Document · PDF

Zienswijze Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij- Bijlage 1 Begroting 2026

Raadsvergadering Boxtel 1 juli 2025, gemeente boxtelBij agendapunt: Zienswijze begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij11.933 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Inhoudsopgave Inleiding.................................................................................................................................................. 3 Programmaplan .................................................................................................................................... 5 Personeel .......................................................................................................................................... 6 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 10 Projecten.......................................................................................................................................... 12 Bijdragen gemeenten..................................................................................................................... 13 Paragrafen........................................................................................................................................... 15 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................ 16 Financiering .....................................................................................................................................

19 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 23 Verbonden partijen ......................................................................................................................... 26 Financiën ............................................................................................................................................. 28 Overzicht van baten en lasten per programma ......................................................................... 29 Uiteenzetting financiële positie..................................................................................................... 29 Overzicht incidentele baten en lasten ......................................................................................... 41 Overzicht begrote baten en lasten per taakveld ........................................................................ 42 Bijlagen ................................................................................................................................................ 43 Bijlage 1 Verplichte BBV indicatoren........................................................................................... 44 Bijlage 2 Overzicht formatie en salarissen .................................................................................

45 Bijlage 3 Afkortingenlijst ................................................................................................................ 46

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Inleiding Voor u ligt de Begroting 2026 van MijnGemeenteDichtbij met daarbij de meerjarenraming 2027-2029. Deze begroting wordt tegelijk met de Eerste bestuursrapportage 2025 in procedure gebracht. In deze begroting hebben we in lijn met de Kadernota 2026 de financieel technische uitgangspunten doorgerekend voor lonen en prijzen. Onze bedrijfsvoering is ook de kern van deze begroting. Daarnaast maken we duidelijk welke ambities we als MijnGemeenteDichtbij hebben en welke middelen we nodig hebben om die te kunnen realiseren. In deze begroting is geen nieuw beleid opgenomen. Nieuwe ontwikkelingen waarvoor gemeenten zelf een afweging kunnen doen, maken geen deel uit van deze begroting. Die landen in de begrotingen van de gemeenten zelf.

Toekomstbestendige organisatie Als organisatie hebben wij de missie om bij te dragen aan goed leven en werken in de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel. We zijn gedreven om samen met onze besturen, inwoners, bedrijven en instellingen te werken aan oplossingen die passen bij de behoeften en ambities van onze gemeenschappen. Het is daarbij belangrijk om vooruit te kijken, strategische keuzes te maken en stevig te bouwen aan een toekomstbestendige ambtelijke organisatie. Tegelijk leven we in een uitdagende tijd. Als maatschappij staan we komende jaren aan de lat voor het oplossen van grote vraagstukken als de klimaatcrisis, het stikstofprobleem, de krapte op de woningmarkt, de vluchtelingencrisis en de krapte op de arbeidsmarkt. Deze en andere thema’s hebben uiteraard ook hun weerslag op onze beide gemeenten én op onze gemeentelijke dienstverlening.

Onze ambities samen dichtbij In de komende jaren worden we niet alleen geconfronteerd met opgaven die vanuit het Rijk of de Uitvoeringsprogramma’s van beide gemeenten op ons af komen. We hebben ook zelf ambities die we willen realiseren. Onze ambities hebben betrekking op drie thema's: het verbeteren van de verbinding, het behalen van resultaten en het versterken van de sturing. Deze drie thema's komen ook terug in het bedrijfsplan MGD Samen Dichtbij. In het bedrijfsplan staat voor wie en hoe we werken. De komende periode gaan we de organisatie hierin meenemen door middel van het bedrijfsspel waarbij de nadruk ligt op verbinding, op Samen Dichtbij. Naast deze ambities, hebben we in 2026 te maken met punten waarop het gaat knellen en waar we energie op gaan zetten. Ontwikkelingen als huisvesting, de cloudgang maar ook digitaliseringsvraagstukken hebben zowel in personele als financiële zin gevolgen voor onze ambtelijke organisatie. Om de ambities te realiseren en knelpunten op te lossen heeft MijnGemeenteDichtbij extra geld nodig. Dit betekent dat wij via deze begroting een beroep doen op aanvullende financiering vanuit de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel. Samenvattend zien we volgende ontwikkeling van de begroting, waarbij we maar beperkt extra geld nodig hebben van de gemeenten.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Ontwikkeling begroting MijnGemeenteDichtbij (x €1.000) • Mutaties bedrijfsvoering • Kadernota 2026 MijnGemeenteDichtbij • Gevolgen formatie en inhuur personeel • Projecten gemeenten TOTAAL LASTEN • Bijdrage gemeente Boxtel • Bijdrage gemeente Sint-Michielsgestel TOTAAL BATEN

