Document · PDF

Presentatie 08022024 gemeentefonds

gemeenteraad 8 februari 2024, gemeente BredaBij agendapunt: Toelichting gemeentefonds uitkering1.426 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeentefonds Auditcommissie 8 februari 2024

Een winstwaarschuwing vooraf • Complexe materie. • Poging om zo eenvoudig mogelijk toe te lichten, maar ‘vaktermen’ kunnen niet vermeden worden. Een bevestiging van de complexiteit:

Link: Utrechts rekenfoutje van 40 miljoen euro (binnenlandsbestuur.nl)

Inkomsten Breda 2024

Meicirculaire o.b.v. Voorjaarsnota

Circulaires

Septembercirculaire o.b.v. Miljoenennota Decembercirculaire o.b.v. Najaarsnota

Besteding gemeentefonds

Komt ten goede aan de algemene middelen van de gemeente.

De gemeente mag het budget naar eigen inzicht uitgeven om taken te financieren die het Rijk heeft opgedragen (medebewinds-taken) of eigen beleid.

Verdeling van het gemeentefonds Drie uitkeringstypen: › Algemene uitkering › Decentralisatie uitkeringen (voornamelijk tijdelijke uitkeringen) en Integratie uitkeringen (termijn van overheveling naar algemene uitkering staat vast) › Art.12 uitkeringen Specifieke uitkeringen lopen niet via de gemeentefondsuitkering.

Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven Maatstaf

1g-2 WOZ niet-woningen eigenaren 1h-2 WOZ niet-woningen gebruikers

Maatstaven en uitkeringsfactor (algemene uitkering)

1a Waarde woningen eigenaren

• Sinds de herverdeling van de gemeentefondsuitkering (2023) zijn er minder maatstaven. Tot 2022 ong. 80 maatstaven. • Vermenigvuldiging met de zogenoemde ‘uitkeringsfactor’, omdat o.a. de gewichten van maatstaven niet meebewegen met inflatie

Gewicht / %

Uitkering

36.026.921,00

-0,2796

-10.073.127,11

35.396.921,00

-0,2127

-7.528.925,10

268.440.000,00

-0,0857

-23.005.308,00

Subtotaal

-40.607.360,21

Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is Maatstaf

Berekende Aantallen

Gewicht

Bedrag in basis

4.420,00

5.168,82

22.846.184,40

186.438,00

376,01

70.102.552,38

7c-4 Huishoudens met laag inkomen boven drempel

15.149,40

3.794,12

57.478.641,53

12b-2 Inwoners met een migratieachtergrond

25.699,00

386,5

9.932.663,50

3c Eenpersoonshuishoudens

39.184,00

166,54

6.525.703,36

302

5.168,82

1.560.983,64

34.000,00

567,04

19.279.360,00

8f-2 Doelgroepenregister gemeentelijke doelgroep

1.146,00

1.045,55

1.198.200,30

5d-2 Inwoners 75+ met drempel

5.731,72

1.329,41

7.619.805,89

7m-2 Laag opleidingsniveau met drempel

12.736,20

264,38

3.367.196,56

14a-2 Lokale centrumfunctie (max 20km)

204.140,00

10,86

2.216.960,40

14b-2 Regionale centrumfunctie (max 60km)

289.290,00

155,46

44.973.023,40

14c-2 Landelijke centrumfunctie

13.226.570,70

8a-3 Bijstandsontvangers 2 Inwoners

8b Loonkostensubsidie

• Diverse maatstaven en gewichten ter verdeling van de algemene uitkering.

Berekende Aantallen

4a Inwoners: jongeren jonger dan 18 jaar (vanaf uitkeringsjaar 2019)

291.270,00

45,41

15e Leerlingen VO

8.240,00

384,9

3.171.576,00

15d Leerlingen (V)SO

7.174,95

528,66

3.793.110,34

15h-3 Onderwijsachterstand

7.228,17

150,84

1.090.297,16

27.250,00

134,78

3.672.755,00

30 Historische woningen in bewoonde kernen

9.613,00

79,48

764.041,24

29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930

12.005,00

42,27

507.451,35

27b Oppervlak historische kernen, opslag kernen > 40 ha

33.745,44

1.417.308,48

36 Kernen

114.583,97

687.503,82

36a Kernen met 500 of meer adressen

75.166,66

3.503,00

31,4

109.994,20

35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor

50.753,21

13,42

681.108,09

32b-2 Omgevingsadressendichtheid (vanaf UJR 2016, miv septembercirc. 2016)

198.518,96

86,4

17.152.037,97

38 Bedrijfsvestigingen

34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente

23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied

120

2.935,95

352.314,00

22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen

945

10.743,51

10.152.616,95

23a Oppervlakte bebouwing buitengebied

120

7.925,10

951.012,00

22a Oppervlakte bebouwing woonkern

945

6.818,51

6.443.491,95

19 Oppervlakte binnenwater

310

126,1

39.091,00

12.558,00

489.762,00

18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente

12.558,00

25,72

322.991,76

24b-2 Woonruimten (vanaf UJR 2016, miv septembercirc. 2016)

