Rvs 10102025 Septembercirculaire gemeentefonds 2025

Zaaknummer: 6045019 Raadsvoorstel

Septembercirculaire gemeentefonds 2025 Aantal bijlagen: 3

Voorgesteld besluit 1. 2. 3. 4. 5.

Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire gemeentefonds 2025. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen ter compensatie van de incidentele tekorten jeugd over 2023 en 2024 ad. € 7,8 miljoen te storten in de algemene reserve. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2025. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 welke niet meer worden uitgegeven in 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve om in te zetten in het jaar 2026. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2026 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2026.

Portefeuillehouder: Weth. Kranenborg-van Eerd

Samenvatting

Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires voor het Gemeentefonds. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september de vertaling van de Miljoenennota, december is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De septembercirculaire 2025 is dinsdag 16 september verschenen. Deze circulaire bevat informatie over de tekorten in het budget voor jeugdzorg voor de jaren 2023 en 2024 en de actualisatie van het volume accres en LPO accres op basis van de Miljoenennota 2026. Tevens bevat deze circulaire informatie over mutaties die doorwerken naar de budgetten (taakmutaties, integratie uitkeringen en decentralisatie uitkeringen). Na verwerking van de mutaties vanuit de septembercirculaire ziet het financieel meerjarenperspectief er als volgt uit: Meerjarenperspectief 2025 - 2029 Bedragen x € 1 mln

Stand meicirculaire 2025 Reëel begroten ozb, parkeerinkomsten, bijdrage bwb Stand begroting 2026 Septembercirculaire 2025 Stand na septembercirculaire 2025 Actueel saldo meerjarenperspectief

2025 1,08 0,10

2026

2027

2028

2029

2,71 3,89

0,94 0,89 1,83

1,29 -0,11 1,18

0,92 -0,35 0,57

0,90 -0,64 0,26

3,89

1,83

1,18

0,57

0,26

Ten opzichte van de bestuursrapportage 2025 is het financiële beeld over 2025 verbeterd met € 2,71 miljoen vanuit de septembercirculaire én met de compensatie van € 0,6 miljoen die is toegekend voor het organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen.

Beoogd effect van het besluit

De financiële mutaties vanuit de septembercirculaire op de juiste manier verwerken in de begroting 2025 en verder.

Pagina 1 van 6

Zaaknummer: 6045019 Uitvoering van het besluit

Aanpassing van de begroting 2025 en verder.

Motivering

De mutaties vanuit de septembercirculaire zijn te verdelen in algemene mutaties die effect hebben op het financieel perspectief van de gemeente (onderdeel a) en de mutaties die (na besluitvorming) doorwerken naar de budgetten (onderdeel b). Hieronder volgt een toelichting op de verschillende onderdelen. A. Algemene mutaties met effect op perspectief Algemene mutaties septembercirculaire Bedragen x € 1 mln

2025

2026

2027

2028

2029

Volume accres historisch Bbp LPO accres prijs Bbp Afrekening ruimte onder BCF-plafond 2025 Mutatie stelpost raming uitname BCF Overige mutaties Totaal septembercirculaire 2025

4,63 -3,30 1,37 2,71

-0,99 1,88 0,89

-0,33 -0,98 1,20 -0,11

-0,64 -0,96 1,25 -0,35

-0,97 -0,97 1,29 -0,64

Volume accres In de septembercirculaire 2025 is een nieuwe raming voor het accres 2026 en verder opgenomen. Deze raming is gebaseerd op de actuele raming van de ontwikkeling van het bbp door het Centraal Planbureau (CPB; MEV 2026). Het volume accres wordt gebaseerd op een 8-jaars (t-9 t/m t-2) historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het bbp. Voor de jaren 2027 en verder is de raming voor het volume accres omlaag bijgesteld. LPO accres Het LPO accres wordt gebaseerd op de prijs bruto binnenlands product (pbbp). De indexatie voor inflatie volgt de prijs bbp van het lopende jaar. Voor de jaren 2026 en verder is de raming voor de prijs bbp omlaag bijgesteld. BTW compensatiefonds Het BTW-compensatiefonds (BCF) heeft een plafond. Dit plafond muteert jaarlijks met het accrespercentage. In 2025 bedraagt het BCF-plafond voor gemeenten € 4,5 miljard. Als de gezamenlijke declaraties onder dit plafond blijven, wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Bij overschrijding volgt een uitname. Jaarlijks wordt bij de septembercirculaire een voorschot verstrekt op de verwachte onderschrijding van dat kalenderjaar. In de meicirculaire van het volgende jaar volgt dan de afrekening. In deze circulaire bedraagt het voorschot voor het jaar 2025 € 428 miljoen. De stelpost die opgenomen was voor het jaar 2025 is vervallen nu het voorschot verstrekt is.

