2022.02.10 Bijlage 2 Actie en aandachtspuntenlijst auditcommisie

Actiepunten Auditcommissie 10 februari 2022 Onderwerp 1

2

Planning / stand van zaken

Verordening art 213 a

1-4-2021: Meedenken over programmering art.213a (Cyclus updaten beleidsnota's). Vervolgens vindt dit zijn weerslag in de begroting 2022 Bespreking met college 16/12/2020 (dagmail): Het college nodigde de auditcommissie ambities op het gebied van uit om in januari 2021 te spreken over haar ambities op het gebied Interne Beheersing van interne beheersing. Tevens aandacht voor inhuur personeel (reden inhuur was niet te achterhalen) 1/7/2021: Toezegging van wethouder Adank de afweging formatie i.r.t. ambities mee te nemen. Bezuiniging lijken haaks op ambities.

Wie/ wanneer AC: september 2022 AC: 01/02.2022

09.12.2021: Er komt een sessie in 01.2021 of 02.2021 over bedrijfsvoering. Specifiek aandachtspunt wordt gevormd door bezuiniging bedrijfsvoering en inhuur personeel. De auditcommissie nodigt hiervoor de OR uit.

3

Indicatoren

02.2022 gepland Auditcommissie betrekken bij ontwikkeling dashboard (zie aanbevelingen).

AC: 04/05.2022

09.12.2021: Wethouder bericht dat er flinke stappen zijn gezet. Er ts een routekaart opgesteld:

4

➢

December 2021 : o prototype van het gewenste dashboard (obv studentenonderzoek 1e helft 2021) is beschikbaar. Daarbij is aangesloten bij de door de gemeente gehanteerde tooling (data wordt bewaard in een datawarehouse ; dashboard is gebouwd in Microsoft Power BI; dashboard komt voor raadsleden beschikbaar via notubiz; vragen van raadsleden lopen steeds via de griffie) o technische gebruikerstest o stroomlijning met traject jaarstukken 2021

➢

Januari 2022: o gebruikerstest met vertegenwoordiging van griffie en auditcommissie

➢

Februari/maart 2022: o Uitrol dashboard onder de huidige raadsleden: (met huidige indicatorenset en realisatiewaarden/streefwaarden uit de Begroting 2022; dus nog zonder de realisatiewaarden van 2021)

➢

April/juni 2022: o Workshop over het indicatorendashboard opnemen in inwerkprogramma nieuwe raadsleden o Vullen van realisatiewaarden indicatoren 2021 o Uitrollen dashboard versie jaarrekening 2021 (formele publicatie tegelijkertijd met de informatie op www.hetgeldvanbreda.nl)

09.12.2021: Beoordeling indicatoren en inhoud zal geagendeerd worden in de auditcommissie van 01.2021 of 02.2021. Om te komen tot een doelmatige tijdsbesteding wordt gekeken of dit onderdeel uitmaakt van de routekaart, of daarin kan worden ingepast. Periodieke update over Toezegging Hilrieke: In vervolg op de brief van het Interbestuurlijk aandachtspunten IBT van toezicht van de provincie Noord-Brabant (IBT), zegt de wethouder PNB toe om voor het zomerreces, in de berap en in december- de auditcommissie te informeren over de door het IBT gesignaleerde ontwikkelingen. Concreet gaat het om de ontwikkelingen:

AC: berap 2021

• •

5

Concerncontrol auditrapportages

Realisatie van de op het Rijk opgenomen claims (jeugd en Wmo) en de maatregelen die genomen worden als dit niet lukt; Effectiviteit van de bezuiniging bij jeugd en Wmo (voornemen versus realisatie).

Over de wijze van invulling bezuinigingen bedrijfsvoering en de effectiviteit van de maatregelen vindt nog overleg plaats tussen wethouder Adank en Bos; het college komt hierop terug. (zie ook onderdeel 2) 09.12.2021 Wethouder komt terug op het 2e deel van de motie. Het college gaat zich beraden. Kort overleg tussen wethouder, concerncontroller. Dit gaat om alle auditrapporten.

AC: 04.2022

Voorstel overleg tussen wh Bos, Danielle, Concerncontrol en Auditcie (Huib en ik) om vorm te vinden

REMINDER:

6

Verbetering kwaliteit bestuurlijke besluitvorming

Periodiek worden een aantal door de agendacommissie aangeleverde voorstellen beoordeeld door enkele leden van de auditcommissie. Beste voorstel krijgt positieve aandacht. (criteria beoordeling worden nader bepaald)

Informatie-sessie inkoop en aanbesteding

Toezegging gedaan bij behandeling jaarstukken 2020. Geen sessie auditcommissie. Algemene

AFGEROND:

Legenda: • Mutaties • Over datum

Wordt geagendeerd voor auditcommissie medio 2020 ? z.s.m.

AANDACHTSPUNTEN 1 2

Onderwerp

Toelichting

Methode Duisenberg Thema sessies invullen

Geparkeerd. Oppakken?

Verkiezingsjaar Opleidingstraject

Eigenaar