RVS Decembercirculaire gemeentefonds 2022 2811060

Gemeente Breda Raadsvoorstel

Zaaknummer: 2811037

I

Decembercirculaire gemeentefonds 2022 Aantal bijlagen: 2

Voorgesteld besluit 1.

Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de decembercirculaire gemeentefonds 2022.

2. 3.

Van de middelen die vanuit de decembercirculaire 2022 nog beschikbaar zijn gekomen voor 2022 een bedrag van € 8.537.473 middels budgetoverheveling toe te voegen aan de begroting 2023. Vaststellen van de begrotingswijzigingen 2023 conform de bijgevoegde financiële paragraaf.

Portefeuillehouder: Weth. Kranenborg-van Eerd

Samenvatting Het Rijk heeft de decembercirculaire voor het gemeentefonds op 21 december 2022 gepubliceerd. In deze circulaire is ook de afrekening van de inkomstenderving 2021 van de compensatieregeling in verband met corona verwerkt. Dit voorstel heeft tot doel u te informeren over de belangrijkste ontwikkelingen uit de decembercirculaire en de bedragen op de juiste manier in de jaarrekening 2022 en de begroting 2023 te verwerken. Na verwerking van de bedragen uit de decembercirculaire ziet het meerjarenperspectief er als volgt uit: MeeriarenDersDectief 2022 - 2026 2022

2023

2024

2025

2026

Stand Septembercirculaire 2022

8,50

10,66

20,04

24,22

15,30

Slotwijziging begroting 2022

-0,40

Decembercirculaire 2022

1,36

0,45

0,22

0,22

0,19

Stand na decembercirculaire 2022

9,46

11,11

20,26

24,44

15,49

Bedragen x € 1 mln

Voorstel inzet extra middelen meerjarenperspectief De lonen en prijzen stijgen momenteel op veel gebieden harder dan 2,9%. Bij de begroting 2023 zijn onderwerpen waar de exacte gevolgen bekend zijn (incidenteel) gecompenseerd, daar waar het effect nog niet concreet te bepalen was niet. Daarom is besloten om ruimte beschikbaar te houden in het meerjarenperspectief en de ruimte in het meerjarenperspectief 2023 t/m 2026 niet te gebruiken voor een algemene verhoging van de loon- en prijscompensatie. Dit omdat enerzijds niet alle onderwerpen aanvullende middelen benodigd hebben en anderzijds de prijsstijgingen divers zijn qua percentage. Ook blijven er op deze manier nog middelen beschikbaar voor ontwikkelingen die sowieso op ons afkomen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de effecten van het steunpakket in het kader van de energiearmoede, het aflopende energiecontract per 1 januari 2024, verduurzaming van panden en accommodaties en de CAO voor gemeenteambtenaren per 1 januari 2023. Momenteel wordt gewerkt aan het in beeld brengen van de effecten. Deze zullen terugkomen in de besluitvorming rondom de voorjaarsnota en de begroting 2024.

Beoogd effect van het besluit De financiële mutaties vanuit de decembercirculaire op de juiste manier verwerken in de jaarrekening 2022 en begroting 2023.

Uitvoering van het besluit Aanpassing van de begroting 2023.

Pagina 1 van 6

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2811037

Motivering De mutaties vanuit de decembercirculaire zijn te verdelen in algemene mutaties die effect hebben op het financieel perspectief van de gemeente (onderdeel A) en de mutaties die (na besluitvorming) doorwerken naar de budgetten (onderdeel B). Hieronder volgt een toelichting op de verschillende onderdelen. A. Algemene mutaties met effect op perspectief Algemene mutaties decembercirculaire Bedragen x € 1 mln Mutaties aantallen en uitkeringsbasis Correctie uitkeringsfactor 2020 en 2023 Overige algemene mutaties Totaal mutaties met effect op perspectief

2022

2023

2024

2025

2026

1,05 0,31

0,16 0,31 -0,02

0,17 - :

