20250408 Herijkingsvoorstel begrotingsindicatoren 2025-2026 5507154 1

Zaaknummer: 5507126 Documentnummer: 5507154 Collegevoorstel

Herijkingsvoorstel begrotingsindicatoren 2025-2026

Behandeld door:

Portefeuillehouder:

Auteur: Marion Verleg Directie/Afd: BVD/RDI/DIO Data, Informatie en Onderzoek Telefoon: (076) 5293506 Datum: 15 april 2025

1e: Weth. Kranenborg-van Eerd 2e: 3e: 4e:

Voorstel procedure na besluit Vaststellen te tekenen document(en). Aantal: -Voorstel aan Agendacommissie bijgevoegd: N.v.t. Behandeling: Voorstel/besluit naar gemeenteraad?: Nvt

Voorgestelde actie: Nvt

Raadsvoorstel/-besluit bijgevoegd: Nvt.

Voorstel besluit 1. Instemmen met de voorgestelde aanpassingen in de set (beleids)indicatoren voor de begroting 2026 en jaarrekening 2025 en verder. 2. Dit voorstel - in de vorm van het totaaloverzicht van (beleids)indicatoren - ter bespreking voorleggen aan de auditcommissie.

Opdrachtverlening Bestuurlijk opdrachtgever: Weth. Kranenborg-van Eerd Ambtelijk opdrachtgever: Susan van den Berg

Samenvatting In 2020 heeft de Raad (op advies van de auditcommissie, raadsbesluit 737113) het besluit genomen om in toekomstige begrotingen en jaarverslagen een vaste set (beleids-)indicatoren op te nemen en deze jaarlijks in aanloop naar de begroting te herijken. Deze jaarlijkse herijking is nodig om de set actueel te houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om aanpassing van indicatoren vanwege gewijzigd beleid of indicatoren waarvan de bron is komen te vervallen. De huidige Bredase set beleidsindicatoren bevat 113 indicatoren. Voor de indicatoren van programma 1 en de klimaatbegroting en -monitor zijn aanvullende trajecten gelopen. Programma 1 Voor de vaststelling van nieuwe en de herijking van bestaande indicatoren binnen programma 1, is in de aanloop naar begroting 2025 een proces opgestart, dit leidde tot een groot aantal aanpassingen bij de begroting 2025, zoals in de auditcommissie van september 2024 gepresenteerd en bij de bestuursrapportage 2025 vastgesteld.

Pagina 1 van 3

Zaaknummer: 5507126 Documentnummer: 5507154 Daarnaast is dit een continu proces waarbij wordt geschakeld aan de hand van voortschrijdende inzichten om te komen tot de meest geschikte indicatoren voor in de P&C producten (begroting en jaarrekening). Op diverse beleidsthema's zijn nog indicatoren in ontwikkeling, zoals bijvoorbeeld voor de onderwijsvisie. De inmiddels volledig ontwikkelde indicatoren zijn al wél opgenomen in het nu voorliggende herijkingsvoorstel in voorbereiding naar begroting 2026. Het is op dit moment onvoldoende duidelijk of hiermee aan de behoefte van de raad is voldaan. De ambtelijke organisatie is in contact met de raadsgriffie om dit in beeld te krijgen. Bij het opstellen van de begroting 2026 zal voor programma 1 een apart traject worden gelopen, waarbij de opdracht o.a. is om beleidsdoelen concreter te formuleren en te koppelen aan beleidsindicatoren. Indien blijkt dat indicatoren een herijking behoeven, zal dit duidelijk worden uit dit proces en worden meegenomen in het volgende herijkingsproces. Klimaatbegroting Met de auditcommissie is een apart traject gelopen om tot een invulling te komen van deze klimaatmonitor in samenhang met de hiervoor genoemde 113 indicatoren. Dit traject is in de auditcommissie van 4 december 2024 afgerond.

De herijking van de beleidsindicatoren in de klimaatbegroting- en monitor zullen vanaf de begroting 2026 gelijklopen met het herijkingsproces van de totale set beleidsindicatoren.

Beoogd effect van het besluit De herijking voorziet in een actuele set (beleids)indicatoren in de begroting 2026 en jaarrekening 2025 en verder.

