'stortingen en onttrekkingen reserves' weer te geven. Deze vindt u in de tweede tabel van 'Wijzigingen 1e tussenrapportage 2021, jaarschijf 2021' (hoofdstuk 4.1.2). Mutaties Lasten Deel- Omschrijving progr. 1A Corona bijdrage voor buurt en clubhuizen uit provinciale bijdrage corona

1e Tussenrapportage 2021

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 36.105 I Van de Provincie ontvangen coronasubsidie t.b.v. de toekomstbestendigheid van gemeenschapsvoorzieningen, zoals dorpshuizen en wijkcentra.

17 van 41

Mutaties Lasten Deel- Omschrijving progr. 1A Stelpost coronagelden Jeugd 1A

Stelpost coronagelden Jeugd Totaal mutaties lasten 1A Mutaties Lasten Deel- Omschrijving progr. 1B Automatisering Zorg en leren onderhoud software 1B Stelpost coronagelden Participatie 1B 1B

Stelpost coronagelden Participatie Algemene bijstand

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 66.995 I Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden: middelen voor perspectief jeugd en jongeren, jongerenwerk, mentale ondersteuning, activiteiten en ontmoetingen jeugd. 26.726 I Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden: middelen perspectief jeugd en jongeren nabetaling 2020. 129.826

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € -26.299 S Aframen begrotingsposten: software zorg en leren.

75.973

I

75.059

I

-300.000

I

1B

Stelpost coronagelden WMO

187.139

I

1B

Huishoudelijke hulp

-200.000

S

1B

Begeleiding Groep ZIN

-50.000

S

1B

Jeugdzorg ZIN

-150.000

S

Diverse activiteiten met afwijkingen kleiner dan € 25.000 Totaal mutaties lasten 1B

-42.399

S

1B

1e Tussenrapportage 2021

Decembercirculaire 2020, 3e pakket coronagelden: middelen aanvullend pakket en impuls re-integratie, bijzondere bijstand en gemeentelijk schuldenbeleid. Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden: middelen Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). Landelijk gezien is het aantal bijstandsgerechtigden voor het eerst toegenomen. De laatste keer dat het aantal mensen in de bijstand steeg was in 2016. De verwachting was dat deze toename ook in Bronckhorst terug te zien zou zijn. Voor de gemeente Bronckhorst is ten opzichte van vorig jaar een lichte groei zichtbaar in de aantallen WW uitkeringen dat de komende maanden de maximale uitkeringsduur gaat bereiken. Echter, blijft de verwachte instroom in de Participatiewet als gevolg van de coronacrisis, tot nu toe uit. Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden: middelen extra begeleiding kwetsbare groepen en bestrijding eenzaamheid ouderen. technische verwerking raadsbesluit april 2021. a. De stijging in uitgaven zit vooral in de individuele professionele zorgverlening en zeker die waar we nu een zeer beperkte rol hebben in de toewijzing. We monitoren de cliënten die zorg via derden toegewezen hebben gekregen en nemen stappen om samen met de cliënt en de aanbieders te zoeken naar alternatieven. Dat vraagt zorgvuldigheid en aandacht. Maar we zien daarvan nu al de eerste resultaten.

We werken er naar toe dat dit in 2021 voor de helft van de trajecten waar we invloed op kunnen uitoefenen tot aanpassingen leidt. En we gebruiken die ervaringen om voor de langere termijn ook andere trajecten zo opnieuw kritisch te beoordelen. Per saldo gaan we uit van een besparing van € 200.000. technische verwerking raadsbesluit april 2021 b. Bij de Wmo zien we dat cliënten lang in de Wmo blijven, die behoefte hebben aan beter passende zorg via de Wet langdurige zorg of de Zorgverzekeringswet. Dit vraagt betere samenwerking tussen het zorgkantoor, de verzekeraars en ons als gemeente. We werken aan nieuwe afspraken, zodat de druk van de zorg eerlijker verdeeld wordt. Per saldo verwachten we hier een besparing te realiseren van circa € 85.000. technische verwerking april 2021 c. Bij de Jeugdzorg zetten we in op een afschaling van een aantal casussen. Via aansluiting bij het casusoverleg streven we naar een afschaling op tenminste 3 casussen om alternatieven te realiseren. Per saldo willen we een besparing realiseren van € 150.000. Met deze verlaging passen we per saldo de verschillende budgetten met kleine bedragen aan.

