Rvs 02112022 Septembercirculaire 2022 gemeentefonds incl bijlagen

Gemeente Breda Raadsvoorstel

Zaaknummer: 2568728

Septembercirculaire 2022 gemeentefonds Aantal bijlagen: 3

Voorgesteld besluit 1.

Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire gemeentefonds 2022.

2. 3.

4.

De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2022. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 welke niet meer worden uitgegeven in 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve en in 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023.

Portefeuillehouder: Weth. Kranenborg-van Eerd

Samenvatting Op 21 september jongstleden heeft het Rijk de septembercirculaire voor het gemeentefonds gepresenteerd. Via de meicirculaire 2022 zijn gemeenten over de financiële kaders voor hun begrotingen geïnformeerd. De septembercirculaire 2022 geeft zoals gebruikelijk een geactualiseerd beeld, gebaseerd op de Miljoenennota 2023 van het Rijk. Dit voorstel heeft tot doel u te informeren over de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire en de bedragen vanuit de septembercirculaire op de juiste manier in de begroting te verwerken. De bedragen zullen in de begroting 2022 en de begroting 2023 worden verwerkt op basis van de vast te stellen financiële paragraaf die bij dit voorstel zit. Na verwerking van de mutaties vanuit de septembercirculaire ziet het financieel meerjarenperspectief er als volgt uit: Meerjarenperspectief 2022 ■ 2026 Bedrogenx€l mln

2022

2023

2024

2025

2026

Stand begroting 2023

4,59

2,49

11,00

15,53

-2,38

Septembercirculaire 2022

3,91

8,17

10,84

12,79

23,38

Stand na septembercirculaire 2022

8,50

10,66

21,84

28,32

21,00

Daarnaast is het zo dat door de stijging van de gemeentefondsuitkering er extra middelen gereserveerd moeten worden voor de loon- en prijscompensatie van 2,9%. Dat betreft onderstaande bedragen en moet dus van bovenstaande meerjarenperspectief worden afgetrokken: Bedragen x € 1 mln

2023

2024 1,80

2025 4,10

2026 5,70

2026

Extra benodigd voor loon- en prijscompensatie 2,9%

De vrije ruimte in het meerjarenperspectief is dan als volgt: Meerjarenperspectief 2022 - 2026 Bedragen x € 1 mln

2022

2023

2024

2025

Stand begroting 2023

4,59

2,49

11,00

15,53

-2,38

Septembercirculaire 2022

3,91

8,17

10,84

12,79

23,38

-1,80

-4,10

-S,70

20,04

24,22

15,30

Extra benodigd voor loon- en prijscompensatie 2,9%

Stand na septembercirculaire 2022

8,50

10,66

Pagina 1 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2568728

Voorstel inzet extra middelen meerjarenperspectief De lonen en prijzen stijgen momenteel op veel gebieden harder dan 2,9%. Bij de begroting 2023 zijn onderwerpen waar de exacte gevolgen bekend zijn (incidenteel) gecompenseerd, daar waar het effect nog niet concreet te bepalen was niet. Daarom is besloten om ruimte beschikbaar te houden in het meerjarenperspectief 2023 t/m 2025 en is het risico opgenomen in het risicoprofiel. Het voorstel is om deze koers vastte houden en ook de nu onstane ruimte in het meerjarenperspectief 2023 t/m 2026 niet te gebruiken voor een algemene verhoging van de loon- en prijscompensatie. Het college komt tot dit voorstel, omdat enerzijds niet alle onderwerpen aanvullende middelen benodigd hebben en anderzijds de prijsstijgingen divers zijn qua percentage. Ook blijven er op deze manier nog middelen beschikbaar voor ontwikkelingen die sowieso op ons afkomen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de effecten van het steunpakket in het kader van de energiearmoede, het aflopende energiecontract per 1 januari 2024, verduurzaming van panden en accommodaties en de CAO voor gemeenteambtenaren per 1 januari 2023.

Beoogd effect van het besluit De financiële mutaties vanuit de septembercirculaire op de juiste manier verwerken in de begroting 2022, begroting 2023 en verder.

Uitvoering van het besluit Aanpassing van de begroting 2022, begroting 2023 en verder.

Motivering De mutaties vanuit de septembercirculaire zijn te verdelen in algemene mutaties die effect hebben op het financieel perspectief van de gemeente (onderdeel A) en de mutaties die (na besluitvorming) doorwerken naar de budgetten (onderdeel B). A. Algemene mutaties met effect op perspectief Algemene mutaties septembercirculaire Bedragen x € 1 mln

2022

Mutatie accres

2023

2024

2025

2026

-

4,15

5,09

5,58

6,22

2,57

3,90

5,75

7,25

7,25

Voorschot BCF plafond 2022

3,23

-

-

-

-

Mutatie aantallen en uitkeringsbasis

-1,84

-0,05

0,02

0,11

-0,19

Overige algemene mutaties

-0,06

0,17

-0,02

-0,15

0,26

Verlagen correctie onzekerheid / lagere uitgaven rijk Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek

9,84

Totaal mutaties met effect op perspectief

______ 3,91_______ 8,17______ 10,84______ 12,79______ 23,38

1) Accres De jaarlijkse voeding van het gemeentefonds wordt het accres genoemd. Het wordt uitgedrukt in een percentage. Sinds de meicirculaire 2022 is het accres gesplitst in een volume- en een nominaal deel, waarbij het nominale deel ter compensatie is van loon- en prijsstijging (LPO) en het volumedeel ter compensatie van bevolkingstoename en reëel accres. In de zomer van 2022 hebben VNG en fondsbeheerders afgesproken om het volumeaccres vast te klikken voor de jaren 2022-2025. Voor 2022 staat ook het nominale deel vast. Dit betekent dat er in 2022 geen compensatie meer wordt verstrekt voor hogere inflatie. Het nominale deel vanaf 2023 wordt wel jaarlijks bijgesteld. De mutatie accres opgenomen in deze circulaire betreft dus enkel compensatie voor loon- en prijsstijging. De index voor loon-prijsontwikkeling geschiedt op basis van de CPB-raming van de loonvoet sector overheid, index materiele overheidsconsumptie en overheidsinvesteringen. Hierbij wordt een verdeling van 60% loonontwikkeling, 20% consumptie en 20% investeringen aangehouden. De gemiddelde percentages zijn als volgt: 2023

2024

2025

2026

4,12

3,38

3,30

3,10

Bij de meicirculaire is het percentage voor loon- en prijsontwikkeling voor de begroting 2023 vastgesteld op 2,9% per jaar. Pagina 2 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2568728

2) Verlagen correctie onzekerheid /lagere uitgaven Rijk Bij het vaststellen van de meicirculaire hebben we rekening gehouden met mogelijk lagere uitgaven van het rijk van 20% van het volumedeel van het accres. In de zomer van 2022 hebben VNG en fondsbeheerders echter afgesproken om het volumeaccres vast te klikken voor de jaren 2022-2025. Voor 2022 staat ook het nominale deel vast. Voor 2022 kan daarmee de correctie vervallen en vanaf 2023 worden teruggebracht tot 5%. Het nominale accres kan namelijk nog wel wijzigen door lagere uitgaven, doch veel minder. 3) Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek Het Rijk werkt met gemeenten aan een nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026. In aanloop daarnaartoe stelt het kabinet eenmalig € 9,8 miljoen beschikbaar. In feite is dit de compensatie voor het veelbesproken ravijnjaar. 4) Voorschot plafond BTW Compensatiefonds (BCF) Het BCF-plafond bedraagt € 3,7 miljard voor gemeenten in 2022. Als de gezamenlijke declaraties onder het plafond blijven wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Bij overschrijding van het plafond volgt een uitname. Het plafond muteert jaarlijks met het accrespercentage. Door de bevriezing van het accres in 2022 tot en met 2025 is het plafond in die jaren ook gefixeerd.

In het systeem is opgenomen dat jaarlijks bij de septembercirculaire een voorschot wordt verstrekt op de verwachte onderschrijding van dat kalenderjaar. In de meicirculaire volgend op het kalenderjaar volgt dan de afrekening. In deze circulaire bedraagt het voorschot voor het jaar 2022 € 3,2 miljoen. In de meicirculaire 2023 vindt de afrekening plaats. 5) Mutaties aantallen en uitkeringsbasis / overige mutaties De aantallen die gebruikt worden voor de verdeling van het gemeentefonds zijn zowel voor Breda als voor de landelijke ontwikkelingen bijgesteld naar de laatste inzichten. De overige mutaties betreft met name technische mutaties en afrondingen. In het rekenmodel bij de septembercirculaire is per abuis de ozb waarde in 2023 te hoog opgenomen waardoor de uitkeringsfactor te hoog is. We hebben hiervoor vanaf 2023 een verlaging van de uitkering opgenomen van € 2,5 miljoen. In de decembercirculaire wordt dit gecorrigeerd door het rijk. B. Doorwerkende effecten naar de budgetten In onderstaand staatje is een overzicht opgenomen van de mutaties vanuit de septembercirculaire die na besluitvorming toegevoegd worden aan de budgetten en derhalve geen effect hebben op het financieel perspectief. De middelen zullen worden toegevoegd aan de budgetten waar ze voor beschikbaar worden gesteld. Behalve de middelen voor de omgevingswet.

Dat is een bedrag wat beschikbaar wordt gesteld voor de dekking van reeds gemaakte kosten door gemeenten.

Pagina 3 van 7

^5: Gemeente Breda

Zaaknummer: 2568728

Doorwerkende effecten naarde budgetten Bedragen x € 1 mln

2023

2024

2025

2026

6.735.000

-

-

-

-

436.000

-

-

-

-

-

2022

Taakmutaties Energietoeslag Energietoeslag (correctie meicirculaire 2022) Landelijke Vreemdelingen Voorziening

-47.000

-

-

-

Asiel (inburgering)

207.000

453.000

361.000

-

!