Overige mutaties De aantallen die gebruikt worden voor de verdeling van het gemeentefonds zijn zowel voor Breda als voor de landelijke ontwikkelingen bijgesteld naar de laatste inzichten. Gezien de fluctuaties in zowel de ontwikkeling van de aantallen als de uitkeringsbasis, is bij de meicirculaire 2025 vanaf 2026 een bedrag van € 1,5 miljoen opgenomen onder 'overige mutaties' om deze fluctuaties op te vangen. Op basis van de septembercirculaire neemt de fluctuatie iets af en wordt dit bedrag daarom aangepast naar € 1 miljoen. Tevens is er rekening gehouden met extra benodigde loon- en prijscompensatie van 2,9% voor stijging van de gemeentefondsuitkering in de jaren 2027 t/m 2029..

Pagina 2 van 6

Zaaknummer: 6045019

B. Doorwerkende effecten naar de budgetten

In de bijlage staat een korte toelichting op de onderwerpen. Voorstellen voor inzet in de begroting 2026 Voor de volgende onderdelen wordt voorgesteld deze over te hevelen naar 2026 en toe te voegen aan de begroting van het betreffende programma:

Onderwerp Spreidingswet Implementatie Participatiewet in balans Totaal

In 2026 en verder toevoegen aan programma Overhevelen naar 2026 € 109.535 Vitaal en Sociaal Breda € 180.000 Vitaal en Sociaal Breda € 289.535

Hieronder volgt een korte toelichting per onderdeel waarom deze bedragen overgeheveld dienen te worden naar 2026. Spreidingswet De middelen vanuit de Spreidingswet worden ingezet voor aanvullende inzet voor de doelgroep minderjarige asielzoekers in de periode van november 2025 tot en met december 2026. Het volledige beschikbare budget van € 109.535 wordt doorgeschoven naar 2026, zodat de middelen beschikbaar zijn voor de gehele looptijd van de inzet. De kosten voor de inzet in 2025 worden gedekt uit de middelen van de Spreidingswet die in 2025 beschikbaar zijn.

Pagina 3 van 6

Zaaknummer: 6045019 Implementatie Participatiewet in balans De implementatie van de Participatiewet in balans gebeurt gefaseerd, te beginnen met de eerste maatregelen per 1 januari 2026. De projectgroep P-wet in balans zal daarom ook in 2026 nog noodzakelijk zijn. De nieuwe Wet vraagt om een dusdanige andere mindset, werkwijze en ook ontwikkeling van maatschappelijke participatie wordt verwacht. Hiervoor is tijd nodig, vandaar dat een gedeelte van de middelen wordt overgeheveld naar 2026.

Juridisch

Consequenties Met het formeel beschikbaar stellen van de budgetten wordt voldaan aan de begrotingsrechtmatigheid. Bevoegdheid Het budgetrecht ligt bij de Raad op basis van de Gemeentewet. De door het College voorgestelde verdeling van de middelen vanuit de septembercirculaire dienen dus door de Raad geaccordeerd te worden, zodat dit verwerkt kan worden in de begroting. Bekendmaking In de Gemeentewet (artikel 190, tweede lid juncto artikel 192, tweede lid) staat dat een besluit tot wijziging van de begroting ter inzage moet worden gelegd en algemeen verkrijgbaar moet worden gesteld. De openbare kennisgeving hiervan wordt gepubliceerd in het gemeenteblad van Breda. Een ieder kan het wijzigingsbesluit vervolgens inzien bij de infobalie op het stadskantoor of digitaal als bijlage bij de publicatie in het gemeenteblad.