0,17 -

0,17

0,06

0,04

0,02

________ 1,36_______ 0,45_________ 0,22_______ 0,22________ 0,19

Mutaties aantallen en uitkeringsbasis De aantallen die gebruikt worden voor de verdeling van het gemeentefonds zijn zowel voor Breda als voor de landelijke ontwikkelingen bijgesteld naar de laatste inzichten. Correctie uitkeringsfactor 2020 en 2023 Het Rijk heeft besloten om in het jaar 2023 een deel van de verdeelreserve, een reserve van het Rijk voor onvoorziene omstandigheden, vrij te laten vallen. Dit heeft een positief effect op de uitkeringsfactor 2023. Daarnaast is ook de uitkeringsfactor 2020 gestegen vanwege nieuwe definitieve gegevens over de belastingcapaciteit 2020. Doordat de totale algemene uitkering wordt vermenigvuldigd met de uitkeringsfactor, betekent een stijging van de uitkeringsfactor dat er meer geld beschikbaar is. Overige algemene mutaties In de septembercirculaire heeft het Rijk per abuis de ozb-waarde in 2023 te hoog opgenomen waardoor de uitkeringsfactor te hoog was. Hiervoor hebben we in de septembercirculaire reeds een stelpost opgenomen. Deze fout is door het Rijk hersteld in de decembercirculaire en heeft voor ons een kleine correctie tot gevolg. Vooraankondiging extra prijsbijstelling over 2022 Het kabinet heeft in de Najaarsnota 2022 aangekondigd een extra prijsbijstelling over 2022 uit te keren in verband met de uitzonderlijke prijsstijgingen voor 2022.

Het gaat om circa € 300 miljoen landelijk per jaar tot en met 2025 en circa € 400 miljoen vanaf 2026. De definitieve bedragen volgen bij de Voorjaarsnota 2023 en de verdeling wordt in de meicirculaire 2023 bekend gemaakt. Gemiddeld genomen ontvangt Breda ca 1% van de landelijke bijstelling. B. Doorwerkende effecten naar de budgetten In onderstaande tabel is een totaaloverzicht opgenomen van de effecten. Onder het overzicht staat een korte toelichting op de onderwerpen.

Pagina 2 van 6

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2811037

Dóórwerkende effecten naarde budgetten 2024

2025

2026

27.000 6.193.000

-

-

-

Bijzondere bijstand Breed offensief Continuïteit van zorg Uitvoeringskosten Bijzondere Bijstand Zelfstandigen

434.000 97.000 185.000 49.000

-

-

-

-

Jeugdzorg (restant hervormingsagenda) Compensatieregeling Voogdij 18+ Wet Goed Verhuurderschap Totaal taakmutaties decembercirculaire

26.000 281.000

-

-

-

7.292.000

100.000

109.000 106.000

115.000 112.GD0

112.000 109.000

IU/DU/SU Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Gezond in de stad (DU) Vrouwenopvang (DU) Handhaving quarantaine (DU)

555.000 86.000 -3.000 42.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.810.000 239.000 96.000

-

-

-

-

2022 Taakmutaties Toegankelijkheid verkiezingen & Aanpassing software burgerlijke stand Energietoeslag

102.000

Inkomstenderving gemeenten 2021 (covïd-19) (DU) Dichterbij dan je denkt (DU) Leerlingenvervoer Oekraïne (DU) Aanpak laaggeletterdheid (DU) Wet kwaliteitsborging bouw (DU) Bijzondere bijstand studenten Meerkosten Oekraïne sociaal domein Versterken sociale basis Stedelijke vernieuwingsgebieden Totaal 1 U/DU/SU 3 D's in het sociaal domein Beschermd Wonen (IU) Totaal 3 D’s in het sociaal domein

2023

690.000 192.000 110.000 100.000 5.917.000

-

;

6.000 14.000 -

7.000 14.000 -

-

-

_

14.000 -

20.000

21.000

14.000

120.000

127.000

126.000

-

14.000 14.000

123.000

______ 60-0PP 60.000 13.269.000

Totaal doorwerkende effecten naarde budgetten

In de bijlage staat een korte toelichting op de grootste onderwerpen. Mutaties 2022 Totaal heeft Breda in 2022 middels de decembercirculaire nog een bedrag van € 13.269.000 ontvangen van het Rijk via de gemeentefondsuitkering welke nog niet in de begroting 2022 was voorzien. Een deel van deze middelen is bedoeld voor 2023. Als besloten wordt het geld in te zetten voor de onderdelen waarvoor het bedoeld is, zal het bij de jaarrekening 2022 middels budgetoverheveling overgeheveld moeten worden naar 2023. Om te zorgen dat in 2023 deze middelen reeds rechtmatig kunnen worden uitgegeven, wordt nu al dit voorstel gemaakt, zodat niet gewacht hoeft te worden op de formele vaststelling van de jaarrekening 2022 welke gepland staat in juni 2023. Voorstellen voor budgetoverheveling Voor de volgende onderdelen wordt voorgesteld deze over te hevelen naar 2023 en toe te voegen aan de begroting van het betreffende programma:__________________________________ __________ Overhevelen naar Onderwerp Toegankelijkheid verkiezingen & Aanpassing software burgerlijke stand Energietoeslag