-

-111.000

-

-304.000

-324.000

-342.000

-327.000

7.331.000

38.000

37.000

-342.000

-327.000

Maatschappelijke opvang en OGGz (DU)

-51.000

-47.000

-47.000

-47.000

-47.000

Vrouwenopvang (DU)

-26.000

-20.000

-20.000

-20.000

-18.000

Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV)(DU)

156.000

-

-

-

2.000

-

-

356.000

-

-

-

Invoeringskosten Omgevingswet

1.158.000

-

-

Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)

190.000

77.000

77.000

77.000

Leerlingenvervoer Oekraïne

59.000

-

-

-

" 77.000 j

Dichterbij dan je denkt

478.000

-

-

-

-

2.322.000

10.000

10.000

10.000

12.000

Participatie IPS Regeling Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Totaal taakmutaties septembercirculaire

-

-

IU/DU/SU

Voorschoolse voorziening peuters (DU) Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU)

Totaal IU/DU/SU 3 D's in het sociaal domein Participatie (IU) Beschermd Wonen (IU) Totaal 3 D's in het sociaal domein

Totaal doorwerkende effecten naar de budgetten

125.000 -

125.000

-

-

-

_

-90.000

-

-

-

-90.000

-

-

-

9.778.000_____ -42.000______47.000

-332.000

|

-315.000

In de bijlage staat een korte toelichting op de grootste onderwerpen. Voorstellen voor inzet in de begroting 2023 Voor de volgende onderdelen, in totaal € 6,4 miljoen, wordt voorgesteld deze in te zetten in 2023 en toe te voegen aan de begroting van het betreffende programma: Enerqietoeslaq Met de ophoging van de € 500 is de termijn van de uitvoering verlengd tot 30 juni 2023. Uiteraard is het de bedoeling om de energietoeslag zoveel mogelijk nog in 2022 uit te betalen. Het is lastig in te schatten hoeveel aanvragen we nog gaan binnenkrijgen en uitbetalen in 2022. Mogelijk dat er nog een extra campagne wordt gevoerd om meer mensen te bereiken. In de meicirculaire 2022 is al een bedrag van € 9,8 miljoen ontvangen. Met de nu toegekende bedragen in de septembercirculaire komt het totaal bedrag voor de energietoeslag 2022 op bijna € 17 miljoen. Een globale inschatting is dat we hiervan € 12 miljoen gaan uitbetalen in 2022 en € 5 miljoen in 2023. Voorgesteld wordt om van het toegekende bedrag in de septembercirculaire € 5 miljoen in te zetten in 2023. Asiel (inburgering) De aanwas van statushouders is vertraagd door: het feit dat DUO de administratie nog niet op orde had. Hierdoor werden statushouders niet aan gemeenten toegewezen (inmiddels heeft DUO de administratie op orde). dat we te maken hebben met crisis op de woningmarkt.

Hierdoor is het een complexe opgave om statushouders te huisvesten. Daarom het voorstel om de middelen voor 2022 van € 207.000 in te zetten in 2023. Voortzetting pleeqzorq algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV) Voorgesteld wordt om de middelen voor 2022 van € 156.000 in te zetten in 2023. Maatschappelijke begeleiding statushouders Oorspronkelijk worden deze middelen verstrekt via de meicirculaire. Door een onvolkomenheid in het beheer van adressen van asielstatushouders kon op dat moment een juiste toewijzing van de middelen maatschappelijke begeleiding aan gemeenten in het kader van de Wi2013 niet volledig worden gegarandeerd. Omdat we nu pas weten welke middelen we daadwerkelijk ontvangen, zullen de bestedingen in 2023 gaan plaatsvinden. Daarom het voorstel om de middelen voor maatschappelijke begeleiding van statushouders van € 356.000 in te zetten in 2023. Pagina 4 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2568728

Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) De invoering van de omgevingswet is uitgesteld (1 juli 2023) en daarmee ook de Wkb. Voor het inrichten van het proces Wkb is een wabo-regisseur vrijgemaakt en 2 bouwinspecteurs die een deel van hun tijd ook bezig zijn met de invoering van de Wkb. Met dit geld wordt bij de daadwerkelijke ingangsdatum ook extra mensen ingehuurd om de administratieve afhandeling goed te laten verlopen. Voorgesteld wordt om € 190.000 in te zetten in 2023. Dichterbij dan ie denkt Dit plan beoogt om op korte termijn de krappe arbeidsmarkt te benutten om mensen die nu langs de kant staan naar (parttime) werk of een leerwerkplek te begeleiden. Het plan is opgestart maar zal grotendeels in 2023 zijn uitwerking hebben. Daarom het voorstel om € 10.000 toe te voegen aan de begroting 2022 en € 468.000 in te zetten in 2023.

Juridisch Consequenties Met het formeel beschikbaar stellen van de budgetten wordt voldaan aan de begrotingsrechtmatigheid. Bevoegdheid Het budgetrecht ligt bij de Raad op basis van de Gemeentewet. De door het College voorgestelde verdeling van de middelen vanuit de septembercirculaire dienen dus door de Raad geaccordeerd te worden, zodat dit verwerkt kan worden in de begroting. Bekendmaking In de Gemeentewet (artikel 190, tweede lid juncto artikel 192, tweede lid) staat dat een besluit tot wijziging van de begroting ter inzage moet worden gelegd en algemeen verkrijgbaar moet worden gesteld. De openbare kennisgeving hiervan wordt gepubliceerd in het gemeenteblad van Breda. Een ieder kan het wijzigingsbesluit vervolgens inzien bij de infobalie op het stadskantoor of digitaal als bijlage bij de publicatie in het gemeenteblad.