Financieel

Totaal krijgt Breda vanuit de septembercirculaire in 2025 een bedrag van € 12,1 miljoen wat nog verwerkt moet worden in de begroting 2025. Voor 2026 krijgt Breda vanuit de septembercirculaire een bedrag van ruim € 8 miljoen wat nog verwerkt moet worden in de begroting 2026.

Algemene mutaties (zie Motivering onderdeel A) Doorwerkende effecten (zie Motivering onderdeel B) Totaal:

Pagina 4 van 6

€ € €

2025 2.706.093 € 9.442.015 € 12.148.108 €

2026 890.592 7.417.241 8.307.833

Zaaknummer: 6045019 Voorgesteld wordt om deze bedragen als volgt in de begroting 2025 en de begroting 2026 te verwerken: Onderwerp

2025

2026

Toevoegen aan programma

Bedragen x € 1

Algemene mutaties

Taakmutaties

Rijksvaccinatieprogramma Wet integrale suïcidepreventie Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 Loon- en prijsbijstelling middelen op de AP jeugdhulp Toezicht gastouderopvang Implementatie Participatiewet in balans Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen Totaal taakmutaties IU/DU/SU Vrouwenopvang (DU) Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU) 2024 Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Impulsbudget sociale infrastructuur (DU) Aanpak laaggeletterdheid (DU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Register Externe Veiligheidsrisico's Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Overheidsbrede Dienstverlening Totaal IU/DU/SU

3 D's in het sociaal domein

Beschermd Wonen (IU) Participatie (IU) Totaal 3 D's in het sociaal domein Inzetten in 2026 Spreidingswet Implementatie Participatiewet in balans

Totaal doorwerkende effecten naar de budgetten Inzetten vanuit 2025 Spreidingswet Implementatie Participatiewet in balans

2.706.093

890.592 Organisatie en Financiën van Breda

26.449 7.756.208 204.316 622.457 8.609.430

Vitaal en Sociaal Breda 111.209 Vitaal en Sociaal Breda Organisatie en Financiën van Breda 250.886 Vitaal en Sociaal Breda 17.330 Vitaal en Sociaal Breda 164.348 Vitaal en Sociaal Breda Basis op orde in Breda 543.773

-21.499 -2.607 Vitaal en Sociaal Breda 3.355 Vitaal en Sociaal Breda 53.998 53.998 Vitaal en Sociaal Breda 15.770 26.915 Vitaal en Sociaal Breda -5.469 Vitaal en Sociaal Breda 36.941 45.656 Basis op orde in Breda 2.485 2.485 Duurzaam wonen in Breda 5.969.961 Duurzaam wonen in Breda 159.581 Ondernemend Breda 91.050 6.250.520

90.399 361.601 452.000

109.535 180.000 289.535

227.278 Vitaal en Sociaal Breda 395.670 Vitaal en Sociaal Breda 622.948

-

Vitaal en Sociaal Breda, exploitatiereserve Vitaal en Sociaal Breda, exploitatiereserve

9.442.015 7.417.241

-

109.535 Vitaal en Sociaal Breda 180.000 Vitaal en Sociaal Breda 289.535

Voorstel impliceert begrotingswijziging De mutaties voor 2025 dienen in de begroting 2025 verwerkt te worden zodat de uitgaven rechtmatig kunnen worden gedaan. De mutaties voor 2026 en verder worden verwerkt in de begroting 2026 en verder. Voorstel betreft exploitatie-uitgaven Zie bijlage Financiële paragraaf septembercirculaire.

Pagina 5 van 6

Zaaknummer: 6045019 Risicomanagement N.v.t.

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel

1. Toelichting doorwerkende effecten 2. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2025 3. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2026

Burgemeester en wethouders van Breda,

, loco-burgemeester

, loco-gemeentesecretaris

Pagina 6 van 6

Zaaknummer: 6045019 Raadsbesluit

Septembercirculaire gemeentefonds 2025 Aantal bijlagen: 3

De raad van de gemeente Breda, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders en met overname van de daarin vermelde overwegingen; gelet op artikel 147 van de Gemeentewet;

Besluit 1. Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire gemeentefonds 2025. 2. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen ter compensatie van de incidentele tekorten jeugd over 2023 en 2024 ad. € 7,8 miljoen te storten in de algemene reserve. 3. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2025. 4. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 welke niet meer worden uitgegeven in 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve om in te zetten in het jaar 2026. 5. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2026 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2026. Aldus besloten in zijn openbare vergadering van