Uitvoering van het besluit Huidige situatie Op dit moment bevat de set 113 indicatoren. Herijking Na de voorgestelde herijking bevat de set 106 indicatoren, als volgt verdeeld over de 5 begrotingsprogramma’s. Herrijking Bredase set beleidsindicatoren (april 2025) Wijzigingen die niet van invloed zijn op het aantal indicatoren

Wijzigingen die van invloed zijn op het aantal indicatoren Toevoegen Begroting / Jaarrekening

2023

2024

Vervallen

Vervallen

2025

Wijzigen 2026

ook niet in bijlage

nog wel in de bijlage

van de omschrijving en/of databron

Programma: P1: Vitaal en Sociaal P2: Ondernemend P3: Duurzaam wonen P4: Basis op orde P5: Organisatie en financien

39 15 20 34 5

39 20 20 32 5

34 22 20 32 5

1 5 -

1 1 10 -

1 -

34 21 19 27 5

1 3 2 -

Totaal

113

116

113

6

12

1

106

6

In overleg met alle betrokkenen gaat het deze ronde om de volgende aanpassingen: ➢ Het toevoegen van 6 nieuwe indicatoren veelal in plaats van oude indicatoren vanwege betere aansluiting bij het huidige beleid: 2 bij dienstverlening, 2 bij afvalinzameling, 1 bij veiligheid en 1 bij duurzaamheid. ➢ Als gevolg van de nieuwe veiligheidsvisie vervallen 8 veiligheidsindicatoren, omdat ze te gedetailleerd zijn. Deze detailinformatie wordt via diverse raadsstukken al gecommuniceerd met de raad. Verder vervalt 1 indicator van dienstverlening, 1 van afvalinzameling, 1 van economische ontwikkeling en 1 van duurzaamheid, vooral vanwege de toevoeging van een indicator die beter aansluit bij het beleid;

Pagina 2 van 3

Zaaknummer: 5507126 Documentnummer: 5507154 ➢ ➢ ➢

Er is 1 BBV-indicator uit de Bredase set gehaald. Deze indicator is nog wel te zien in de lijst van verplichte BBV-indicatoren in de bijlage; het gaat om hernieuwbare elektriciteit; de gemeente stuurt op andere indicatoren waaronder het bredere hernieuwbare energie; Het wijzigen van 6 indicatornamen of omschrijvingen door verandering van de databron; Alle BBV-indicatoren krijgen dezelfde benaming als in het dashboard van Waarstaatjegemeente.nl. Het gaat hierbij om een uitgebreidere indicatornaam die ook in de omschrijving van de indicator staat. Daarom zijn deze wijzigingen niet gemarkeerd in het totaaloverzicht in de bijlage.

Motivering Een passende set (beleids-)indicatoren draagt bij aan het sturen op voorgenomen beleid. Over de rol van indicatoren in de begroting /jaarrekening vindt periodiek gesprek plaats met en in de auditcommissie. Heel concreet in de vorm van dit jaarlijkse herijkingsvoorstel, maar ook in meer algemene zin. Dit versterkt de samenhang tussen inhoud, financiën en (sturings-)indicatoren van de diverse thema’s in de begroting. In dit huidige herijkingsvoorstel is een aantal van de indicatoren aangepast. Voor alle thema’s in de programma’s 1 t/m 5 is in de ambtelijke organisatie navraag gedaan of er een wens was om indicatoren te wijzigen, laten vervallen of toe te voegen. Vervolgens zijn deze voorstellen voor akkoord voorgelegd aan de portefeuillehouders. Geaccordeerde wijzigingen zijn opgenomen in bijgevoegde was-wordt-lijst. Dit proces is vergelijkbaar met dat in voorgaande jaren. Aanvullend aan voorgaande jaren worden de begrotingsindicatoren ook getoetst aan nieuw vastgestelde visies of beleidsplannen, zoals bij de nieuwe veiligheidsvisie. Een aantal andere trajecten loopt, maar is nog niet volledig afgerond (zoals bijvoorbeeld de onderwijsvisie en de woonvisie).

Juridisch Nvt

Financieel Na bespreking in de auditcommissie zullen de aanpassingen worden verwerkt in de begroting 2026 en in de jaarrekening 2025. Voor de begroting 2026 zal dit formeel worden vastgelegd in de bestuursrapportage 2025. Er zijn geen financiële consequenties.

Risicomanagement Nvt

Bijlagen bij dit bestuursvoorstel Totaaloverzicht van indicatoren (inclusief de toelichting op de herijkingsvoorstellen)

Pagina 3 van 3