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

82,0

894,8

613,6

181,8

-314,3

865,0

789,0

627,0

417,0

-15,8 1.826,0 941,3

-16,8 1.467,8 782,2

-17,5 873,3 449,8

-17,9 166,8 52,2

884,7

685,6

423,5

114,6

1.826,0

1.467,8

873,3

166,8

Wij hebben er het volste vertrouwen in dat we met een solide basis, een doordachte aanpak én de bijbehorende financiële middelen de uitdagingen die op ons pad komen ook daadwerkelijk het hoofd kunnen bieden. Op basis van de GR-regeling leggen we deze begroting voor zienswijze voor aan de gemeenteraden van Boxtel en Sint-Michielsgestel. Na ontvangst van de zienswijzen van beide gemeenteraden stelt het Algemeen bestuur de begroting op 10 september 2025 vast. 7 mei 2025 Het Dagelijks bestuur.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Programmaplan

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Personeel Dit valt eronder Deze producten en diensten dragen bij aan het programma: • •

Personeel Gemeentelijke belastingen.

Hier staat onze organisatie MGD zet in op excellente dienstverlening, ondersteund door sterke, integere en samenwerkingsgerichte teams. We focussen op het verdiepen van de onderlinge verbondenheid tussen onze ruim 500 medewerkers en de organisatie. Ons motto 'samen doen' staat centraal in alles wat we ondernemen, zowel intern als in onze dienstverlening. Onze medewerkers zijn trots om voor onze organisatie en de beide gemeenten te werken, tonen lef en eigenaarschap in een omgeving waar zij zich gewaardeerd en gestimuleerd voelen. We leggen de focus op kwalitatieve dienstverlening aan onze burgers, partners en medewerkers. Dit vormt de basis van al ons handelen. Op alle niveaus stimuleren we transparantie en integer handelen binnen de organisatie. Dit is essentieel voor het vertrouwen in onze dienstverlening en ons functioneren als overheidsinstantie. We hechten belang aan een doeltreffende samenwerking, zowel intern tussen afdelingen als extern met inwoners en partners. Dit vergroot onze slagkracht. De uitvoering van onze strategische HR-agenda draagt bij aan het toekomst bestendig maken van onze organisatie. Dit omvat het versterken van HR als strategisch partner, data-gedreven werken, het verder ontwikkelen van inclusief leiderschap aan teams, aandacht voor vier generaties op de werkvloer en het moderniseren van personeelsbeleid.

We investeren in continue leer- en ontwikkelmogelijkheden voor onze medewerkers, ondersteund door constructieve gesprekken met leidinggevenden. We bieden marktconforme arbeidsvoorwaarden en hebben aandacht voor een gezonde werk-/privébalans. We anticiperen op toekomstige uitdagingen zoals vergrijzing en nieuwe wetgeving om onze positie als aantrekkelijke en betrouwbare werkgever te waarborgen.

Dit willen we bereiken In 2026 zet MGD in op het vergroten van medewerkerstevredenheid, het versterken van onze positie als aantrekkelijke werkgever en organisatieontwikkeling. We focussen op het verdiepen van de onderlinge verbondenheid met en tussen onze medewerkers. Ons motto 'samen dichtbij' staat centraal in alles wat we ondernemen, zowel intern als in onze dienstverlening aan de inwoners. De belangrijkste thema's zijn: Werkomgeving en cultuur We streven naar een open, veilige en integere werkomgeving waar medewerkers trots zijn om te werken en op hun inzet voor de inwoners. Onze organisatiecultuur stimuleert innovatie, samenwerking en continue verbetering. Transparante communicatie staat centraal, en medewerkers worden aangemoedigd om ideeën, zorgen en feedback te delen. Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Groei en ontwikkeling We bieden mogelijkheden voor professionele en persoonlijke groei, met een focus op leren en ontwikkeling. Frequente gesprekken tussen medewerkers en leidinggevenden ondersteunen dit proces. Werk-privébalans We hechten waarde aan een gezonde balans tussen werk en privé, wat bijdraagt aan de algehele tevredenheid van onze medewerkers. Aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden We investeren in marktconforme arbeidsvoorwaarden om talent aan te trekken én te behouden. Erkenning en waardering spelen hierbij een belangrijke rol. Personeelsbeleid We streven naar een gezonde balans tussen het behoud van kennis, continuïteit en betrokkenheid. Externe inhuur wordt beperkt tot specifieke situaties om onze kwalitatieve dienstverlening te waarborgen. Door te focussen op deze thema's, werken we zoveel als mogelijk samen aan een organisatie waar medewerkers zich gewaardeerd, gestimuleerd en betrokken voelen bij onze missie en visie. Onze medewerkers zijn de sleutel tot ons succes.