, voorzitter

, griffier

Pagina 1 van 1

Dossiernummer: 6045051 Advies college aan Agendacommissie t.b.v. behandeling in BredaasBeraad

Septembercirculaire gemeentefonds 2025

Besluit college d.d.: 7 oktober 2025 Aan de Raad voor te stellen: • Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire gemeentefonds 2025. • De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen ter compensatie van de incidentele tekorten jeugd over 2023 en 2024 ad. € 7,8 miljoen te storten in de algemene reserve. • De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2025. • De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 welke niet meer worden uitgegeven in 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve om in te zetten in het jaar 2026. • De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2026 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2026.

Behandeling gemeenteraad Agendacommissie

Ter vaststelling

Portefeuillehouder: Weth. Kranenborg-van Eerd Ambtelijk contactpersoon: Rebecca Hendrikx

Informatie ten behoeve van behandeling in Bredaas beRaad A. Te doorlopen fase(s) BOB Het voorstel direct naar de hamerraad: het betreft een uitwerking van de septembercirculaire.

Samenvatting De septembercirculaire 2025 is dinsdag 16 september verschenen. Dit voorstel heeft tot doel u te informeren over de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire en de bedragen vanuit de septembercirculaire op de juiste manier in de begroting te verwerken. De bedragen zullen in de begroting 2025 en de begroting 2026 worden verwerkt op basis van de vast te stellen financiële paragraaf die bij dit voorstel zit. Na verwerking van de mutaties vanuit de septembercirculaire ziet het financieel meerjarenperspectief er als volgt uit: Meerjarenperspectief 2025 - 2029 Bedragen x € 1 mln

Stand meicirculaire 2025 Reëel begroten ozb, parkeerinkomsten, bijdrage bwb Stand begroting 2026 Septembercirculaire 2025 Stand na septembercirculaire 2025 Actueel saldo meerjarenperspectief

2025 1,08 0,10

2026

2027

2028

2029

2,71 3,89

0,94 0,89 1,83

1,29 -0,11 1,18

0,92 -0,35 0,57

0,90 -0,64 0,26

3,89

1,83

1,18

0,57

0,26

Ten opzichte van de bestuursrapportage 2025 is het financiële beeld over 2025 verbeterd met € 2,71 miljoen vanuit de septembercirculaire én met de compensatie van € 0,6 miljoen die is toegekend voor het organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen.

Vraag aan gemeenteraad 1. Kennis te nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire gemeentefonds 2025.

Pagina 1 van 2

Dossiernummer: 6045051 2. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen ter compensatie van de incidentele tekorten jeugd over 2023 en 2024 ad. € 7,8 miljoen te storten in de algemene reserve. 3. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2025. 4. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2025 welke niet meer worden uitgegeven in 2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve om in te zetten in het jaar 2026. 5. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2026 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2026

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel 1. Toelichting doorwerkende effecten 2. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2025 3. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2026

Pagina 2 van 2

Doorwerkende effecten naar de budgetten B. Doorwerkende effecten naar de budgetten Doorwerkende effecten naar de budgetten 2025

2026

2027

2028

2029

Taakmutaties Rijksvaccinatieprogramma Wet integrale suïcidepreventie Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 Loon- en prijsbijstelling middelen op de AP jeugdhulp Toezicht gastouderopvang Implementatie Participatiewet in balans Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen

26.449 7.756.208 384.316 622.457

111.209 250.886 17.330 164.348 -

115.141 211.203 22.019 39.937 -

119.177 216.986 22.613 11.503 -

123.476 221.396 19.575 11.951 -

Totaal taakmutaties

8.789.430

543.773

388.300

370.279

376.398

IU/DU/SU Vrouwenopvang (DU) Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU) 2024 Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Impulsbudget sociale infrastructuur (DU) Aanpak laaggeletterdheid (DU) Versterking arbeidsmarktregio’s (DU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Register Externe Veiligheidsrisico's Spreidingswet Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Overheidsbrede Dienstverlening