-430.527

18 van 41

Mutaties baten Deel- Omschrijving progr. 1A Ontvangen provinciale bijdrage corona gelden voor buurt en clubhuizen Totaal mutaties baten 1A

1e Tussenrapportage 2021

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 36.105 I Van de Provincie ontvangen coronasubsidie t.b.v. de toekomstbestendigheid van gemeenschapsvoorzieningen, zoals dorpshuizen en wijkcentra. 36.105

19 van 41

2.2. Programma 2 WONEN EN LEEFOMGEVING Deelprogramma 2A PASSEND WONEN Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Dhr. E.W. Blaauw Mw. C.H. van den Brink

Afwijkingen op het deelprogramma geen Deelprogramma 2B AANTREKKELIJKE LEEFOMGEVING Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Mw. M. Besselink / Dhr. E.W. Blaauw / Dhr. W.W. Buunk / Dhr. P.L.P.S. Hofman Mw. E. Hanzens

Afwijkingen op het deelprogramma geen Mutaties PROGRAMMA 2 WONEN EN LEEFOMGEVING Lasten 2A PASSEND WONEN 2B AANTREKKELIJKE LEEFOMGEVING Lasten totaal

Begroting Wijzigingen 1e (incl.wijz.) 2021 Tussenrapp.

Totaal 2021

1.483 24.745 26.228

769 22 791

2.252 24.767 27.019

Baten 2A PASSEND WONEN 2B AANTREKKELIJKE LEEFOMGEVING Baten totaal

1.289 6.464 7.753

1.186 97 1.283

2.476 6.560 9.036

Saldo 2A PASSEND WONEN 2B AANTREKKELIJKE LEEFOMGEVING Saldo totaal

-194 -18.281 -18.475

418 74 492

224 -18.207 -17.983

Mutaties Lasten Deel- Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging progr. 2021 in € 2A Winstneming 132.099 I winstneming Winkelskamp Hengelo. Winkelskamp 2A Overboeking 243.231 I Boekhoudkundige verwerking winstneming Winkelskamp bouwgrondexploitatie Hengelo. naar balans 2A Winstneming Vinkenkamp 235.560 I winstneming Vinkenkamp Zelhem. 2A Overboeking 182.735 I Boekhoudkundige verwerking winstneming Vinkenkamp bouwgrondexploitatie Zelhem. naar balans 2A Overige huisvesting -40.000 S Aframen begrotingsposten: advieskosten huisvestingsbeleid. algemeen 2A Verkoop en projectkosten 25.000 I Projectkosten voormalig locatie de Vordering te Vorden. de Vordering Vorden 2A Diverse activiteiten met -10.000 I Met deze verlaging passen we per saldo de verschillende afwijkingen kleiner dan budgetten met kleine bedragen aan. € 25.000 Totaal mutaties lasten 2A 768.625

1e Tussenrapportage 2021

20 van 41

Mutaties Lasten Deel- Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging progr. 2021 in € 2B Woningexploitatie -24.365 S Aframen begrotingsposten: woningexploitatie algemeen. algemeen, diverse kosten 2B Provinciale bijdrage 46.800 I Bijdrage provincie Gelderland voor instandhouding gemeentelijke gemeentelijke monumenten 2021. monumenten Totaal mutaties lasten 2B 22.435 Mutaties Baten Deel- Omschrijving progr. 2A De grondverkopen percelen Winkelskamp 2A Winstneming Winkelskamp

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 375.330 I Boekhoudkundige verwerking winstneming Winkelskamp Hengelo. 132.099 I In de paragraaf Grondbeleid bij de begroting 2021 was al aangekondigd dat er in 2021 mogelijk een aantal grondverkopen zou plaatsvinden. Dit was evenwel nog niet meegenomen in het begrotingsbeeld in afwachting van een nadere concretisering. Inmiddels is duidelijk geworden dat een substantieel deel van deze verkopen in 2021 wordt geëffectueerd. Het gaat hierbij om: • Winkelskamp in Hengelo: € 132.000 • Vinkenkamp in Zelhem: € 235.000 2A De grondverkopen 418.295 I Boekhoudkundige verwerking winstneming Vinkenkamp percelen Vinkenkamp Zelhem. 2A Winstneming Vinkenkamp 235.560 I In de paragraaf Grondbeleid bij de begroting 2021 was al aangekondigd dat er in 2021 mogelijk een aantal grondverkopen zou plaatsvinden. Dit was evenwel nog niet meegenomen in het begrotingsbeeld in afwachting van een nadere concretisering. Inmiddels is duidelijk geworden dat een substantieel deel van deze verkopen in 2021 wordt geëffectueerd. Het gaat hierbij om: • Winkelskamp in Hengelo: € 132.000 • Vinkenkamp in Zelhem: € 235.000 2A Woningbouw Vordering 25.000 I Te ontvangen subsidie provincie Gelderland vanwege Vorden projectontwikkeling voormalig locatie de Vordering te Vorden. Totaal mutaties baten 2A 1.186.284 Mutaties Baten Deel- Omschrijving progr.