Financieel Totaal krijgt Breda vanuit de septembercirculaire in 2022 een bedrag van ruim € 13 miljoen wat nog verwerkt moet worden in de begroting 2022. Voor 2023 krijgt Breda vanuit de septembercirculaire een bedrag van ruim € 8 miljoen wat nog verwerkt moet worden in de begroting 2023. 2022 Algemene mutaties (zie motivering onderdeel A) Doorwerkende effecten (zie motivering onderdeel B) Totaal

2023

€ 3.905.000 € 8.171.000 -42.000 € 9.778.000 € € 13.683.000 € 8.129.000

Pagina 5 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2568728

Voorgesteld wordt om deze bedragen als volgt in de begroting 2022 en de begroting 2023 te verwerken: Onderwerp Bedragen x € 1 Alaemene mutaties Taakmutaties Energietoeslag Energietoeslag (correctie meicirculaire 2022) Landelijke Vreemdelingen Voorziening Asiel (inburgering) Participatie IPS Regeling Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Totaal taakmutaties septembercirculaire I U/DU/SU Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Vrouwenopvang (DU) Voorschoolse voorziening peuters (DU) Invoeringskosten Omgevingswet Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) Leerlingenvervoer Oekraïne Dichterbij dan je denkt Totaal IU/DU/SU 3 D's in het sociaal domein Participatie (IU) Beschermd Wonen (IU) Totaal 3 D's in het sociaal domein Inzetten in 2023 Energietoeslag Asiel (inburgering) Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV)(DU) Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) Dichterbij dan je denkt

Totaal Inzet vanuit 2022 Energietoeslag Asiel (inburgering) Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV)(DU) Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) Dichterbij dan je denkt

2022

2023 Toevoeaen aan Droaramma:

3.905.000

8.171.000 Organisatie en financiën

1.735.000 436.000 -47.000

Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal 453.000 Vitaal en sociaal -111.000 Vitaal en sociaal -304.000 Vitaal en sociaal 38.000 -

" i

2.124.000

-51.000 -26.000 2.000 1.158.000 -

59.000 10.000 1.152.000

125.000 -

125.000

-47.000 Vitaal en sociaal -20.000 Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Organisatie en financiën 77.000 Basis op orde Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal 10.000

Vitaal en sociaal -90.000 Vitaal en sociaal -90.000

Vitaal en sociaal, exploitatiereserve Vitaal en sociaal, exploitatiereserve Vitaal en sociaal, exploitatiereserve Vitaal en sociaal, exploitatiereserve Basis op orde, exploitatiereserve Vitaal en sociaal, exploitatiereserve

5.000.000 207.000 156.000 356.000 190.000 468.000 6.377.000

13.683.000

8.129.000

5.000.000 207.000 156.000 356.000 190.000 468.000 6.377.000

Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Vitaal en sociaal Basis op orde Vitaal en sociaal

Voorstel impliceert begrotingswijziging. De mutaties voor 2022 dienen in de begroting 2022 verwerkt te worden zodat de uitgaven rechtmatig kunnen worden gedaan. De mutaties voor 2023 dienen in de begroting 2023 verwerkt te worden zodat de uitgaven rechtmatig kunnen worden gedaan. Voorstel betreft exploitatie-uitqaven. Zie bijlagen Financiële paragraaf septembercirculaire.

Risicomanagement N.v.t.

Pagina 6 van 7

Gemeente Breda

Zaaknummer: 2568728

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel Meegezonden bijlagen 1. Toelichting doorwerkende effecten 2. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2022 3. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2023

Pagina 7 van 7

Zaaknummer: 2568728 Raadsbesluit

Septembercirculaire 2022 gemeentefonds Aantal bijlagen: 3

De raad van de gemeente Breda, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders en met overname van de daarin vermelde overwegingen; gelet op artikel 147 van de Gemeentewet;

Besluit 1. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2022. 2. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 welke niet meer worden uitgegeven in 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve en in 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023. 3. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023.

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van

, voorzitter

, griffier

Pagina 1 van 1

Dossiernummer: 2568766 Advies college aan Agendacommissie t.b.v. behandeling in BredaasBeraad

Septembercirculaire 2022 gemeentefonds

Besluit college d.d.: 01-11-2022 Aan de Raad voor te stellen: 1. Kennis nemen van de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire gemeentefonds 2022. 2. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2022. 3. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 welke niet meer worden uitgegeven in 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve en in 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023. 4. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023.

Behandeling gemeenteraad Agendacommissie

Ter vaststelling

Portefeuillehouder: Weth. Kranenborg-van Eerd Ambtelijk contactpersoon: Evelyn Wiertz - Slaats

Informatie ten behoeve van behandeling in Bredaas beRaad A. Te doorlopen fase(s) BOB Het advies is om het stuk te bespreken in de auditcommissie en vervolgens naar de hamerraad.