-21.499 3.355 53.998 15.770 36.941 2.485 109.535 -

-2.607 53.998 26.915 -5.469 45.656 2.485 5.969.961 159.581

-2.608 53.998 26.915 -5.469 45.656 159.581

-2.608 53.998 26.915 -5.469 36.000 159.581

-2.608 53.998 26.915 248.468 159.581

Totaal IU/DU/SU

200.585

6.250.520

278.073

268.417

486.354

3 D's in het sociaal domein Beschermd Wonen (IU) Participatie (IU) Totaal 3 D's in het sociaal domein

90.399 361.601 452.000

227.278 395.670 622.948

317.678 422.107 739.785

317.678 9.508 327.186

317.678 10.142 327.820

9.442.015

7.417.241

1.406.158

965.882

1.190.572

Bedragen x € 1

Totaal doorwerkende effecten naar de budgetten

Rijksvaccinatieprogramma Op advies van de Gezondheidsraad zijn er verschillende wijzigingen aangebracht in het vaccinatieschema van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP). Dit betekent dat sommige vaccinaties op een andere leeftijd aangeboden worden en dat er voor bepaalde leeftijdscohorten inhaalcampagnes nodig zijn. Deze veranderingen in het RVP schema hebben daarmee ook gevolgen voor de taken van gemeenten vanwege hun verantwoordelijkheid voor de uitvoering en financiering van het RVP. De budgettaire impact van de wijzigingen in het vaccinatieschema van het RVP verschilt in de periode 2025 t/m 2029 per jaar. Dit bedrag wordt voor de hele periode in één keer in 2025 aan de algemene uitkering toegevoegd. Wet integrale suïcidepreventie Op 1 januari 2026 treedt de Wet integrale suïcidespreventie in werking. Gemeenten worden op grond van deze wet geacht suïcidepreventie in hun gezondheidsbeleid op te nemen en uit te voeren. Hiertoe wordt vanaf 2026 jaarlijks € 10 miljoen beschikbaar gesteld. De middelen worden verdeeld via het cluster Sociale basisvoorzieningen. Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 Naar aanleiding van de eerdere afspraken in het voorjaar met de VNG heeft het kabinet besloten tot compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 in de jeugdzorg.

Gemeenten ontvangen in totaal € 728 miljoen van het Rijk die ze kunnen inzetten ter ondersteuning van de transformatie van de Jeugdhulp conform de afspraken in de Hervormingsagenda. Het gaat dan om het versterken van de sociale basis en stevige lokale teams, met tevens aandacht voor het verbeteren van kind- en gezinsbescherming en de bredere integrale aanpak sociaal domein. De middelen worden verdeeld via het cluster Individuele voorzieningen Jeugd. Voorgesteld wordt om deze middelen te storten in de algemene reserve. Dit omdat in deze jaren de tekorten jeugd ook uit de algemene reserve zijn onttrokken. Loon- en prijsbijstelling middelen op de AP jeugdhulp Dit betreft op de Aanvullende Post gereserveerde middelen voor loon- en prijsbijstelling die samenhangen met de voor Jeugdzorg gereserveerde middelen uit het Coalitieakkoord Rutte IV. De middelen voor de jaren 2024 en 2025 zijn reeds in de meicirculaire 2023 aan de algemene uitkering toegevoegd, zie paragraaf 2.2.8 van de meicirculaire 2023. Nu worden de middelen voor de jaren 2026 en verder overgeheveld naar de algemene uitkering. Het gaat om € 23,5 miljoen in 2026, € 19,2 miljoen in 2027 en 2028 en € 19 miljoen vanaf 2029. De middelen worden verdeeld via het cluster Individuele voorzieningen Jeugd.