2B Provinciale bijdrage gemeentelijke monumenten 2B Bestemmingsplannen derden Totaal mutaties baten 2B

1e Tussenrapportage 2021

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 46.800 I Bijdrage provincie Gelderland voor instandhouding gemeentelijke monumenten 2021. 50.000

I

Bijramen leges bestemmingsplannen.

96.800

21 van 41

2.3. Programma 3 BEDRIJVIGHEID EN ONTWIKKELING Deelprogramma 3A ECONOMIE Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Dhr. W.W. Buunk / Dhr. E.W. Blaauw Mw. C.H. van den Brink

Afwijkingen op het deelprogramma geen Deelprogramma 3B DUURZAAMHEID Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Dhr. P.L.P.S. Hofman Mw. C.H. van den Brink

Afwijkingen op het deelprogramma geen Mutaties PROGRAMMA 3 BEDRIJVIGHEID EN ONTWIKKELING Lasten 3A ECONOMIE 3B DUURZAAMHEID Lasten totaal

Begroting Wijzigingen 1e (incl.wijz.) 2021 Tussenrapp.

Totaal 2021

1.629 4.778 6.407

-300 -300

1.329 4.778 6.107

Baten 3A ECONOMIE 3B DUURZAAMHEID Baten totaal

14 4.128 4.142

325 325

339 4.128 4.467

Saldo 3A ECONOMIE 3B DUURZAAMHEID Saldo totaal

-1.615 -651 -2.266

625 625

-990 -651 -1.641

Mutaties Lasten Deel- Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging progr. 2021 in € 3A Economische -50.000 I Aframen begrotingsposten: economische ontwikkeling. ontwikkeling algemeen 3A Eenmalig verlagen -250.000 I Bij de totstandkoming van het coalitieakkoord in 2018 zijn extra budget Vitale kernen middelen beschikbaar gesteld voor een aantal prioriteiten. In de periode tot en met volgend jaar voorzien we een onderuitputting, op het onderdeel Vitale kernen. Totaal mutaties lasten 3A -300.000 Mutaties Baten Deel- Omschrijving progr. 3A Anders verantwoorden van toeristenbelasting (van taakveld 0-64 naar taakveld 3-4) 3A Anders verantwoorden van forensenbelasting (van taakveld 0-64 naar taakveld 3-4)

1e Tussenrapportage 2021

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 260.000 S Verschuiving naar een ander taakveld, verplichte administratieve wijziging (op grond van BBV).

65.000

S

Verschuiving naar een ander taakveld, verplichte administratieve wijziging (op grond van BBV).

22 van 41

Mutaties Baten Deel- Omschrijving progr. Totaal mutaties baten 3A

1e Tussenrapportage 2021

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 325.000

23 van 41

2.4. Programma 4 BESTUUR Deelprogramma 4A BESTUREN Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Mw. M. Besselink / Dhr. E.W. Blaauw Dhr. W.W. Buunk / Dhr. P.L.P.S. Hofman Mw. J.H.G. Arends

Afwijkingen op het deelprogramma geen Mutaties PROGRAMMA 4 BESTUUR Lasten 4A BESTUREN Lasten totaal

Begroting Wijzigingen 1e (incl.wijz.) 2021 Tussenrapp.