Dit gaan we er voor doen Om onze doelstellingen voor 2026 te realiseren, zetten we de volgende acties in gang: Werkomgeving en cultuur • • • •

Voorbeeldgedrag wordt gestimuleerd, ongewenst gedrag tolereren we niet. Beleid en protocollen gericht op gedrag, anti-agressie en integriteit worden actueel gehouden passend bij ontwikkelingen. We organiseren activiteiten en bijeenkomsten voor zowel teams als voor alle medewerkers zodat we elkaar blijven 'ontmoeten' en de onderlinge verbondenheid versterken. Voor nieuwe medewerkers maken we gebruik van een 'buddy', zodat zij tijdens de eerste werkweken met hun vragen bij een vaste collega terecht kunnen en hun weg binnen onze organisatie weten te vinden en zich snel thuis voelen bij MGD. We moderniseren de gesprekscyclus waarbij medewerkers worden gestimuleerd open feedback te geven en ontvangen over zichzelf maar ook over onze organisatie. Integer handelen wordt een vast onderdeel van deze cyclus.

Groei en ontwikkeling • • • •

Meer aandacht voor talentontwikkeling om de juiste medewerkers aan te trekken en te behouden. Interne mobiliteit is daar een belangrijk onderdeel van, zodat bestaande kennis behouden blijft. De methodiek 'Insights' wordt verder geprofessionaliseerd binnen onze organisatie, een vast onderdeel van teamontwikkeling dat bijdraagt aan de prestaties en effectiviteit van onze totale organisatie. Leiderschapsontwikkeling blijft onverminderd belangrijk en geven we aandacht aan de hand van onze kenniscarrousel met steeds weer nieuwe actuele thema's. De focus gaat verschuiven van individuele trajecten naar 'samen leren'. Collectief leren heeft een positief effect op verbinding en is kosten efficiënt. Leerlijnen op ons

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

online leerplatform worden verder uitgebreid en verbeterd. We zetten interne dan wel externe scholing voor het behoud actuele kennis en expertise.

Werk-privébalans • •

Ons beleid rondom hybride werken wordt geëvalueerd, onze flexibele inzet wat betreft werktijden en -plek worden nader bekeken. Vitaliteit wordt verder verstevigd in ons beleid waarbij aandacht uitgaat naar werkdruk en de vermindering ervan. Ons jaarlijks terugkerende vitaliteitsprogramma blijven we aanbieden, waar mogelijk verbeteren, met steeds een nieuw en divers aanbod zodat zoveel mogelijk medewerkers worden bediend.

Aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden •

• • •

Employer branding blijft prioriteit houden. We hebben aandacht voor actuele content in onze uitingen en gaan zelf beeldmateriaal maken. Zodoende hebben we de regie in eigen hand, maken we gebruik van interne deskundigheid en zijn minder afhankelijk van externen. We hebben meer aandacht voor diversiteit binnen teams en het belang ervan. Jaarlijks onderzoeken we of onze secundaire arbeidsvoorwaarden nog marktconform zijn. Referral recruitment oftewel werven via medewerkers gaan we inzetten om de krappe arbeidsmarkt het hoofd te bieden. Huidige medewerkers worden daarin extra aangemoedigd om potentiële kandidaten uit hun netwerk te interesseren voor openstaande vacatures binnen onze organisatie.