Toezicht gastouderopvang De Eerste Kamer heeft ingestemd met het wetsvoorstel om de kwaliteit van gastouderopvang beter te waarborgen. De nieuwe kwaliteitseisen gaan gelden vanaf 1 juli 2026 (naast enkele kleinere wijzigingen die ingaan per 1 januari 2026). De wetswijziging leidt tot meerkosten voor toezicht en handhaving op de gastouderopvang. In de Voorjaarsnota 2024 zijn hiervoor financiële middelen gereserveerd. Deze middelen worden nu toegevoegd aan de algemene uitkering van het gemeentefonds en kunnen worden aangewend voor het aanpassen van het toezicht en handhaving in voorbereiding op de nieuwe kwaliteitseisen, bijvoorbeeld voor training/scholing van inspecteurs. Ook kunnen de middelen worden ingezet voor structurele uitbreiding van de duur van een inspectie bij een voorziening voor gastouderopvang en bij een gastouderbureau. De reeks kent een incidentele component die is bedoeld voor de uitbreiding van de duur van het eerste inspectiebezoek na invoering van de nieuwe kwaliteitseisen. De middelen worden verdeeld via het cluster Individuele voorzieningen Jeugd. Implementatie Participatiewet in balans Het wetsvoorstel Participatiewet in Balans is een initiatief om de Participatiewet te vereenvoudigen en te verbeteren, met name door meer maatwerk, versoepeling van regels en een menselijkere aanpak. In totaal wordt er € 58,1 miljoen aan de algemene uitkering toegevoegd.

Er wordt € 55,5 miljoen beschikbaar gesteld in de periode 2025-2030 ten behoeve van de implementatie van deze wet. Deze € 55,5 miljoen is inclusief een bijdrage voor de regeling Verrekenen. De bijdrage voor de regeling Verrekenen start in 2026 met € 500.000. Vanaf 2027 gaat het om een structurele bijdrage van € 1 miljoen per jaar. Er wordt € 600.000 beschikbaar gesteld in 2025 en € 1 miljoen in 2026 en 2027 ten behoeve van het verstrekken van de premie arbeidsinschakeling voor jongeren. Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen

Het kabinet stelt eenmalig € 60 miljoen beschikbaar aan gemeenten voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing op 29 oktober. Het kabinet heeft hierover besloten na overleg met de VNG. Deze vergoeding is aanvullend op de vergoeding die gemeenten jaarlijks via het gemeentefonds krijgen voor de uitvoering van hun wettelijke taken bij het organiseren van verkiezingen. De middelen worden verdeeld via het cluster Bestuur en ondersteuning, maatstaf inwoners.

Vrouwenopvang (DU) De verdeling van de middelen van de decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang is vanaf uitkeringsjaar 2025 veranderd als gevolg van het gebruik van actuelere basisgegevens voor de maatstaven: woonruimten, migratieachtergrond en eenouderhuishoudens en omgevingsadressendichtheid. De achterliggende berekeningswijze en bedragen treft u aan in de gemeentefondsrubriek op internet. Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU) 2024 In paragraaf 2.2.6 van de septembercirculaire 2018 zijn gemeenten geïnformeerd dat zij vanaf 2019 volledig verantwoordelijk worden voor de organisatie en financiering van jeugdhulp, inclusief de jeugd-ggz, aan kinderen in een asielzoekerscentrum (AZC). Hiervoor is structureel € 5,1 miljoen beschikbaar. Bijlage 3.3.2 in de meicirculaire bevat de definitieve verdeling voor 2024. Deze verdeling is gebaseerd op de cijfers van januari 2024 tot en met december 2024. Deze bedragen zijn voorlopig ook voor 2025 en verder gehanteerd. Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) De verdeling van de middelen van de decentralisatie-uitkering Maatschappelijke opvang ten opzichte van de meicirculaire 2025 is voor uitkeringsjaar 2025 en verder veranderd als gevolg van het gebruik van actuelere basisgegevens voor de maatstaven.

Impulsbudget sociale infrastructuur (DU) Door de toekenning van de loon- en prijsontwikkeling (LPO) wijzigt de omvang van de decentralisatie-uitkering ‘Impulsbudget sociale infrastructuur’. Ook is de verdeling vanaf 2026 bijgewerkt op basis van veranderingen in samenwerkingsverbanden en de nieuwste gegevens voor de verdeelmaatstaf. Deze decentralisatie-uitkering loopt van 2025 tot en met 2034 (zie ook paragraaf 3.2.3 van de meicirculaire 2025). In 2025 gaat het om € 1,7 miljoen en vanaf 2026 tot en met 2034 om € 1,5 miljoen. Aanpak laaggeletterdheid (DU) De verdeling van de decentralisatie-uitkering Aanpak laaggeletterdheid is voor 2025 en verder veranderd als gevolg van het gebruik van actuelere CBS-gegevens (zie ook paragraaf 3.2.10 van de meicirculaire 2025). Versterking arbeidsmarktregio’s (DU) In de meicirculaire 2025 zijn de middelen voor de verhoging voor de jaren 2025-2028 opgenomen (zie paragraaf 3.2.8 van de meicirculaire 2025). Nu wordt vanaf 2029 een

