20230510 Presentatie JR 2022 auditcommissie

Preview jaarstukken

Indeling jaarstukken 2022 • Managementsamenvatting: • Inhoudelijk; • Financiële positie; • De vijf begrotingsprogramma’s; • Paragrafen (nieuw openbaarheidsparagraaf WOO); • Jaarrekening; • Bijlagen, waaronder steunpakket corona, verantwoording specifieke uitkeringen (SiSa) en duurzaamheidsmonitor.

Jaarrekeningresultaat 2022

Grootste afwijkingen (positief) Positief: 1. Decembercirculaire ’22 gemeentefonds (€ 14,6 miljoen)

2. Positief saldo meerjarenperspectief na septembercirculaire ‘22 niet ingezet (€ 8,1 miljoen) 3. Beschermd wonen (€ 4,0 miljoen) 4. Opvang Oekraïners (€ 2,7 miljoen)

5. Verbetering luchtkwaliteit scholen (€ 2,1 miljoen)

Grootste afwijkingen (negatief) Negatief: 1. Jeugdhulp (€ -5,9 miljoen) 2. Voorziening verlofsparen (€ -4,5 miljoen)

3. Grondexploitaties (€ -3,4 miljoen) 4. Bedrijfsvoering (€ -3,2 miljoen) 5. Wmo begeleiding (€ -2,9 miljoen)

Resultaat vs prognose 2022

Resultaatbestemming

Resultaatbestemming Vervolg:

Categorieën: Resultaatbestemming

CollegeCirculaire BestuursRaadsbesluit Regionaal akkoord Overige Totaal € 11.682.577 € 3.090.923 € 956.075 € 3.117.610 € 17.104.476

Resultaatbestemming voorgaande jaren

Strategisch Investeringsplan

Grootste afwijkingen • Riolering: • Vastgoedbeheer: • Wagenpark: • Mobiliteit:

€ 4,8 miljoen € 3,8 miljoen € 3,6 miljoen € 3,1 miljoen

Kredietfaciliteit prijsstijgingen • De gemeenteraad heeft een aanvullende kredietfaciliteit voor projecten beschikbaar gesteld van maximaal € 5,5 miljoen om extreme kostenverhogende omstandigheden het hoofd te kunnen bieden. • Beschikbaar tot 1 april 2023. • Besteed van de aanvullende kredietfaciliteit is € 2,88 miljoen: • Talentencentrum (€ 0,35 miljoen); • Turbo rotonde Leursebaan (€ 0,39 miljoen); • Nieuwe Mark fase 1,1 (€ 1,3 miljoen), fase 1,2 en 1,3 (€ 0,84 miljoen).

Risicoprofiel Risicoprofiel bij de jaarrekening 2022 is € 56,4 miljoen.

De grootste wijzigingen t.o.v. de begroting 2023 zijn: • Inflatie: nieuw risico van € 12,6 miljoen; • Huurinkomsten en leegstand gemeentelijk vastgoed: daling van € 8,2 miljoen;

• Sociaal domein: stijging van € 1,4 miljoen (van € 12,6 miljoen tot € 14,0 miljoen).

Kengetallen: weerstandsvermogen Weerstandscapaciteit is algemene reserve + de jaarlijkse post onvoorzien van € 1 miljoen. Weerstandsvermogen:

Kengetallen: netto schuldquote Geeft het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen weer. Als dit kengetal minder dan 90% bedraagt, dan wordt dit gezien als ‘uitstekend’.

Kengetallen: solvabiliteit Solvabiliteit wordt uitgedrukt in een percentage van het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De geadviseerde ondergrens voor de solvabiliteitsratio is 20%. Alle waarden daarboven worden door de VNG aangemerkt als ‘goed’.

Afwikkeling corona-gelden • Delen van steunpakket 2021 (incl. beschikbaar investeringskrediet) doorgeschoven bij jaarrekening ’21:

Afwikkeling corona-gelden • Steunpakket 2022:

Controleverklaring PWC is van plan een goedkeurende accountantsverklaring op het aspect getrouwheid en rechtmatigheid te verstrekken. Hierover vanuit PWC straks meer.

Zijn er nog vragen?