Personeelsbeleid •

In 2026 zetten we de uitvoering van onze strategische HR-agenda voort, zodat we een aantrekkelijke werkgever blijven. Daarbij volgen we de actuele HR-trends. • We gaan meer-en-meer data-gestuurd werken, zetten AI in waar mogelijk en van toegevoegde waarde. De ingezette koers van 2025 wordt verder uitgebouwd. • Het proces rondom strategische personeelsplanning wordt geactualiseerd voor balans tussen vast personeel en externe inhuur. Er gaat meer aandacht uit naar de invulling van cruciale posities en het tijdig anticiperen op vacatures. • Een exit-programma wordt geïmplementeerd zodat we waardevolle inzichten krijgen over de ervaringen vertrekkende medewerkers en de reden voor hun keuze. Door deze concrete acties uit te voeren, geven we invulling aan ons motto 'samen doen' en werken we gezamenlijk aan een organisatie waar medewerkers zich gewaardeerd, gestimuleerd en betrokken voelen. Zo versterken we niet alleen onze interne organisatie, maar verbeteren we ook onze dienstverlening aan de inwoners.

Dit mag het kosten Ontwikkeling begrote budgetten Programmanaam (bedragen x € 1.000) Lasten Personeel Baten Personeel Saldo

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

-47.490

-50.263

-51.400

1.980 -45.510

343 -49.920

96 -51.304

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Toelichting: Het saldo op dit programma is in 2026 € 1,4 miljoen nadeliger dan in 2025. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: • • • •

op basis van de in de kadernota 2026-2029 benoemde knelpunten is de formatie met 7,5 fte (waarvan 1,6 fte tijdelijk) uitgebreid, met een aanvullende last van € 800.000. voor overige in de kadernota opgenomen ontwikkelingen is een structurele last van € 145.000 opgenomen. voor reguliere prijsindexeringen zijn de budgetten met ruim € 50.000 gestegen ten opzichte van 2025. de overige ontwikkelingen zijn de reguliere indexeringen van salarissen en het vervallen van per saldo 2 fte tijdelijke formatie per 2026 ten opzichte van 2025.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Bedrijfsvoering Dit valt eronder Deze producten en diensten dragen bij aan het programma: • • • • • •

Huisvesting Facilitair Automatisering I&A Tractie Rente en afschrijving Accountant.

Hier staat onze organisatie MijnGemeenteDichtbij is de serviceprovider voor informatievoorziening, huisvesting en facilitaire zaken voor de gemeentes Boxtel en Sint-Michielsgestel. Inwoners, bedrijven en medewerkers van MGD hebben tijd- en plaatsonafhankelijk toegang tot data, informatie en processen. Met de doorontwikkeling van onze ondersteunende diensten handelen we de meeste zaken digitaal af. Dienstverleningsprocessen zijn zoveel mogelijk uniform en gebruikersvriendelijk ingericht, met de juiste informatievoorziening en digitale afhandeling. We investeren in het effectief ondersteunen van onze medewerkers, zodat ze optimaal kunnen bijdragen aan het goed leven en werken in onze gemeenten. We gebruiken interne faciliteiten en panden efficiënt en doelgericht.

Dit willen we bereiken Als serviceprovider Informatievoorziening bereiden we ons voor en volgen we de verdergaande digitalisering van onze diensten. Dit geldt extern naar onze gemeenten als ook intern gericht op de gebruikersorganisatie. Door de groeiende vraag blijft continu investeren in Informatievoorziening nodig. We willen onze weerbaarheidsniveaus op het gebied van cybersecurity verhogen door in te zetten op tal van technische maatregelen en bewustwordingscampagnes voor onze medewerkers. Door verscherpte en uitgebreide (Europese) wetgeving worden er meer eisen gesteld aan de veiligheid, vertrouwelijkheid en toegankelijkheid van onze informatie. In 2026 zullen we voldoen aan deze gewijzigde wetgeving. In 2026 zal het grootste deel van onze digitale dienstverlening extern zijn gefaciliteerd. Dit betekent voor de medewerkers binnen de informatievoorziening een andere manier van werken. Van technisch beheer naar leverancierssturing en contractbeheer. Het huurcontract van het Ursulagebouw loopt af in 2028. Medio 2026 starten we met de uitvoer van de plannen om onze dienstverlening die nu in het Ursulagebouw is gehuisvest, een passende plek te geven in het gemeentehuis van Boxtel.