structurele bijdrage van € 8,8 miljoen per jaar aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor wat betreft de verdeling wordt dezelfde verdeelsleutel gehanteerd als voor de eerdere jaren. Versterking omgevingsveiligheidsdiensten De VNG, namens de gemeenten, en het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (IenW) zijn overeengekomen (in het bestuurlijk omgevingsberaad van 24 oktober 2024) dat bepaalde taken van het vervolg op de Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MVO) door gemeenten worden uitgevoerd. Het gaat om wettelijke taken op het terrein van de omgevingsveiligheid. Het gaat om een bedrag van € 3,9 miljoen in 2025, € 4,9 miljoen in 2026 en in 2027 en € 3,8 miljoen in 2028. De verdeling is gebaseerd op de gemeentelijke verdeelsleutel Externe Veiligheid (gebaseerd op aantal risicobronnen en inwonersdichtheid). Register Externe Veiligheidsrisico's Het ministerie van IenW is met medeoverheden verantwoordelijk voor het beheer van het REV (zie ook paragraaf 3.2.8 van de decembercirculaire 2024). Gemeenten ontvangen via deze decentralisatie-uitkering een bijdrage als tegemoetkoming in de kosten voor het inregelen van de beheerwerkzaamheden voor de Kwetsbare gebouwen en locaties (KGL)- module binnen het REV.

De bijdrage is bedoeld voor het inregelen en het mee uitwerken van een efficiënte beheeraanpak, waarbij optimaal gebruik gemaakt wordt van bestaande (basis)registraties. Het gaat om een jaarlijks bedrag van € 850.000 voor de jaren 2025 en 2026. De middelen worden evenredig over alle gemeenten verdeeld. Spreidingswet Vanuit de Spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken (zie ook paragraaf 3.2.3 van de decembercirculaire 2024). Zij ontvangen hiervoor middelen vanuit het gemeentefonds. Voor gemeenten is er een bijdrage van in totaal € 15,3 miljoen beschikbaar. Elke gemeente ontvangt een vast bedrag van € 20.000. Het resterende bedrag wordt verdeeld op basis van de verdeling van het aantal opvangplaatsen per gemeente. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) De decentralisatie-uitkering CDOKE vervangt de SPUK CDOKE. In 2026 wordt een totaalbedrag van ruim € 666 miljoen beschikbaar gesteld aan gemeenten om uitvoering te kunnen geven aan hun taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid. Hiervan wordt € 30,5 miljoen in een volgende circulaire verdeeld op basis van een in overleg met de VNG nog vast te stellen verdeelsleutel. De middelen zijn ook beschikbaar voor de periode 2027 t/m 2030, maar de uitkeringsvorm na 2026 is nog niet bepaald.

Deze decentralisatie-uitkering bestaat uit basisfinanciering en planfinanciering. Alle gemeenten ontvangen basisfinanciering ten behoeve van de vergroting van hun capaciteit (bemensing) voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Daarnaast zijn aanvullend middelen beschikbaar voor gemeenten die in 2024 of 2025 planfinanciering hebben aangevraagd voor bijvoorbeeld het instellen van een zero emissie-zone, het aanleggen van zonneweiden of windparken en het aardgasvrij maken van woningen. Gemeenten aan wie in 2024 of 2025

planfinanciering is toegezegd, kunnen op deze middelen rekenen tot het plan is afgerond (mits dit voor 2030 is) of de maximale termijn voor de planfinanciering is bereikt (tot 2030). Na afronding van deze plannen (mits dit voor 2030 is) worden deze planfinancieringsmiddelen herverdeeld over gemeenten zodat aanvullende plannen gefinancierd kunnen worden. Overheidsbrede Dienstverlening De SPUK Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) wordt vanaf 2026 omgezet naar de decentralisatie-uitkering Overheidsbrede Dienstverlening. Via deze decentralisatie-uitkering worden gemeenten gefaciliteerd om laagdrempelige en empathische ondersteuning te bieden bij regelzaken met de (digitale) overheid en om hun regierol in het lokale netwerk in te vullen. Hiervoor is vanaf 2026 een structurele bijdrage van € 15,4 miljoen beschikbaar. Met deze decentralisatie-uitkering kunnen gemeenten, vanuit hun regiorol, lokaal bepalen waar en welke vorm van ondersteuning het meest passend is. De verdeling van de middelen over gemeenten is gebaseerd op het aantal inwoners en het aantal lager opgeleiden in gemeenten.