Totaal 2021

3.221 3.221

12 12

3.233 3.233

Baten 4A BESTUREN Baten totaal

396 396

35 35

431 431

Saldo 4A BESTUREN Saldo totaal

-2.825 -2.825

23 23

-2.802 -2.802

Mutaties Lasten Deel- Omschrijving progr. 4A Externe inhuur Griffie Totaal mutaties lasten 4A

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 12.000 I Verlenging externe inhuur t.b.v. ondersteuning Griffie in het 1e kwartaal 2021. 12.000

Mutaties Baten Deel- Omschrijving progr. 4A Leges rijbewijzen Totaal mutaties baten 4A

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 35.000 I Verkoop rijbewijzen 70+ neemt toe. 35.000

1e Tussenrapportage 2021

24 van 41

3. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

1e Tussenrapportage 2021

25 van 41

3.1. Algemene dekkingsmiddelen Portefeuillehouder Ambtelijk trekker

Dhr. W.W. Buunk Dhr. H.R.T. Neijenhuis

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Lasten Algemene uitkering Dividenden Lokale heffingen Overige algemene dekkingsmiddelen Saldo financieringsfunctie rente Lasten totaal

Begroting Wijzigingen 1e (incl.wijz.) 2021 Tussenrapp.

Totaal 2021

4 699 1.513 752 2.968

-61 -61

4 699 1.452 752 2.907

Baten Algemene uitkering Dividenden Lokale heffingen Overige algemene dekkingsmiddelen Saldo financieringsfunctie rente Baten totaal

53.426 320 8.225 1.065 63.036

1.190 181 -325 20 1.067

54.616 501 7.900 20 1.065 64.103

Saldo Algemene uitkering Dividenden Lokale heffingen Overige algemene dekkingsmiddelen Saldo financieringsfunctie rente Saldo totaal

53.426 316 7.526 -1.513 313 60.068

1.190 181 -325 81 1.128

54.616 497 7.201 -1.432 313 61.196

3.1.1. Toelichting dekkingsmiddelen Algemene uitkering: Mutaties baten Algemene uitkering Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € AU klassiek incl. 174.027 S Betreft de verwerking van de decembercirculaire 2020 en een overige SD voorschot op de middelen 4e coronapakket (maartbrief ministerie van BZK). We verwerken deze middelen in de 1eTR om de bijbehorende uitgavenbudgetten beschikbaar te kunnen stellen middels uw raadsbesluit. Het voordeel op deze post ziet u elders in deze tussenrapportage terug in de vorm van hogere uitgavenposten, met name door beschikbaar te stellen budgetten om de gevolgen van corona op te vangen. AU klassiek incl. 397.803 I Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden. overige SD AU klassiek incl. 26.726 I Maartbrief 2021, nabetaling coronagelden 2020. overige SD AU SD integratie 591.697 I In de decembercirculaire 2020 werd de Integratieuitkering (IU) uitkeringen Voogdij 18+ voor Bronckhorst beschikbaar gesteld t.h.v. € 591.697. Verder zijn er geen mutaties te melden. Totaal mutaties baten 1.190.253

1e Tussenrapportage 2021

26 van 41

Dividenden: Mutaties baten dividend Omschrijving BNG dividend Alliander dividend

Totaal mutaties baten

Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € 11.015 I Incidenteel hoger dividend. 170.256 I Op 7 april 2021 is in de AVA Alliander besloten over 2020 (in 2021) afgerond € 0,69 aan dividend per aandeel uit te betalen. Wij bezitten 539.969 aandelen. Als dividend ontvangen wij dit jaar daardoor totaal € 370.256. Begroot was € 200.000. Voorzichtigheidshalve is het advies vanuit Nuval (Platform kleine aandeelhouders Alliander en Vitens) om -gelet op de verwachte negatieve impact van corona en de verhoogde tarieven van TenneT- aan de onderkant van verwachte bandbreedte (€ 0,54 tot € 0,83 dividend per aandeel) te gaan zitten en bij het opstellen van de begroting (2022) uit te gaan van € 0,54 per aandeel over 2021. 539.973 aandelen à € 0,54 dividend is totaal € 291.585, afgerond € 290.000 voor 2022. Dit is € 90.000 meer dan begroot. Voor de jaren daarna kunnen we uitgaan van de gemiddelde van de bandbreedte, zijnde € 0,66 per jaar vanaf 2023. Totaal bedrag is afgerond € 355.000. In onze huidige begroting is voor 2023 en 2024 € 297.000 geraamd. Deze stijgt dus met € 58.000. 181.271

Lokale heffingen: Mutaties baten lokale heffingen Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € Anders verantwoorden -260.000 S Verschuiving naar een ander taakveld, verplichte administratieve van toeristenbelasting wijziging (op grond van BBV). (naar taakveld 3-4) Anders verantwoorden -65.000 S Verschuiving naar een ander taakveld, verplichte administratieve van forensenbelasting wijziging (op grond van BBV). (naar taakveld 3-4) Totaal mutaties baten -325.000