Samenvatting Op 21 september jongstleden heeft het Rijk de septembercirculaire voor het gemeentefonds gepresenteerd. Via de meicirculaire 2022 zijn gemeenten over de financiële kaders voor hun begrotingen geïnformeerd. De septembercirculaire 2022 geeft zoals gebruikelijk een geactualiseerd beeld, gebaseerd op de Miljoenennota 2023 van het Rijk. Dit voorstel heeft tot doel u te informeren over de belangrijkste ontwikkelingen uit de septembercirculaire en de bedragen vanuit de septembercirculaire op de juiste manier in de begroting te verwerken. De bedragen zullen in de begroting 2022 en de begroting 2023 worden verwerkt op basis van de vast te stellen financiële paragraaf die bij dit voorstel zit. Na verwerking van de mutaties vanuit de septembercirculaire ziet het financieel meerjarenperspectief er als volgt uit:

Daarnaast is het zo dat door de stijging van de gemeentefondsuitkering er extra middelen gereserveerd moeten worden voor de loon- en prijscompensatie van 2,9%. Dat betreft onderstaande bedragen en moet dus van bovenstaande meerjarenperspectief worden afgetrokken: Bedragen x € 1 mln Extra benodigd voor loon- en prijscompensatie 2,9%

2023

2024 1,80

2025 4,10

2026 5,70

De vrije ruimte in het meerjarenperspectief is dan als volgt: Pagina 1 van 2

Dossiernummer: 2568766

Meerjarenperspectief 2022 - 2026 Bedragen x € 1 mln

2022

2023

2024

2025

2026

Stand begroting 2023 Septembercirculaire 2022 Extra benodigd voor loon- en prijscompensatie 2,9%

4,59 3,91 -

2,49 8,17 -

11,00 10,84 -1,80

15,53 12,79 -4,10

-2,38 23,38 -5,70

Stand na septembercirculaire 2022

8,50

10,66

20,04

24,22

15,30

Voorstel inzet extra middelen meerjarenperspectief De lonen en prijzen stijgen momenteel op veel gebieden harder dan 2,9%. Bij de begroting 2023 zijn onderwerpen waar de exacte gevolgen bekend zijn (incidenteel) gecompenseerd, daar waar het effect nog niet concreet te bepalen was niet. Daarom is besloten om ruimte beschikbaar te houden in het meerjarenperspectief 2023 t/m 2025 en is het risico opgenomen in het risicoprofiel. Het voorstel is om deze koers vast te houden en ook de nu onstane ruimte in het meerjarenperspectief 2023 t/m 2026 niet te gebruiken voor een algemene verhoging van de loon- en prijscompensatie. Het college komt tot dit voorstel, omdat enerzijds niet alle onderwerpen aanvullende middelen benodigd hebben en anderzijds de prijsstijgingen divers zijn qua percentage. Ook blijven er op deze manier nog middelen beschikbaar voor ontwikkelingen die sowieso op ons afkomen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de effecten van het steunpakket in het kader van de energiearmoede, het aflopende energiecontract per 1 januari 2024, verduurzaming van panden en accommodaties en de CAO voor gemeenteambtenaren per 1 januari 2023.

Vraag aan gemeenteraad 1. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2022. 2. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2022 welke niet meer worden uitgegeven in 2022 middels bijgevoegde begrotingswijziging te storten in de exploitatiereserve en in 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023. 3. De middelen die vanuit de septembercirculaire beschikbaar zijn gekomen voor 2023 middels bijgevoegde begrotingswijziging toe te voegen aan de Begroting 2023.

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel 1. Toelichting doorwerkende effecten 2. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2022 3. Financiële paragraaf (begrotingswijziging) septembercirculaire begroting 2023

Pagina 2 van 2

BIJLAGE 1 Toelichting doorwerkende effecten Energietoeslag In de meicirculaire van dit jaar heeft verwerking plaats gevonden van het beschikbaar gestelde bedrag van € 854 miljoen in verband met het verstrekken van een energietoeslag aan huishoudens met een laag inkomen. In het debat over de Voorjaarsnota op 5 juli jl. heeft het Kabinet aangekondigd het richtbedrag van de eenmalige energietoeslag te verhogen, van € 800 naar € 1300. Het kabinet heeft hiervoor een eenmalig extra budget (van € 550 miljoen) beschikbaar gesteld. Hiervan is € 500 miljoen bestemd voor de ophoging van de energietoeslag en € 50 miljoen voor de extra uitvoeringskosten van gemeenten. De verdeling van deze aanvulling via de algemene uitkering is in deze circulaire verwerkt. Landelijke vreemdelingen voorzieningen Het pilotprogramma voor de Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) had oorspronkelijk een looptijd van 2019 tot en met 2021. In afwachting van een nieuwe, structurele, regeling heeft het kabinet, in overleg met de VNG, besloten de pilot te verlengen tot en met 31 december 2022. Ook deze verlenging wordt gezamenlijk bekostigd door Rijk en gemeenten. De middelen werden tot en met 2021 uitgekeerd via een decentralisatie-uitkering vanuit het gemeentefonds. De decentralisatie-uitkering is als niet rechtmatig aangemerkt door de Algemene Rekenkamer.

Daarom zal de uitkering in 2022 plaats vinden via een specifieke uitkering. Daartoe wordt het binnen het gemeentefonds gereserveerde budget van € 4,4 miljoen (de bijdrage van gemeenten) overgeboekt naar de begroting van het ministerie van Justitie en Veiligheid (JenV). In totaal is voor 2022 een budget van € 16,4 miljoen beschikbaar. Asiel (inburgering) In het bestuurlijk akkoord met betrekking tot de opvang van asielzoekers op 26 augustus jl. is afgesproken dat het kabinet voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor de inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen met respectievelijk € 20, 40 en 30 miljoen. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars passende ondersteuning te bieden. Participatie: IPS Regeling Voor de Regeling vergoeding Individuele plaatsing en steun (IPS) voor de gemeentelijke doelgroep is in totaal € 21,5 miljoen beschikbaar. Volgens een bestuurlijk afspraak dragen gemeenten de helft bij van de uitgaven van de subsidie. Daarom wordt eenmalig in 2023 € 10,75 miljoen uitgenomen uit het gemeentefonds (cluster Participatie). Dit programmageld is bestemd voor de inzet van IPS trajecten voor de re-integratie van mensen met een ernstige psychische aandoening of een zogenoemde common mental disorder via een subsidieregeling.

Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) en het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) trekken hierin samen op. De subsidieregeling ‘IPStrajecten voor de gemeentelijke doelgroep’ verstrekt subsidie aan een GGZ-instelling voor een tot en met 14 december 2023 aangevraagd IPS-traject. Het betreft IPS-trajecten voor mensen die vallen onder de reintegratie-verantwoordelijkheid van gemeenten. Hiertoe behoren mensen met een bijstandsuitkering, een Inkomensvoorziening voor oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAWuitkering) of een Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte zelfstandigen (IOAZuitkering) en niet-uitkeringsgerechtigde werkzoekenden. Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten De VNG en het ministerie van VWS zijn overeengekomen om met ingang van 2023 een structureel bedrag uit te nemen uit het gemeentefonds ten behoeve van de uitvoeringskosten van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) van de Jeugdwet en de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Het overeengekomen bedrag van € 27,2 miljoen per jaar is gelijk aan de begrote uitvoeringskosten van de SVB voor de Jeugdwet (€ 7,2 miljoen) en de Wmo (€ 20 miljoen) in 2022.

Gezien de onzekerheid over de kostenontwikkeling evalueren de VNG en het ministerie van VWS deze afspraak na vier jaar (dus in 2026), op basis van de werkelijke uitvoeringskosten van de SVB voor de Jeugdwet en de Wmo. Op basis van de evaluatie kan besloten worden om de structurele uitname uit het gemeentefonds naar boven of naar beneden bij te stellen. Maatschappelijke opvang De omvang van de decentralisatie-uitkering Maatschappelijke opvang wijzigt niet. De verdeling van deze decentralisatie-uitkering over 2021 is ten opzichte van de meicirculaire 2022 gewijzigd als gevolg van de aanpassing van de basisgegevens voor de aantallen minderheden. Met ingang van 2022 is de verdeling van maatschappelijke opvang ten opzichte van de meicirculaire 2022 veranderd als gevolg van het gebruik van actuelere basisgegevens voor de maatstafaantallen.

Vrouwenopvang Op verzoek van de VNG, na consultering van de betrokken wethouders van de centrumgemeenten vrouwenopvang, wordt in 2022 nog een bedrag van € 477.000 uitgenomen uit de decentralisatieuitkering Vrouwenopvang. Budgettaire verwerking vindt plaats in de Tweede suppletoire begroting 2022 van het gemeentefonds. Deze uitname zal daarom verwerkt worden in de decembercirculaire. Het betreft een voortzetting van de uitname in 2021 van € 273.175, aangevuld met een bedrag van € 203.301. Het genoemde bedrag wordt overgeboekt naar de begroting van het ministerie van VWS. Het bedrag wordt gebruikt voor het ophogen van de specifieke uitkering Specialistische functies aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling in 2022. Wat betreft de verdeling zijn voor het jaar 2021, 2022 en 2023 en verder ten opzichte van de meicirculaire 2022 de aantallen eenheden van de maatstaven van het objectieve verdeelmodel geactualiseerd. Verlengde Pleegzorg AMV’s Het ministerie van BZK, het ministerie van JenV en de VNG hebben gezamenlijk wegingscriteria opgesteld voor de verdeling van de incidentele middelen ten behoeve van de verlengde opvang en begeleiding van alleenstaande minderjarige vluchtelingen. Hiervoor is een totaalbedrag van € 10 miljoen beschikbaar (zie paragraaf 3.2-5 van de decembercirculaire 2021).

De middelen worden verdeeld over de gemeenten naar rato van het aantal alleenstaande minderjarige vluchtelingen, die in 2022 achttien jaar (zijn) (ge)worden zowel in de Opvanggezinnen als in de Kleinschalige Opvang, per gemeente. Voorschoolse voorziening peuters (covid-19) Gemeenten ontvangen van het Rijk middelen om een bepaalde groep ouders die kosten heeft gemaakt voor kinderopvang tijdens de derde sluiting van de opvang in verband met COVID-19 te vergoeden. De buitenschoolse opvang was gesloten van 21 december 2021 tot 10 januari 2022. Het betreft een vergoeding aan/voor ouders die in deze periode een eigen bijdrage hebben betaald voor een gemeentelijke regeling rondom kinderopvang (sociaal-medische indicatie (SMI)). Voor de periode van 21 december 2021 tot 10 januari 2022 wordt de decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening peuters in verband hiermee met € 0,2 miljoen opgehoogd. Voor de eerste en tweede sluiting van de kinderopvang i.v.m. COVID-19 is eerder ook al deze decentralisatieuitkering opgehoogd. De verdeling van het toegevoegde bedrag vindt plaats naar rato van het aandeel van iedere gemeente in de decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening peuters voor het jaar 2022.

