Rvs Meicirculaire 2021 Gemeentefonds

Gemeente Breda Raadsvoorstel

Zaaknummer: 1481732

I

Meicirculaire 2021 Gemeentefonds Aantal bijlagen: 4

Voorgesteld besluit 1. 2.

Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de meicirculaire gemeentefonds 2021. De middelen die vanuit de meicirculaire en de maartbrief beschikbaar zijn gekomen voor 2021 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2021.

Portefeuillehouder: Weth. Bos

Samenvatting Op 31 mei jongstleden heeft het Rijk de meicirculaire voor het gemeentefonds gepresenteerd. Deze circulaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen voor 2021 en verder, gebaseerd op de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk. Daarnaast bevat de circulaire nadere informatie over de compensatie van de financiële gevolgen van de coronacrisis en worden de middelen die het kabinet voor het jaar 2021 beschikbaar heeft gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg verdeeld. Op 26 maart jl. heeft het Rijk een brief gestuurd naar het College waarin, vooruitlopend op de meicirculaire, de financiële effecten voor gemeenten werden aangegeven vanuit de uitbreiding van het economisch steun - en herstelpakket van 21 januari 2021 en het aanvullend steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl van 12 februari 2021. Over de inhoud van deze briefen de effecten daarvan voor Breda bent u reeds op 30 april jl. geïnformeerd (zie bijlage 2) Dit voorstel heeft tot doel u te informeren over de belangrijkste ontwikkelingen uit de meicirculaire en de bedragen vanuit de meicirculaire en de maartbrief op de juiste manier in de begroting te verwerken. De bedragen die betrekking hebben op 2021 zullen in de begroting worden verwerkt op basis van de vast te stellen financiële paragraaf die bij dit voorstel zit.

De bedragen die betrekking hebben op 2022 en volgende jaren zullen meegenomen worden in de thans op te stellen begroting 2022. Na verwerking van de mutaties vanuit de meicirculaire ziet het financieel meerjarenperspectief er als volgt uit1:_______________________________________________________________________ (bedragen x € 1 miljoen)

2021

2022

2023

2024

2025

Saldo 2021 en kaderbrief

-0,25

0,40

0,82

2,37

5,59

Meicirculaire 2021

1,62

0,16

-1,02

-2,45

-2,83

1,37 0,56 -0,20 -0,08 Update saldo Bij de begroting 2022 zal een sluitend meerjarenperspectief worden gepresenteerd.

2,76

Beoogd effect van het besluit De financiële mutaties vanuit de meicirculaire en de maartbrief op de juiste manier verwerken in de begroting.

Uitvoering van het besluit Aanpassing van de begroting 2021.

1 De mutaties vanuit de maartbrief hebben geen effect op het perspectief. Pagina 1 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 1481732

Motivering De mutaties vanuit de meicirculaire zijn te verdelen in algemene mutaties die effect hebben op het financieel perspectief van de gemeente (onderdeel A) en de mutaties die (na besluitvorming) doorwerken naar de budgetten (onderdeel B). In onderdeel B zijn ook de mutaties vanuit de maartbrief verwerkt. In onderdeel C is aanvullende informatie uit de meicirculaire over het compensatiepakket coronacrisis opgenomen. A. Algemene mutaties met effect op perspectief Algemene mutaties meicirculaire (Bedragen x € 1 mln.) Mutatie accres Afrekening plafond Bef 2020 Mutatie aantallen en uitkeringsbasis Overige algemene mutaties

2021

2022

2023

2024

2025

-

-2,5 1,5 0,0

-3,6

-4,0

0,9 0,7 -0,0

-1,3 1,4 -0,0

1,2 0,0

1,0 0,2

Totaal mutaties met effect op perspectief:

1,6

0,2

-1,0

-2,4

-2,8

Mutatie accres Zoals gemeld in de meicirculaire 2020 zijn de accressen voor de jaren 2020 en 2021 in overleg met de VNG en het IPO bevroren. De accrestranches voor die jaren wijzigen om die reden niet. In deze circulaire is de nieuwe accresraming opgenomen voor het jaar 2022 en verder, berekend conform de huidige normeringssystematiek. Uitgaven aan nood- en steunmaatregelen als gevolg van corona lopen niet mee in de accresberekening. Voor het jaar 2022 is sprake van een neerwaartse bijstelling van het accres als gevolg van een lagere loon- en prijsontwikkeling dan eerder verwacht. Voor de jaren na 2022 zorgen ook lagere rentelasten en lagere EU-afdrachten voor een neerwaartse bijstelling van het accres. De uiteindelijke ontwikkeling van het accres in 2022 en verder is afhankelijk van de keuzes die een nieuw kabinet maakt: zowel in budgettaire zin als in de wijze waarop een nieuw kabinet de normeringssystematiek vormgeeft.

Afrekening Bef De ontwikkeling van het BTW-compensatiefonds en het bijbehorende plafond leiden met ingang van 2015 tot een toe- of afname van de gemeentefondsuitkering. Bij de septembercirculaire werd de ruimte onder het plafond voor 2020 geraamd op € 96,5 miljoen. Bij de definitieve afrekening blijkt deze ruimte te zijn toegenomen met € 96,0 miljoen. Dit overschot wordt toegevoegd aan het gemeentefonds.

Mutatie aantallen en uitkeringsbasis De aantallen die gebruikt worden voor de verdeling van het gemeentefonds zijn zowel voor Breda als voor de landelijke ontwikkelingen bijgesteld naar de laatste inzichten. Vooral de landelijke ontwikkelingen zorgen voor een fors hogere uitkeringsbasis als gevolg van de ontwikkelingen in het aantal bijstandsontvangers, in de maatstaven over inwoneraantallen en in de OZBmaatstaven

Overige algemene mutaties Dit betreft met name technische mutaties en afrondingen.

B. Doorwerkende effecten naar de budgetten In onderstaand staatje is een overzicht opgenomen van de mutaties vanuit de meicirculaire en de maartbrief die na besluitvorming toegevoegd zullen worden aan de budgetten en derhalve geen effect hebben op het financieel perspectief. Deze mutaties zullen na besluitvorming hierover worden verwerkt in de begroting.

Pagina 2 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 1481732

Doorwerkende effecten naar de budgetten (Bedragenx e 1 2021

2022

2023

2024

2025

MEICIRCULAIRE Taakmutaties

Aanpak problematiek jeugdzorg Aanpak problematiek jeugdzorg POH jeugd GGZ Aanpak problematiek jeugdzorg wachttijden spec.jeugdzorg Compensatieregeling Voogdij 18+ Verrekening Voogdij 18+ Ketensystemen jeugd Rijksvacc.progr.meningokokken en informed consent informed consent Prenataal huisbezoek door jeugdgezondh.zorg Kinderopvang toezicht en handhawng Handhaving energielabel C kantoren Wet open o\erheid (structureel) Wet open overheid (incidenteel) Versterking gemeentelijke anti-discriminatieworziening

180.563 95.689 912.672 61.065 -

-3.449 38.434 6.884

„

.

_

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-73.212 -3.449 39.279 -

-73.212 -3.449 40.046 -

-

-73.212

-73.212

-

-

41.032

41.778

-

-

74.070

52.520 3.815 18.770 123.978 146.444 74.070

52.520 3.815 18.770 157.097 146.444 74.070

52.520 3.815 18.770 191.373 146.444 74.070

52.520 3.815 18.770 228.159 146.444 74.070

581.747 102.655 28.895 330.673

1.038.381 44.975 31.633 327.542

1.260.963 44.975 34.393 286.003

1.278.360 44.975 36.918 315.407

1.277.418 44.975 39.847 295.190

-

18.770 -

Du's en lU's

Sociaal Domein IU beschermd wonen IU Voogdij/18+ IU participatie: re-integratie WSW Q\erige Maatschappelijke begeleiding Bodembescherming Heroriëntatie zelfstandigen Jeugd aan zet Muatie MO 2020 Mutatie MO Mutatie Armoedebestrijding kinderen Mutatie inburgering Mutatie vrouwenopvang 2020 Mutatie wouwenopvang Bommenregeling