Overige algemene dekkingsmiddelen: Mutaties lasten overige algemene dekkingsmiddelen Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € Vervanging- en 52.500 I De geplande investering voor het nieuwe financiële pakket gaat in implementatiekosten 2021 in. Dit komt omdat er gekozen is voor een zogenaamde Saas nieuw financieel pakket oplossing, hierdoor gaan de structurele lasten in vanaf aanvang implementatie. Het verlagen van de -208.000 I Gemeente Bronckhorst heeft begin 2021 36 panden in onderhoudsvoorziening onderhoud. We werken met voorzieningen groot onderhoud voor sportaccommodaties en vastgoed die eens in de 5 jaren wordt geactualiseerd. Bij een drietal panden zijn we bezig met een actief verkoopproces. De voorziening kan daardoor incidenteel worden verlaagd met € 208.000. De huidige aframing ligt in lijn met de gerealiseerde vrijval in de afgelopen jaren en lijkt daarmee alleszins verantwoord. De fasering van de -100.000 S De komende jaren wordt er flink geïnvesteerd in de gemeente geplande investeringen Bronckhorst. We hebben de openstaande kredieten en de toekomstige kredieten nagelopen en komen in eerste aanleg op de volgende uitkomst. Een aantal investeringen vindt later plaats dan gepland en in een aantal gevallen is een alternatieve / goedkopere invulling gegeven aan de investeringen.

Denk hierbij bijvoorbeeld aan het toepassen van een eenvoudige kluis in plaats van een duurdere paspomaat. Ook verwachten we dat de vervangingsinvestering rond de toegang van ons kantoor (vingerscan) goedkoper uitvalt. De inventarisatie en de achterliggende berekeningen zijn nog niet 1e Tussenrapportage 2021

27 van 41

Mutaties lasten overige algemene dekkingsmiddelen Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € volledig afgerond, maar de uitkomsten komen naar schatting uit op € 100.000 voor 2021. En voor 2022 en verder wordt dit € 35.000 Vervanging- en -52.500 I De geplande investering voor het nieuwe financiële pakket gaat in implementatiekosten 2021 in. Dit komt omdat er gekozen is voor een zogenaamde Saas nieuw financieel pakket oplossing, hierdoor gaan de structurele lasten in vanaf aanvang implementatie. Stelpost coronagelden 11.545 I Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden: middelen VVE peuters. overige programma's Stelpost coronagelden 124.078 I Decembercirculaire 2020, 3e pakket coronagelden: cultuurmiddelen. overige programma's Stelpost coronagelden 54.303 I Decembercirculaire 2020, 3e pakket coronagelden: middelen 2e overige programma's kamer verkiezing. Stelpost coronagelden 57.065 I Maartbrief 2021, 4e pakket coronagelden: middelen afval. overige programma's Totaal mutaties lasten -61.009 Om een duidelijk beeld te geven van de coronagelden ziet u in deze tabel ook mutaties < € 25.000.

1e Tussenrapportage 2021

28 van 41

3.1.2. Toelichting overhead Afwijkingen op Overhead Geen. OVERHEAD Lasten Overhead Lasten totaal

Begroting Wijzigingen 1e (incl.wijz.) 2021 Tussenrapp.

Totaal 2021

10.332 10.332

-

10.332 10.332

Baten Overhead Baten totaal

243 243

-

243 243

Saldo Overhead Saldo totaal

-10.090 -10.090

-

-10.090 -10.090

1e Tussenrapportage 2021

29 van 41

1e Tussenrapportage 2021

30 van 41

4. FINANCIËLE OVERZICHTEN

1e Tussenrapportage 2021

31 van 41

4.1. Bijgestelde ramingen van baten en lasten 4.1.1. Begroting (inclusief wijzigingen tot 1e tussenrapportage) 2021, jaarschijf 2021 Begroting (incl. wijzigingen) 2021, jaarschijf 2021 Programma Programma 1 Zorg en ondersteuning 1A Vitale inwoners en samenleving 1B Toegang en individuele voorzieningen Programma 2 Wonen en leefomgeving 2A Passend wonen 2B Aantrekkelijke leefomgeving Programma 3 Bedrijvigheid en ontwikkeling 3A Economie 3B Duurzaamheid Programma 4 Bestuur 4A Besturen Totaal programma's