In 2023 toevoegen aan programma

2023

€ 27.000 Basis op orde in Breda €6.193.000 Vitaal en Sociaal Breda € 434.000 Vitaal en Sociaal Breda

Bijzondere bijstand Bijzondere bijstand studenten

€ 690.000 Vitaal en Sociaal Breda

Breed offensief Maatschappelijke opvang en OGGz (DU)

€ 555.000 Vitaal en Sociaal Breda

€97.000 Vitaal en Sociaal Breda

Gezond in de stad (DU)

€ 86.000 Vitaal en Sociaal Breda

Dichterbij dan je denkt (DU) Meerkosten Oekraïne sociaal domein

€ 171.173 Vitaal en Sociaal Breda

Versterken sociale basis Stedelijke vernieuwingsgebieden

€ 110.000 Vitaal en Sociaal Breda € 100.000 Duurzaam wonen in Breda

Totaal

€ 74.300 Vitaal en Sociaal Breda

€ 8.537.473

Pagina 3 van 6

%% Gemeente Breda

Zaaknummer: 2811037

Hieronder volgt een korte toelichting per onderdeel waarom deze bedragen overgeheveld dienen te worden naar 2023. Toegankelijkheid verkiezingen & Aanpassing software burgerlijke stand Deze incidentele bijdrage is toegekend in de decembercirculaire 2022 met het oog op het toegankelijker maken van het stemproces bij de komende verkiezingen die zullen plaatsvinden in 2023. Energietoeslag Het kabinet heeft besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 uit te keren aan mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder. Hiervoor ontvangen gemeenten in 2022 € 500 miljoen, zodat gemeenten de mogelijkheid hebben om hiervan al € 500 miljoen uit te keren. Op dit moment vindt nog bestuurlijk overleg plaats hoe deze bedragen uitgekeerd moeten worden. Aangezien deze bedragen nog niet zijn uitgekeerd, zal de uitkering plaatsvinden in 2023. Bijzondere bijstand (studenten) Ook de bijzondere bijstand is nog een onderwerp van het bestuurlijk overleg. De bijzondere bijstand wordt meegenomen in het uitvoeringsplan armoedebeleid. De regels hiervan dienen nog te worden opgesteld en de bedragen worden vanaf 2023 uitgekeerd. Breed offensief Het bedrag is opgenomen in het bestedingsplan Participatiebudget 2023. Derhalve wordt het in 2023 uitgegeven. Maatschappelijke opvanq en OGGz (DU) Gemeente Breda is als centrumgemeente verantwoordelijk voor de maatschappelijke opvang in de regio.

Afgesproken met de regiogemeenten is, dat mutatie vanuit de integratie uitkering maatschappelijke opvang worden toegevoegd aan het regionale budget (zodat deze middelen van maatschappelijke opvang voor de regio beschikbaar blijven). De compensatie vanuit het Rijk willen we o.a. in 2023 inzetten voor het continueren van reeds extra gecreëerde (tijdelijke) opvangplekken en/of toevoegen van extra opvangplekken door de stijgende vraag. Gezond in de stad (DU) De gelden ten behoeve van ‘Kansrijke Start; Gezond in de Stad’ zijn pas laat in het jaar 2022 ontvangen. Hierdoor was het niet mogelijk om de activiteiten in 2022 te starten. De plannen voor 2023 zijn echter wel gereed en zal het beschikbare bedrag ingezet worden ten bate van deze activiteiten. Dichterbij dan ie denkt (DU) In het jaar 2022 bedragen de totale kosten € 77.827. In de septembercirculaire is een bedrag van € 10.000 toegevoegd voor dit project. Het nu beschikbaar resterende bedrag ad € 171.173 zal in 2023 ingezet gaan worden. Meerkosten Oekraïne sociaal domein Met betrekking tot de meerkosten Oekraïne Sociaal Domein is € 117.700 uitgenut in 2022 in de vorm van subsidie aan IMWten behoeve van maatschappelijk werk binnen de Koepel voor Oekraïners. Het restant van € 74.300 wordt overgeheveld naar 2023 en wederom ingezet in de vorm van subsidievertrekking aan het IMW.