88.506,00

11,81

1.045.255,86

25b-2 Woonruimten (vanaf UJR 2016, miv septembercirc. 2016) * bodemfactor woonkernen

88.506,00

52,99

4.689.932,94

980.357,93

16 Oppervlakte land

39 Vast bedrag Subtotaal

980.357,93 318.917.022,75

Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is

Decentralisatie- en integratieuitkeringen

Maatstaf

Berekende Aantallen

Uitkering

170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (DU)

319.097,00

72 Beeldende kunst en vormgeving (DU)

150.000,00

102 Maatschappelijke opvang en OGGz (DU)

6.204.361,00

106 Vrouwenopvang (DU)

7.917.686,00

115 Jeugd (DU)

436.799,00

205 Voorschoolse voorziening peuters (DU)

289.183,00

223 Armoedebestrijding kinderen (DU)

873.086,00

266 Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU)

291.510,00

274 Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU)

11.337,00

280 Impulsgelden Weerbaar Bestuur (DU)

7.062,00

looptijd van maximaal 5 jaar

306 Veilige steden (DU)

25.000,00

322 Versterking arbeidsmarktregio’s (DU)

398.593,00

337 Regionale Energie Strategieën (DU)

490.082,00

 Worden verstrekt voor een bepaald

341 Aanpak laaggeletterdheid (DU)

214.666,00

351 LHBT-emancipatiebeleid (DU)

15.000,00

381 Experiment gesloten coffeeshopketen (DU)

140.000,00

 Tijdelijke uitkeringen met een

doel, maar het Rijk kan geen eisen stellen aan de manier waarop gemeenten deze middelen besteden.  Redenen om voor DU/IU te kiezen:

 Afwijkende verdeling mogelijk;  Eigen indexering mogelijk;  Mogelijkheid tot maken van

afspraken over beleid.

393 Versterking omgevingsveiligheidsdiensten (DU)

36.000,00

396 Crisisdienstverlening (DU) (compensatie corona)

271.017,00

402 Bodembescherming (DU)

381.937,00

409 Einde lening inburgeringsplichtig (DU)

29.500,00

421 Extra capaciteit BOAs (DU)

62.586,00

427 Invoeringskosten Omgevingswet (DU)

793.255,00

428 Wet kwaliteitsborging bouw (DU)

91.079,00

431 Leerlingenvervoer Oekraïne (DU) 438 Meerkosten Oekraïne sociaal domein (DU)

140.735,00 157.993,00

441 Wet goed verhuurderschap (DU)

118.239,00

443 Taal voor ontheemden uit Oekraïne (DU)

101.043,00

444 Nationaal Actieplan Dakloosheid (DU)

845.187,00

446 Regionale doelgroepen specifieke aanpak (DU)

68.329,00

8.528.615,00

449 Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak (DU)

28.308,00

457 Weerbare gemeenschappen tegen ondermijnende criminaliteit (DU)

35.000,00

448 Energietoeslag (DU)

Subtotaal

35.000,00 29.472.285,00

Onderdeel F - 3 D’s in het sociaal domein Maatstaf

Berekende Aantallen

Uitkering

259 Beschermd Wonen (IU)

34.639.977,00

260 Participatie (IU)

24.014.425,00

Subtotaal

24.014.425,00 58.654.402,00

Effect herverdeling

Groei of krimp Indexatie (nieuwe) van het financieringssystematiek gemeentefonds Fluctuaties gemeentefondsuitkering

Effect herverdeling  Herverdeling Gemeentefondsuitkering per 2023.  Breda is/was daarbij voordeelgemeente.  In principe een positief herverdeeleffect van ruim € 23 miljoen, ofwel

€ 126 per inwoner.

Het model kent echter een ingroeipad van 3 jaar met een maximum

van € 12,50 per jaar. Loopt dus op tot € 37,50 in 2025.

Daarna komt er in 2026 duidelijkheid over de evaluatie van het

verdeelmodel met een aanvullend ingroeipad.

Nieuwe financieringssystematiek • Tot en met 2025 blijft het accres van het algemene deel van de gemeentefondsuitkering gekoppeld aan de rijksuitgaven. De ‘trap op, trap af’ systematiek. Het accres wordt aangepast op basis van jaarlijkse loon- en prijsontwikkelingen, zoals geraamd door het CPB. • In 2026 stapt het kabinet af van het ‘trap op, trap af’ systeem. Ter tegemoetkoming stelt het kabinet vanaf 2026 structureel € 1 miljard extra beschikbaar voor gemeenten. Daarnaast wordt ook het restant van de opschalingskorting van structureel € 675 miljoen weer opgevoerd. • Dit zorgt voor een verlaging van € 3 miljard van het gemeentefonds.

• Vanaf 2027 zal het gemeentefonds geïndexeerd worden op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). De indexatie wordt gesplitst in een volumedeel en een prijsdeel. Het volumedeel ter compensatie van bevolkingstoename en reëel accres en het nominale deel is ter compensatie van loon- en prijsstijging.

Het gemeentefonds in de afgelopen jaren

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13797350/1