215.670 555.308 63.796 10.000 -19.756 -38.351 -

-31.255 -6.816 207.651 228.369 Subtotaal meicirculaire

6.613.283

-

-

-

" -

-35.044 7.238 114.126

-35.044 7.238 62.059

-35.044 7.238 40.203

-35.044 7.238 15.861

38.430 -

38.430 -

38.430 -

38.430 -

1.949.494

2.115.119

2.181.300

2.176.260

1.949.494

2.115,119

2.181.300

2.176.260

MAARTBRIEF Taakmutaties

Tijdelijke Onderst.Noodzakelijke Kosten (TONK) Extra begeleiding kwetsbare groepen Bestrijden eenzaamheid ouderen Afvalwrwerking perspectief jeugd en jongeren 2020 2021 Jongerenwerk jeugd Mentale ondersteuning jeugd Activiteiten en ontmoetingen jeugd

808.521 373.101 365.141 296.377 228.111 211.702 149.472 126.335 87.888

Du's en lU's

DU MO: Extra begeleiding dak-en thuisloze mensen DU VDorsch.worz.peuters: Vergoeding eigen bijdrage peuters, SMI

171.673 49.786

Subtotaal maartbrief:

2.868.107

Totaal doorwerkende effecten naarde budgetten

9.481.390

In de bijlage staat een korte toelichting per onderwerp.

Pagina 3 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 1481732

C. Compensatiepakket coronacrisis medeoverheden Afrekening inkomstenderving 2020 De gemeenten ontvangen van het Rijk compensatie voor de gederfde inkomsten van 2020 op basis van het verschil tussen begrote inkomsten 2020 (gegevens begroting) en gerealiseerde inkomsten 2020 (gegevens jaarrekening). Hiervoor staat bij het Rijk een bedrag van € 250 miljoen gereserveerd. De compensatie betreft in ieder geval de volgende posten: toeristenbelasting, parkeerbelasting, terrasprecario- en reclamebelasting, marktgelden, evenementenleges, havengelden en kwijtschelding / oninbaar verklaren lokale heffingen als gevolg van corona. Voor de leges geldt dat, wanneer er een groot verschil blijkt tussen begrote en gerealiseerde leges, dit nader door het Rijk en de VNG zal worden bekeken. Het Rijk zal, zodra de eerste jaarrekeningen van de gemeenten bekend zijn (naar verwachting medio juli) starten met het in beeld brengen van de derving per gemeente. Het streven is dat voor alle gemeenten de definitieve hoogte van de compensatiebedragen in het najaar bekend is en om deze bedragen vervolgens in december 2021 aan gemeenten uit te keren. Over de details van het proces zullen gemeenten (in overleg met de VNG) de komende maanden nader worden geïnformeerd.

Inkomstenderving 2021 Eerder is al afgesproken dat de inkomstenderving met betrekking tot corona voor de eerste twee kwartalen van 2021 gelden, hiervoor zijn ook middelen gereserveerd. Aanvullend hierop heeft het kabinet besloten de reële compensatie voor de inkomstenderving over 2021 over het gehele kalenderjaar te bezien.

Lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen Het kabinet hevelt de voor de lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen gereserveerde € 60 miljoen voor de eerste twee kwartalen van 2021 over naar het gemeentefonds ter compensatie van de extra uitgaven. Voor Breda gaat het om een indicatief bedrag van: • Indicatief bedrag Lokale culturele voorzieningen €587.343 • Indicatief bedrag buurt en dorpshuizen € 109.844 In de septembercirculaire 2021 zal de definitieve verdeling van deze middelen bekend worden gemaakt. Daarnaast reserveert het kabinet voor het derde kwartaal 2021 € 51,5 miljoen voor de regionale en lokale cultuur waarvan € 36,5 miljoen voor de instandhouding van de regionale en lokale culturele infrastructuur en € 15 miljoen ter compensatie voor de inkomstenderving van medeoverheden door onder andere het kwijtschelden van huren.