Lasten

Baten

Saldo

38.513 3.167 35.346 26.228 1.483 24.745 6.407 1.629 4.778 3.221 3.221 74.369

6.655 6.655 7.753 1.289 6.464 4.142 14 4.128 396 396 18.945

-31.858 -3.167 -28.691 -18.475 -194 -18.281 -2.266 -1.615 -651 -2.825 -2.825 -55.423

Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering Dividenden Lokale heffingen Overige algemene dekkingsmiddelen Saldo financieringsfunctie rente Totaal algemene dekkingsmiddelen

4 699 1.513 752 2.968

53.426 320 8.225 1.065 63.036

53.426 316 7.526 -1.513 313 60.068

Overhead

10.332

243

-10.090

-

-

-

Stortingen en onttrekkingen reserves

-3.590

1.399

4.989

Totalen programma begroting

84.079

83.624

-456

Heffing VPB

In bovenstaande tabel staan de budgetten zoals die door u aan ons beschikbaar zijn gesteld. Dit zijn de budgetten zoals vastgesteld in de eerste begrotingswijziging 2021 (28 januari 2021) en administratieve budgetverschuivingen zoals genoemd in bijlage 5.1. De regel 'stortingen en onttrekkingen reserves' bevat ook de effecten van de exploitatieuitkomst op de bestemmingsreserve Sociaal domein. Door deze manier van presenteren kunnen we jaarlijks op een vaste plek een goed beeld geven van de opgave die wij in het lopende jaar hebben. Voor de bestemmingsreserve Sociaal domein geven we de voorkeur aan dekking van de kosten binnen de jaarlijkse budgetten. Wat we aan het eind van het jaar nodig hebben van deze reserve leggen wij u in een afzonderlijk raadsvoorstel bij de Jaarstukken voor.

1e Tussenrapportage 2021

32 van 41

4.1.2. Wijzigingen 1e tussenrapportage 2021, jaarschijf 2021 In deze tabel zijn alle mutaties uit de programma's (hoofdstuk 2) en de algemene dekkingsmiddelen (hoofdstuk 3) verwerkt. Wijzigingen 1e tussenrapportage 2021, jaarschijf 2021 Programma Programma 1 Zorg en ondersteuning 1A Vitale inwoners en samenleving 1B Toegang en individuele voorzieningen Programma 2 Wonen en leefomgeving 2A Passend wonen 2B Aantrekkelijke leefomgeving Programma 3 Bedrijvigheid en ontwikkeling 3A Economie 3B Duurzaamheid Programma 4 Bestuur 4A Besturen Totaal programma's

Lasten

Baten

Saldo

-301 130 -431 791 769 22 -300 -300 12 12 202

36 36 1.283 1.186 97 325 325 35 35 1.679

337 -94 431 492 418 74 625 625 23 23 1.477

-61 -61 -

1.067 1.190 181 -325 20 -

1.128 1.190 181 -325 81 -

Overhead

-

-

-

Heffing VPB

-

-

-

Stortingen en onttrekkingen reserves

1.317

863

-454

Wijziging resultaat 2021

1.458

3.609

2.151

Algemene dekkingsmiddelen Totaal algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering Dividenden Lokale heffingen Overige algemene dekkingsmiddelen Saldo financieringsfunctie rente

Deze mutaties vormen de begrotingswijziging die bij vaststelling van deze tussenrapportage zal worden verwerkt. De regel 'Stortingen en onttrekkingen reserves' bevat de volgende mutaties: Mutaties stortingen reserves Omschrijving Afwijking Aard Toelichting / reden gevraagde wijziging 2021 in € Mutatie Bestemmingsreserve Sociaal domein Onvoorzien sociaal domein 591.697 I Hier wordt de wijziging over het jaar 2021 toegelicht. De bedragen voor 2022 en verder komen overeen met de bedragen uit de actieve informatievoorziening welke uw raad heeft ontvangen over de decembercirculaire 2020. De jaarschijven vanaf 2022 worden meegenomen voor het opstellen van de PPN 2022-2025. De dit jaar op te stellen MJB 2022-2025 wordt echter gebaseerd op de cijfers uit de nog komende meicirculaire 2021. Dit onderdeel komt uit de decembercirculaire 2020, wijzigingen 3 decentralisaties 2019 (landelijke definitie).