Versterken sociale basis De middelen vanuit “versterken sociale basis” sluiten naadloos aan bij de doelstellingen van Breda Senior. In 2023 wil Breda Senior vooral de wijk in om laagdrempelig de senioren in de wijk te bereiken, te ondersteunen en te versterken. Tevens gaan we in 2023 bevorderen dat senioren fijner en langer thuis kunnen wonen met een netwerk, ook hier weer met een wijkgerichte aanpak b.v. het project Eigenwijks Brabantpark en de Inspiratiebus. Stedelijke vernieuwinqsqebieden Het Ministerie van BZK heeft voor de manifest steden als impuls voor Verbeter Breda extra budget beschikbaar gesteld, omdat deze gelden pas recentelijke beschikbaar zijn gesteld is het verzoek deze middelen door te zetten naar 2023. Pagina 4 van 6

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2811037

De overige mutaties lopen via het jaarrekeningresultaat: Voor de overige onderwerpen geldt dat de kosten reeds in 2022 of eerderzijn gemaakt. Onderwerp

Resultaat

Continuïteit van zorg Uitvoeringskosten Bijzondere Bijstand Zelfstandigen

€ 185.000 €49.000 € 26.000

Jeugdzorg (restant hervormingsagenda) Compensatieregeling Voogdij 18-r

€ 281.000 -€3.000

Vrouwenopvang (DU) Handhaving quarantaine (DU) inkomstenderving gemeenten 2021 (covid-19) (DU)

€42.000 €3.810.000 € 67.827 €96.000 € 117.700

Dichterbij dan je denkt Leerlingenvervoer Oekraïne (DU) Meerkosten Oekraïne sociaal domein

€ 60.000 €4.731.527

Beschermd Wonen (1U) Totaal

Mutaties 2023 en verder: Onderwerp: Wet Goed Verhuurderschap

2023

2024

2025

€ 102.000

€ 109.000

€ 115.000

Programma

2026

€ 112.000 Duurzaam wonen in Breda

Aanpak laaggeletterdheid (DU)

€ 6.000

€ 7.000

€0

€0

Vitaal en sociaal Breda

Wet kwaliteitsborging bouw (DU)

€ 14.000

€ 14.000

€ 14.000

€ 14.000

Basis op orde in Breda

€ 122.000

€ 130.000

€ 129.000

€126.000

Voor de mutaties 2023 (€ 122.000 + € 453.000 (deel perspectief)) en de verwerking van de budgetoverhevelingen in 2023 (€ 8.537.473) is een begrotingswijziging bijgevoegd voor een totaalbedrag van € 9.112.473.

Juridisch Consequenties Hiermee wordt voldaan aan de begrotingsrechtmatigheid. Bevoegdheid Het budgetrecht ligt bij de Raad op basis van de Gemeentewet. De door het College voorgestelde verdeling van de middelen vanuit de decembercirculaire dienen dus door de Raad geaccordeerd te worden, zodat dit verwerkt kan worden in de begroting. Bekendmaking In de Gemeentewet (artikel 190, tweede lid juncto artikel 192, tweede lid) staat dat een besluit tot wijziging van de begroting ter inzage moet worden gelegd en algemeen verkrijgbaar moet worden gesteld. De openbare kennisgeving hiervan wordt gepubliceerd in het gemeenteblad van Breda. Een ieder kan het wijzigingsbesluit vervolgens inzien bij de infobalie op het stadskantoor of digitaal als bijlage bij de publicatie in het gemeenteblad.

Financieel Zie uitgebreide toelichting onder het kopje Motivering Voorstel impliceert begrotingswijziging Zowel de budgetoverhevelingen vanuit 2022 (€ 8.537.473) als de mutaties 2023 ( € 122.000 + € 453.000) dienen in de begroting 2023 verwerkt te worden zodat de uitgaven rechtmatig kunnen worden gedaan. Voorstel betreft exploitatie-uitqaven. Zie bijlage Financiële paragraaf decembercirculaire.

Pagina 5 van 6

W& Gemeente Breda

Zaaknummer: 2811037

Risicomanagement N.v.t.

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel Meegezonden bijlagen 1. Toelichting doorwerkende effecten 2. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) decembercirculaire

Pagina 6 van 6