Bsno 17022021 IBT BG2020 (AC)

BESPREEKNOTITIE Brief financieel toezicht provincie Noord-Brabant Auditcommissie Onderwerp: Brief begroting 2021 De auditcommissie heeft een toelichting gekregen vanuit de Provincie Noord-Brabant (hierna PNB) op de brief die wij als gemeenteraad begin januari ontvingen over de begroting 2021. In haar oordeel betrekt de PNB niet de financiele positie van de gemeente, enkel het structureel evenwicht van de exploitatie. De PNB concludeerde in deze brief dat de begroting 2021 niet structureel en reëel in evenwicht is. Wel is voor de PNB aannemelijk gemaakt dat het evenwicht in het laatste jaar van de meerjarenraming tot stand zal worden gebracht. Op basis van de criteria van de PNB beoordelen zij de begroting als ‘voldoet met kanttekeningen’. Net als het jaar daarvoor. De auditcommissie adviseert de raad om vanuit de zorgplicht voor een goede financiele bedrijfsvoering het gesprek aan te gaan over deze brief met het college. De auditcommissie ziet de volgende aandachtspunten: 1. Claim op het Rijk. In de begroting is een stijging van de uitgaven Jeugd en Wmo abonnementstarief opgenomen als claim richting het kabinet. Deze claim wordt door de PNB als niet-reëel aangemerkt en gecorrigeerd. Hierdoor is naar het begrotingsjaar, in het beeld van de PNB, niet meer structureel en reëel in evenwicht. 2. Pakket bezuinigingsmaatregelen.

Sinds de begroting van 2019 maken vooraf ingerekende bezuinigingsmaatregelen onderdeel uit van de gemeentelijke begrotingen. De opgenomen maatregelen voor leges evenementen en de maatregel kleinschalig collectief vervoer, moeten nog nader worden uitgewerkt. 3. De maatregel Efficiencykorting bedrijfsvoering uit de vorige begroting (begroting 2020), is inmiddels concreter uitgewerkt door het college. De realisatie van deze bezuiniging van € 2,5 miljoen in 2021, oplopend tot € 3 miljoen in de meerjarenraming. 4. Bezuinigingsmaatregelen sociaal domein. Een nieuwe opgave voortkomend uit de begroting 2021 betreft de beheersmaatregelen Wmo. Hiermee verwacht het college met ingang van 2021 dat de Wmo-uitgaven kunnen afnemen van € 4,1 miljoen naar € 2,25 miljoen. De ervaringen van de PNB wijzen er tot dusver op dat het voor gemeenten moeilijk is om grip te krijgen op de financiën in het sociaal domein. Vragen aan het college: 1. Welk beeld heeft het college, inmiddels, bij het realiseren van opgenomen claims op het Rijk en hoe werkt dit door in het meerjarenperspectief? 2. Kan het college een update geven van de huidige omvang, stand van zaken van het pakket aan bezuinigingsmaatregelen op leges evenementen en maatregelen kleinschalig collectief vervoer? 3.

Over de efficiencykorting bedrijfsvoering en sociaal domein: Kan het college een update geven van de huidige stand van zaken de voortgang, risico’s en de verwachte effectiviteit van de maatregelen?

4. In zijn algemeenheid: De signalen vanuit de PNB nopen de auditcommissie om hier

intensiever bij betrokken te willen blijven. Op welke wijze zal de raad/auditcommissie - buiten de Berap om- geïnformeerd worden over de voortgang en realisatie van de taakstellingen?

Indiener: Auditcommissie Bijlagen: • Brief provincie ‘Begroting 2021) • Presentatie gehouden in auditcommissie 4/2/2021 • Verslag auditcommissie 4/2/2021