2022.12.01 Bijlage 2 Actie en aandachtspuntenlijst auditcommisie

Actiepunten/reminders Auditcommissie 1 december 2022 Onderwerp 1

Indicatoren/ motie “Grip op beleidseffecten”23.06.2022

Planning / stand van zaken 1. 2. 3.

De behoeftes in kaart te brengen die kunnen leiden tot een betere informatiewaarde van de jaarstukken; De jaarcycli 21-23 gebruiken als input, inclusief de jaarrekeningbrief en opmerkingen van PwC-accountants In eerste instantie is de audictie in the lead.

Wie/ wanneer Motie Grip op beleidseffecten 23.075.2022

Opdrachtformulering en vorming werkgroep. Let ook op werkgroep sociaal domein.

2

3

4

Rekenkamerbrief JR2021 Voorstel CDA: neem de aanbevelingen van de Rekenkamer door en neem ze eventueel op in het actieplan (artikel 3, lid 5.2). Zie ook aangenomen motie Voorzitter rekenkamer Benoeming nieuwe voorzitter rekenkamer. Leden: Dirk Uil, Younes Nanahi, Huib Jansen (hebben stemrecht) Adviseurs: rekenkamer, griffie, P&O. Mogelijke inzet Necker van Naem.

Grip op beleidseffecten

Proces loopt. Uitvoering van de motie Grip op beleidseffecten “Grip en beleidseffecten” zoals aangenomen bij de behandeling van de jaarrekening 2021. Werkgroep: Lieke van Son, Patrick Smans en Huib Jansen. Adviseurs: PwC, Griffie en Rekenkamer. Werving studenten loopt.

REMINDER: 1

Verbetering kwaliteit bestuurlijke besluitvorming

OPENSTAAND

Legenda: • Mutaties • Over datum

Periodiek worden een aantal door de agendacommissie aangeleverde voorstellen beoordeeld door enkele leden van de auditcommissie. Beste voorstel krijgt positieve aandacht. (criteria beoordeling worden nader bepaald)

???

AANDACHTSPUNTEN Onderwerp

Toelichting

1 2

Methode Duisenberg Thema sessies invullen

3

Vergaderen

Geparkeerd. Oppakken? • Van MIP naar SIP • In control statement/ control framework • nieuwe verdeelmodel • Reservepositie • Graag blokken van 2 uur • Bij voorkeur geen voorstellen in auditcomissie • Bij voorkeur geen overvolle agenda (neem de tijd voor een goed gesprek) • Goede communicatielijnen naar de raad

Opleidingstraject Raadsacademie

Wensen?

Risicomanagement met Robert ‘t Hart (NARIS) verzet

Eigenaar

2022.11.16

Bijlage 1: Taken volgens verordening (artikel 3) ➢

1. Relatie met de accountant. o 1. Selectie en voordracht voor benoeming van de externe accountant; o 2 Tussentijdse bespreking van het functioneren van de externe accountant; o 3. Coördineren en doorgeleiden van aangedragen onderzoeksonderwerpen ten behoeve van de interim controle door de externe accountant; o 4. Bespreken controleplanning en bespreken voortgang controleplanning; o 5. Zich laten informeren over controlebevindingen, managementletters en controleverklaringen van de externe Accountant; o 6. In overleg met delegatie (namens) college bespreking meerwerk externe accountant.

➢

2. Relatie met de rekenkamer o 1. Voordracht potentiële kandidaten rekenkamer; o 2. Coördineren en doorgeleiden van aangedragen suggesties voor onderzoeksonderwerpen Rekenkamer; o 3. Bespreking planning en voortgang (voorgenomen) onderzoeken; o 4. Zich laten informeren over de inhoud van de onderzoeksrapporten.

➢

3. Cyclische producten (voorjaarsnota, begroting, bestuursrapportages, jaarrekening) o 1. Continu verbeteren inhoud en werkwijze cyclische producten; o 2. Doen van voorstellen voor planning en behandelwijze van de cyclische producten; o 3. Opstellen préadvies bij jaarrekening; o 4. Op verzoek (van één of meerdere leden van de commissie) het in een beeldvormende sessie uitnodigen van (een vertegenwoordiging van) het college voor inhoudelijke nadere toelichting over specifieke onderwerpen op het gebied van de cyclische producten.

➢

4. (Financiële) bedrijfsvoering gemeentelijk apparaat. o 1. Zich laten informeren over het beleid aangaande reserves en voorzieningen; o 2. Zich laten informeren over de stand van zaken en ontwikkelingen risicomanagement; o 3. Zich laten informeren over de resultaten van uitgevoerde interne controles; o 4. Bespreken kwaliteit van bestuurlijke voorstellen; o 5. Zich laten informeren over de kwaliteit van informatiebeveiliging en IT-beleid: o 6. Bespreken geplande en/of uitgevoerde 213a onderzoeken.

➢

5. Monitoring. o 1. Zich laten informeren over verbeteracties die voortkomen uit accountantscontrole en managementletter; o 2. Zich laten informeren over verbeteracties die voortkomen uit rekenkamerrapporten; o 3. Zich laten informeren over de rapportage ombudsman; o 4. Zich laten informeren over ontvangen en afgehandelde klachten.