FINANCIELE PARAGRAAF

Begrotingswijziging septembercirculaire 2025, jaar 2025

BATEN EN LASTEN OVERZICHT EXPLOITATIE x € 1.000

x € 1.000

Organisatie en Financiën, solide Financiën

Lasten 2.706.093 Organisatie en Financiën, solide Financiën

Taakmutaties Vitaal en Sociaal Breda, Leven Organisatie en financiën, Algemene reserve Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken Basis op orde in Breda, Dienstverlening

26.449 7.756.208 204.316 622.457

Rijksvaccinatieprogramma Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 Implementatie Participatiewet in balans Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen

IU/DU/SU Vitaal en Sociaal Breda, Thuis Vitaal en Sociaal Breda, Opgroeien Vitaal en Sociaal Breda, Thuis Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken Basis op orde in Breda, Veilig Breda Duurzaam wonen in Breda, Breda is een duurzame en bestendige stad

-21.499 3.355 53.998 15.770 36.941 2.485

Vrouwenopvang (DU) Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU) 2024 Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Impulsbudget sociale infrastructuur (DU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Register Externe Veiligheidsrisico's

3 D's in het sociaal domein Vitaal en Sociaal Breda, Thuis Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken

90.399 361.601

Beschermd Wonen (IU) Participatie (IU)

Inzetten in 2026 Vitaal en Sociaal Breda, Exploitatiereserve Vitaal en Sociaal Breda, Leren, Exploitatiereserve

109.535 180.000

Spreidingswet Implementatie Participatiewet in balans

Totale lasten Totale baten Benodigde aanvullende dekking:

12.148.108 -12.148.108 0

Baten 12.148.108

12.148.108

FINANCIELE PARAGRAAF

Begrotingswijziging septembercirculaire 2025, jaar 2026

BATEN EN LASTEN OVERZICHT EXPLOITATIE x € 1.000

Organisatie en Financiën, solide Financiën

Lasten 890.592 Organisatie en Financiën, solide Financiën

Taakmutaties Vitaal en Sociaal Breda, Leven Vitaal en Sociaal Breda, Opgroeien Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken

111.209 250.886 17.330 164.348

IU/DU/SU Vitaal en Sociaal Breda, Thuis Vitaal en Sociaal Breda, Thuis Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken Vitaal en Sociaal Breda, Veilig Breda Basis op orde in Breda, Ontmoeten Duurzaam wonen in Breda, Breda is een duurzame en bestendige stad Duurzaam wonen in Breda, Breda is een duurzame en bestendige stad Basis op orde in Breda, Dynamische stad

Wet integrale suïcidepreventie Loon- en prijsbijstelling middelen op de AP jeugdhulp Toezicht gastouderopvang Implementatie Participatiewet in balans

-2.607 53.998 26.915 -5.469 45.656 2.485 5.969.961 159.581

3 D's in het sociaal domein Vitaal en Sociaal Breda, Thuis Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken

227.278 395.670

Inzetten vanuit 2025 Vitaal en Sociaal Breda, Ontmoeten Vitaal en Sociaal Breda, Leren, ontwikkelen en werken

109.535 Vitaal en Sociaal Breda, exploitatiereserve programma 1 180.000 Vitaal en Sociaal Breda, exploitatiereserve programma 1

Totale lasten Totale baten Benodigde aanvullende dekking:

x € 1.000

Baten 8.307.833

8.597.368 -8.597.368 0

Vrouwenopvang (DU) Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Impulsbudget sociale infrastructuur (DU) Aanpak laaggeletterdheid (DU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Register Externe Veiligheidsrisico's Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Overheidsbrede Dienstverlening

Beschermd Wonen (IU) Participatie (IU)

109.535 Spreidingswet 180.000 Implementatie Participatiewet in balans 8.597.368