Meerkosten corona 2021 - Wmo 2015 en Jeugdwet In de voorjaarsnota 2021 heeft het kabinet een eerste raming van de omvang van de meerkosten in het sociaal domein opgenomen (€ 141 miljoen). Hiermee onderschrijft het Rijk de afspraak over de meerkosten nogmaals. Dit budget is indicatief en wordt nog niet als voorschot aan gemeenten uitgekeerd. De raming wordt, volgens afspraak, geactualiseerd in de najaarsnota, nadat onderzoek naar de omvang van de meerkosten heeft plaatsgevonden om tot een betrouwbare raming te komen voor de meerkosten in 2021. Op basis van die definitieve raming wordt de omvang van de compensatie vastgesteld en bij decembercirculaire 2021 uitgekeerd aan gemeenten. Zowel het onderzoek als besluitvorming over de compensatie vindt in gezamenlijk overleg tussen het Rijk en VNG plaats.

Pagina 4 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 1481732

Juridisch Consequenties Met het formeel beschikbaar stellen van de budgetten wordt voldaan aan de begrotingsrechtmatigheid. Bevoegdheid Het budgetrecht ligt bij de Raad op basis van de Gemeentewet. De door het College voorgestelde verdeling van de middelen vanuit de meicirculaire en de maartbrief dienen dus door de Raad geaccordeerd te worden, zodat dit verwerkt kan worden in de begroting. Bekendmaking In de Gemeentewet (artikel 190, tweede lid juncto artikel 192, tweede lid) staat dat een besluit tot wijziging van de begroting ter inzage moet worden gelegd en algemeen verkrijgbaar moet worden gesteld. De openbare kennisgeving hiervan wordt gepubliceerd in het gemeenteblad van Breda. Een ieder kan het wijzigingsbesluit vervolgens inzien bij de infobalie op het stadskantoor of digitaal als bijlage bij de publicatie in het gemeenteblad.

Financieel Totaal krijgt Breda vanuit de meicirculaire en de maartbrief in 2021 een bedrag van ruim € 11 miljoen wat nog verwerkt moet worden in de begroting 2021. Algemene mutaties (zie Motivering onderdeel A) Doorwerkende effecten (zie Motivering onderdeel B) Totaal:

€ 1.618.886 € 9,481.390 € 11.100.276

Voorgesteld wordt om dit bedrag als volgt in de begroting 2021 te verwerken:

Pagina 5 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 1481732 Toevoegen aan 2021 programma:

Onderwerp MEICIRCULAIRE Algemene mutaties Taakmutaties Aanpak problematiek jeugdzorg Aanpak problematiek jeugdzorg POH jeugd GGZ Aanpak problematiek jeugdzorg wachttijden spec.jeugdzorg Compensatieregeling Voogdij 18+ Ketensystemen jeugd Rijksvacc.progr.meningokokken en informed consent informed consent Handhaving energielabel C kantoren Versterking gemeentelijke anti-discriminatievoorziening Du's en lU's IU beschermd wonen IU Voogdij/18+ IU participatie: re-integratie WSW Maatschappelijke begeleiding Bodembescherming Heroriëntatie zelfstandigen Jeugd aan zet Muatie MO 2020 Mutatie MO Mutatie Armoedebestrijding kinderen Mutatie inburgering Mutatie vrouwenopvang 2020 Mutatie vrouwenopvang Bommenregeling

€

1.618.886 Organisatie en financië

€ € € € € € € € €

2.180.563 95.689 1.912.672 61.065 -3.449 38.434 6.884 18.770 74.070

Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Basis op orde Vitaal en sociaal

€ € € € € € € € € € € € € € € Subtotaal meicirculaire: €

581.747 102.655 28.895 330.673 215.670 555.308 63.796 10.000 -19.756 -38.351 -31.255 -6.816 207.651 228.369 8.232.169

Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Duurzaam wonen Ondernemend Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Duurzaam wonen

808.521 373.101 365.141 296.377 439.813 149.472 126.335 87.888

Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Basis op orde Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal

MAARTBRIEF Taakmutaties Tijdelijke Onderst.Noodzakelijke Kosten (TONK) € Extra begeleiding kwetsbare groepen € Bestrijden eenzaamheid ouderen € Afvalverwerking € perspectief jeugd en jongeren € Jongerenwerk jeugd € Mentale ondersteuning jeugd € Activiteiten en ontmoetingen jeugd € Du's en lU's DU MO: Extra begeleiding dak- en thuisloze mensen € DU voorsch.voorz.peuters: Vergoeding eigen bijdrage peuters, i € Subtotaal maartbrief: € Totaal: €

171.673 Vitaal en sociaal 49.786 Vitaal en sociaal 2.868.107 11.100.276

Het onderwerp Perspectief jeugd en jongeren maakt voor een deel ook onderdeel uit van de coronaaanpak lange termijn. Bij de berap zal voor het totaal van de corona-aanpak lange termijn de stand van zaken in beeld worden gebracht en zullen de effecten van rijksbijdragen worden verwerkt. De bedragen voor 2022 en verder zullen als volgt worden verwerkt in de thans op te stellen begroting 2022.

Pagina 6 van 7

$3# Gemeente Breda

Zaaknummer: 1481732 Opnemen in

Onderwerp

2022

2023

2024

2025 programma:

MEICIRCULAIRE Algemene mutaties

€

160.591

€

-1.021.477 €

-2.447.772 €

-2.832.011 Organisatie en financiën

-73.212 -3.449 39.279 52.520 3.815 18.770 270.421 74.070

€ € € € € € € €

-73.212 -3.449 40.046 52.520 3.815 18.770 303.541 74.070

-73.212

-73.212 Vitaal en Sociaal Vitaal en Sociaal 41.778 Vitaal en Sociaal 52.520 Vitaal en Sociaal 3.815 Vitaal en Sociaal 18.770 Basis op orde 374.603 Organisatie en financiën 74.070 Vitaal en Sociaal

1.038.381 44.975 31.633 327.542

€ € € €

1.260.963 € 44.975 € 34.393 € 286.003 €

1.278.360 € 44.975 € 36.918 € 315.407 €

1.277.418 Vitaal en Sociaal 44.975 Vitaal en Sociaal 39.847 Vitaal en Sociaal 295.190 Vitaal en Sociaal

-35.044 7.238 114.126

€ € € € € €

-35.044 7.238 62.059 38.430 2.115.119

-35.044 7.238 40.203 38.430 2.181.300

-35.044 Vitaal en Sociaal 7.238 Vitaal en Sociaal 15.861 Vitaal en Sociaal 38.430 Vitaal en Sociaal 2.176.260

Doorwerkende effecten:

Taakmutaties Verrekening Voogdij 18+ € Ketensystemen jeugd € Rijksvacc. progr. meningokokken € Prenataal huisbezoek door jeugdgezondh.zort € Kinderopvang toezicht en handhaving € Handhaving energielabel C kantoren € Wet open overheid € Versterking gemeentelijke anti-discr.vz. € Du's en lü's Sociaal Domein IU beschermd wonen € IU Voogdij/18+ € IU participatie: re-integratie € WSW € Overiqe Mutatie MO € Mutatie Armoedebestrijding kinderen € Mutatie inburgering € Mutatie wouwenopvang € Subtotaal doorwerkende effecten: € Totaal 2022 en verder: €

38.430 1.949.494 2.110.085

1.093.642

€ € € € € € € €

€ € € € € €

-

41.032 52.520 3.815 18.770 337.817 74.070

-266.472

€ € € € € € € €

€ € € € € €

-655.751

Voorstel impliceert begrotingswijziging. De mutaties voor 2021 dienen in de begroting 2021 verwerkt te worden zodat de uitgaven rechtmatig kunnen worden gedaan. Voorstel betreft exploitatie-uitqaven. Zie bijlagen Financiële paragraaf meicirculaire en Financiële paragraaf maartbrief.

Risicomanagement N.v.t.

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel Meegezonden bijlagen 1. Toelichting doorwerkende effecten 2. Raadsbrief over maartbrief dd 30 april 2021 3. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) meicirculaire 4. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) maartbrief

Burgemeester en wethouders van Breda

Pagina 7 van 7