Maatschappelijke begeleiding Conform artikel 18 van de Wet inburgering 2013 voorziet het college in de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden. Gemeenten ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden in 2022 in totaal € 3,5 miljoen (14.763 personen * € 2.370). De middelen worden verstrekt op basis van: - Het aantal inburgeringsplichtigen (inclusief hervestigde vluchtelingen) dat, rechtmatig verblijf heeft op grond van een verblijfsvergunning asiel bepaalde tijd13 en het aantal inburgeringsplichtigen (inclusief hervestigde vluchtelingen) dat rechtmatig verblijf heeft op grond van een verblijfsvergunning regulier voor bepaalde tijd, verleend onder een beperking verband houdend met verblijf als familie- of gezinslid, voor verblijf bij: 1.een houder van een verblijfsvergunning asiel voor bepaalde tijd, 2.een houder van een verblijfsvergunning asiel voor onbepaalde tijd, of 3.een houder van een EU-verblijfsvergunning voor langdurig ingezetenen die is verleend met een aantekening inzake internationale bescherming als bedoeld in artikel 45c, eerste lid, van de Vreemdelingenwet 2000.

- De personen die in de periode vanaf 1 oktober 2017 inburgeringsplichtig zijn geworden en in de periode vanaf 1 oktober 2017 tot en met 31 januari 2022 staan ingeschreven in de basisregistratie personen in de gemeente waar zij op grond van artikel 28 van de Huisvestingswet 2014 zijn gehuisvest en voor wie nog niet eerder middelen zijn verstrekt ten behoeve van de maatschappelijke begeleiding in het kader van de meicirculaire 2018, 2019 en 2020, de decembercirculaire 2020 (hervestigde vluchtelingen) en de meicirculaire 2021. - Asielmigranten en hun gezinsleden meegenomen waarvan de inburgeringsplicht is ingegaan vóór 1 oktober 2017 en die in de periode vanaf 1 oktober 2017 tot en met 31 januari 2022 zijn gehuisvest en voor wie nog niet eerder middelen zijn verstrekt ten behoeve van de maatschappelijke begeleiding in het kader van de meicirculaire 2018, 2019 en 2020, de decembercirculaire 2020 (hervestigde vluchtelingen) en de meicirculaire 2021.

Invoeringskosten Omgevingswet In paragraaf 3.3.5 van de meicirculaire 2022 is reeds aangekondigd dat het Rijk in totaal € 150 miljoen bijdraagt aan de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de Omgevingswet. Er volgt nog een stelselevaluatie, waarbij de daadwerkelijk gemaakte kosten opnieuw in kaart worden gebracht. De verdeling van deze decentralisatieuitkering vindt plaats via de verdeelsleutel 60% inwonertal, 25% landoppervlak en 15% vast bedrag. Deze € 150 miljoen is in deze circulaire verwerkt. Wet kwaliteitsborging bouw De wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) treedt naar verwachting vanaf 1 januari 2023 gefaseerd in werking. Er wordt gestart met de eenvoudigere bouwprojecten, daarna volgen eventueel de meer complexere projecten. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wet zullen kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels. Deze taken vervallen hiermee bij gemeenten die overigens wel het bevoegd gezag blijven houden. Tegelijkertijd wijzigen bepaalde wettelijke taken en krijgen gemeenten er extra wettelijke taken bij, zoals registratie en beoordeling van de Wkb-meldingen. Hieronder vallen onder andere bouwmeldingen, gereedmeldingen en informatieverstrekking van de start en einde van bouwwerkzaamheden.

Zoals aangekondigd in paragraaf 3.3.6 van de meicirculaire 2022 ontvangen gemeenten, voor de noodzakelijke voorbereidingen die de gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de Wkb in 2022 een bijdrage van € 25 miljoen in aanvulling op de 10 miljoen die eerder in 2021 is verstrekt. Daarnaast ontvangen de gemeenten na inwerkingtreding een jaarlijkse bijdrage (tot en met 2026) van € 10 miljoen voor het uitvoeren van de Wkb-taken. Zoals aangekondigd zijn de middelen in deze circulaire verwerkt. Leerlingenvervoer Oekraïne Uit de Oekraïne komen mensen naar Nederland, waaronder veel kinderen en jongeren onder de 18 jaar. We zien dat scholen en gemeenten enorme inspanningen leveren om deze leerlingen onderwijs te bieden, waaronder in sommige gevallen ook het vervoer naar school. Gemeenten hebben de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan Oekraïense leerlingen. De decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïense leerlingen is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij voor dit hebben gemaakt. Het Kabinet heeft hiervoor een bedrag van € 9,2 miljoen beschikbaar gesteld. De decentralisatie-uitkering ziet toe op de periode vanaf 1 maart 2022 tot aan de zomervakantie op 16 juli 2022. De bedragen die worden toegekend aan een gemeente zijn gebaseerd op het aantal geregistreerde kinderen uit de Oekraïne, met peildatum 6 mei 2022.

