Bijlage 11012023 Jaarplan Auditcommissie

AGENDA AUDITCOMMISSIE 2024 ONDERWERP/DATUM

OPEN OPEN 11-01-24 8-02-24

BEDR. 7-03-24

DERDEN 11-04-24

JR 16-05-24

X JR -

X VAK -

X VAK -

VRTGNG 5-09-23

X BG -

RISMAN BOARDL 7-11-23 5-12-23

1.- COMMISSIE

2024

Jaarprogramma Auditcommissie *AC / griffie Zelfevaluatie Aditcommissie - mogelijk begeleidt externe adviseur (PwC of ...) * AC / griffie 2.- CYCLISCHE PRODUCTEN (art. 3 lid 3) Voorjaarsnota Voorstel raadsbehandeling VJN * griffie Begroting MOTIE: Uitvoering Grip op beleidseffecten (studenten AVANS Sergio Brouwers/ Yoes van Gelder) * griffie / AC Herijking beleidsindicatoren (zie RVS) * college - PILOT P1 - te plannen Voorstel raadsbehandeling BG (zie evaluatie BG 2024) * griffie Raadsacademie BG2023 - thema sessie (suggesties AC) *AC PNB-IBT Marlies Houtman uitnodigen (indien afwijkend oordeel) voor toelichting BG brief * griffie Berap Voorstel raadsbehandeling Berap *griffie Jaarrekening Bespreking art.213a: resultaten *concerncontrol Voorstel raadsbehandeling JR *griffie AC: suggesties raadsacademie jaarrekening 2023 *AC Evaluatie jaarrekeningproces * griffie i-B technische toelichting SIP * college Pre-advies jaarrekening (verbeter- en aandachtspunten) - kennisname raad - presentatie 1.06.2024 * AC Thema-sessies THEMA duurzaamheidsverslaggeving - raadsacademie * griffie 3.- VOLGEN FINANCIELE POSITIE (art.3 lid 4) MONOTORING overig Thema sessie bedrijfsvoering: Tijdelijk personeel, inhuur, ziekteverzuim e.d. * college Update ontwikkelingen BBV * Concerncontrol Dialoog met Concerncontrol (toezegging wethouder Kranenborg n.a.v.

motie Vreemde ogen dwingen) * college Bespreking voortgang aandachtspunten PWC * college Bespreking voortgang aandachtspunten klachtenafhandeling/ ombudscie * college Bespreking art.213 audits en verbeterpunten * concenrncontrol . RISICOMANAGEMENT (art. 3 lid 4b) - thema's Risico's op gebied financiele verantwoording PWC * griffie / PWC Risico-ontwikkeling in de gemeente Breda: algemeen en specifiek thema omgeving * concerncontrol 4.- CHECKS & BALANCES (art. 3 lid 1, lid 2, lid 4, lid 5) . RELATIE INTERNAL AUDIT Kennisname Art.213 a: programma 2023/2024 * college . klachtafhandeling bij de gemeente Periodieke bespreking Ombudsman jaarverslag (30'-45') * ombudsman Ronde tafel bespreking rol en positie Ombudsman - voorbereiding aanbesteding Proces benoeming ombudsman (nieuw contract per 1/1/2025) Jaarverslag klachtenafhandeling (coordinatie Brechje Leemans (via Hein Quist)) * griffie / college . RELATIIE REKENKAMER Keuze en benoemingen bestuur Rekenkamer * grffie en AC Periodieke dialoog Rekenkamer (relatie RK te bepalen met Sandra van Breugel - te plannen) * rekenkamer Jaarverslag rekenkamer * rekenkamer Analyse Atlas voor gemeenten (input BG)

pr.benoeming

pr.benoeming

. RELATIE EXTERN ACCOUNTANT Europese aanbesteding huisaccountant (nieuw contract per 15 juli 2025) * Griffie / concerncontrol / financien

leden/ acties

update

update

c.pvw en gc

rv benoeming

Startnotitie PWC JR2024 * PWC Normenkader JR2024 * college PWC: bespreking controleplan * PwC PWC: Bespreking boardletter (extra thema sesie) * PwC / concerncontrol NIET GEDAAN IN 2023 Legenda AUDITCOMMISSIE AMBTELIJK PROVINCIE NOORD BRABANT ACCOUNTANT REKENKAMER Themasessie *... verantwoordelijk voor invulling

Inspiratie Duisenbergmethode (destijds doorgeschoven)

BASIS: Digitaal kpompas voor auditcommissies ACTIES Onderwerpen

NIeuwe gemeentefondsuitkering Benen op tafel (uitgangspunt raadssessie over staat van de stad) --> gevolgen voor de FINPOS in auditcie Rekenkamer misschien handiger om eens per kwartaal een half uur in gesprek met elkaar te gaan i.p.v. vijf minuten per keer Sessie met control over bevindingen procesonctroles (invulling verordening en motie) Gedachte: eetmoment voorafgaand aan auditcommissie gebruiken ter voorbespreking en onderlinge uitwisseling Probeer de leden voortdurend te activeren.

rampjaar 2026