Document · PDF

Presentatie 01122022 Auditcommissie - toelichting svz Controle 2022

gemeenteraad 1 december 2022, gemeente BredaBij agendapunt: Boardletter en controleplan 2022140 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

RAPPORTAGE INTERIMBEVINDINGEN CONTROLE 2022 Toelichting stand van zaken Controle 2022

PwC Concerncontrol Audit Breda 1 december 2022

TOELICHTING • CONTROLEPLAN 2022 • AUDIT BREDA • CYCLUS • OBJECTEN • RAPPORTAGES

• INTERIM RAPPORTAGE 2022 • KERNBOODSCHAPPEN

CONTROLEPLAN 2022

AUDIT BREDA

Interne Audit Cyclus Concerncontrol Audit Breda

Voorbereiding

Jaarlijks Auditplan

AUDITCYCLUS 2022

Uitvoering Auditprogramma's

Memorandum

Proces beoordeling

- Object - Scope - Team

- Flowchart - Risicomatrix - Beheers maatregelen

Eerste Auditrapportage Tussenrapportage Interne Management Letter

Begroting Risico's Processen

Auditprogramma's Verbeterplan Management

- Auditaanpak en technieken - Auditwerkzaamheden - Planning audit

Normenkader

Audittool AuditStandaarden

Audit Dossier

AUDITOBJECTEN • JAARREKENING 2022

• RECHTMATIGHEID TRANSACTIES (KOSTEN/OPBRENGSTEN) • GETROUWHEID

• INTERNE BEHEERSING

• VERBETERPLAN RECHTMATIGHEID • “CONTROL” VOLWASSENHEID ORGANISATIE • VERBETERTRAJECTEN GERICHT OP INTERNE BEHEERSING • AANBESTEDING/IMPLEMENTATIE APPLICATIES • KWALITEITSBORGING • INFORMATIEVOORZIENING

• FRAUDERISICOANALYSE

AUDITRAPPORTAGES 2022 • EERSTE AUDITRAPPORTAGE 2022 (NOVEMBER 2022)

• AANDACHTSPUNTEN INTERNE BEHEERSING • SIGNALERING SPECIFIEKE RISICO’S GETROUWHEID/RECHTMATIGHEID

• TUSSENRAPPORTAGE 2022 (JANUARI 2023) • INTERNE MANAGEMENT LETTER 2022 (APRIL 2023)

• CONCEPT RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING 2022

INTERIM RAPPORTAGE 2022

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12136773/1