In de uitkering wordt onderscheid gemaakt tussen leerlingen in het Voortgezet Onderwijs (VO) en leerlingen in het Primair Onderwijs (PO). Dichterbij dan je denkt Het actieplan ‘Dichterbij dan je denkt’ van het ministerie van SZW beoogt om op korte termijn de krappe arbeidsmarkt te benutten om mensen die nu langs de kant staan naar (parttime) werk of een leerwerkplek te begeleiden. Het ministerie van SZW wil ook arbeidsmarktregio’s in staat stellen om bij te dragen aan het actieplan. Doelstelling van de decentralisatie-uitkering is om de match tussen werkgevers en werkzoekenden uit het onbenut arbeidspotentieel te intensiveren. De decentralisatie-uitkering wordt verstrekt aan de centrumgemeenten van de arbeidsmarktregio’s, waarbij elke centrumgemeente een gelijk bedrag ontvangt. Het totale bedrag bedraagt € 17,5 miljoen in 2022, daarvan wordt € 16,7 miljoen uitgekeerd via het gemeentefonds en is € 0,8 miljoen afgedragen aan het BCF. IU Participatie: SW bedrijven (covid-19) Eerder heeft het kabinet de gemeenten, in 2020 en 2021, een bijdrage verstrekt voor het opvangen van de exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven als gevolg van de coronapandemie. Het kabinet stelt voor ditzelfde doel aanvullend € 10 miljoen beschikbaar voor de periode van 1 januari tot 1 april 2022.

Het bedrag is toegevoegd aan de integratie-uitkering Participatie, via een verhoging van de Rijksbijdrage Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw). Beschermd wonen In paragraaf 3.2.5 van de meicirculaire 2022 is reeds aangekondigd dat de invoering van het woonplaatsbeginsel en het nieuwe objectieve verdeelmodel beschermd wonen (BW), eerder voorzien voor 1 januari 2023, is uitgesteld. Meer informatie over de invoering van het woonplaatsbeginsel en het nieuwe objectieve verdeelmodel beschermd wonen volgt in de meicirculaire 2023.

FINANCIELE PARAGRAAF

Begrotingswijziging septembercirculaire begroting 2022

BATEN EN LASTEN OVERZICHT EXPLOITATIE x € 1.000

x € 1.000

Lasten

Baten

Programma, Thema Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, ontmoeten Vitaal en sociaal, thuis Vitaal en sociaal, thuis Vitaal en sociaal, opgroeien Organisatie en Financiën, solide Financiën Vitaal en sociaal, opgroeien Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Organisatie en Financiën, solide Financiën

1.735.000 436.000 -47.000 -51.000 -26.000 2.000 1.158.000 59.000 10.000 125.000 3.905.000 Organisatie en Financiën, solide Financiën

Inzetten 2023 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 Basis op orde, exploitatiereserve programma 4 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1

5.000.000 207.000 156.000 356.000 190.000 468.000

Totale lasten Totale baten Benodigde aanvullende dekking:

Programma, Thema

13.683.000 -13.683.000 0

Voorstel dekking:

Reeds bestaande dekking Programma/thema y Programma/thema y 0 Benodigde aanvullende dekking dekkingsbron x dekkingsbron y Totaal aanvullende dekking

0 0 0 0

Energietoeslag Energietoeslag (correctie meicirculaire 2022) Landelijke Vreemdelingen Voorziening Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Vrouwenopvang (DU) Voorschoolse voorziening peuters (DU) Invoeringskosten Omgevingswet Leerlingenvervoer Oekraïne Dichterbij dan je denkt Participatie (IU) 13.683.000 Algemene mutaties

Energietoeslag overhevelen naar 2023 Asiel (inburgering) overhevelen naar 2023 Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV)(DU) overhevelen naar 2023 Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) overhevelen naar 2023 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) overhevelen naar 2023 Dichterbij dan je denkt overhevelen 2023

13.683.000

FINANCIELE PARAGRAAF

Begrotingswijziging septembercirculaire begroting 2023

BATEN EN LASTEN OVERZICHT EXPLOITATIE x € 1.000

x € 1.000

Lasten

Baten

Programma, Thema Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, opgroeien Vitaal en sociaal, thuis Vitaal en sociaal, thuis Vitaal en sociaal, thuis Basis op orde, veilig breda Vitaal en sociaal, thuis Organisatie en Financiën, solide Financiën

453.000 -111.000 -236.000 -68.000 -47.000 -20.000 77.000 -90.000 8.171.000 Organisatie en Financiën, solide Financiën

Asiel (inburgering) Participatie IPS Regeling Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Vrouwenopvang (DU) Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) Beschermd Wonen (IU) 8.129.000 Algemene mutaties

Inzet vanuit 2022 Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken Basis op orde, veilig breda Vitaal en sociaal, leren, ontwikkelen en werken

5.000.000 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 207.000 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 156.000 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 356.000 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1 190.000 Basis op orde, exploitatiereserve programma 4 468.000 Vitaal en sociaal, exploitatiereserve programma 1

5.000.000 Energietoeslag 207.000 Asiel (inburgering) 156.000 Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV)(DU) 356.000 Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) 190.000 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) 468.000 Dichterbij dan je denkt

Totale lasten Totale baten Benodigde aanvullende dekking:

Programma, Thema

14.506.000 -14.506.000 0

Voorstel dekking:

Reeds bestaande dekking Programma/thema y Programma/thema y 0 Benodigde aanvullende dekking dekkingsbron x dekkingsbron y Totaal aanvullende dekking

0 0 0 0

14.506.000