Voor beide gemeentehuizen zorgen we ervoor dat er voldoende en passende faciliteiten beschikbaar zijn die aansluiten op de behoeften van onze gebruikers en die het hybride werken optimaal ondersteunen. De verwachte oplossingen zullen naar alle waarschijnlijkheid financiële consequenties hebben voor de begrotingen.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Dit gaan we er voor doen Cloud Het hybride werken is in de organisatie eigen gemaakt en wordt breed gebruikt. Meer en meer onderdelen uit de Microsoft365 worden gebruikt waardoor activiteit gericht werken verder wordt ondersteund. Een stabiele omgeving, een moderne werkplek, in de cloud werken, gemakkelijk en goed werken zijn daarbij uitgangspunten. Door deze beweging neemt de druk op de ondersteuning toe. Door inzet van extra capaciteit houden we de ondersteuning op dezelfde kwaliteit. In 2025 wordt het grootste deel van onze informatievoorziening als dienst afgenomen. De software wordt dan niet meer aangeschaft maar we nemen dan een abonnement op het gebruik van de software. Onze leveranciers gaan steeds meer applicaties in de Cloud plaatsen. Als klant zullen we daar in mee moeten gaan, daar hebben we geen keuze in. Dat betekent dat we steeds minder applicaties in ons eigen huis op onze eigen infrastructuur zullen ondersteunen. De financiële consequenties is dat onze kapitaallast verder zal afnemen en onze exploitatielast toeneemt. We proberen daarbij om zoveel als mogelijk de abonnementen te dekken met de weggevallen kapitaallasten. NIS2 De NIS2-richtijn (Network & Information Systems Directive) is de opvolger van de NISrichtlijn.

Deze is vastgesteld door de Europese Unie en bedoeld om de cyberbeveiliging en de weerbaarheid van essentiële diensten in EU-lidstaten te verbeteren. De NIS2 vergroot de reikwijdte van de eerste richtlijn door meer sectoren te omvatten. Daarnaast stelt de richtlijn strengere beveiligingsnormen en meldingsvereisten voor incidenten. NIS2 heeft een grote impact op de organisatie, niet alleen in de techniek maar vooral in de organisatorische en procedurele consequenties. Om dit voor te bereiden is een project opgestart om te inventariseren en te bepalen aan welke eisen en verplichtingen en op welke manier we daar aan moeten voldoen.

Dit mag het kosten Ontwikkeling begrote budgetten Programmanaam (bedragen x € 1.000) Lasten Bedrijfsvoering Baten Bedrijfsvoering Saldo

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

-7.729

-8.615

-8.722

372 -7.356

294 -8.321

345 -8.377

Toelichting: Het saldo op dit programma is in 2026 € 56.000 nadeliger dan in 2025. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: • •

vanwege prijsindexering zijn de budgetten met € 77.000 verhoogd. voor pilot Artificial Intelligence (AI) is tot en met 2028 een jaarlijks oplopend budget van € 25.000 opgenomen.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Projecten Dit valt eronder Deze producten en diensten dragen bij aan het programma: • • •

Regionaal Team Leerplicht Overige inzet gemeenten Projecten.

Hier staat onze organisatie Sinds 1 januari 2017 is de uitvoering van leerplicht- en RMC-taken van de gemeenten Boxtel, Sint-Michielsgestel en Vught opgedragen aan MijnGemeenteDichtbij. De werkzaamheden worden uitgevoerd door het Regionaal Team Leerplicht (RTL), In onze organisatie voeren we een beperkt aantal tijdelijk projecten voor onze gemeenten uit waar eenmalige en meerjarig inzetbare budgetten voor beschikbaar zijn.

Dit willen we bereiken De betreffende gemeentelijke diensten kostendekkend aanbieden.

Dit gaan we er voor doen Invulling geven aan de gemeentelijke leerplichttaken en lopende projecten.

Dit mag het kosten Ontwikkeling begrote budgetten Programmanaam (bedragen x € 1.000) Lasten Projecten Baten Projecten Saldo

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

-7.064

-6.093

-1.269

6.782 -281

5.734 -359

1.269 0

Toelichting: Het saldo op dit programma is in 2026 € 359.000 voordeliger dan in 2025. Deze gemeentelijke projecten zijn op een kleine uitzondering na alle kostendekkend. Omdat de projecten Arbeidsmigranten Boxtel, Omgevingswet, Transformatie sociaal domein en Opvang vluchtelingen Oekraïne in 2026 geen budget meer hebben is het resultaat op dit product in 2026 nihil.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Bijdragen gemeenten Dit valt eronder Deze producten en diensten dragen bij aan het programma Bijdragen gemeenten: • •

Bijdragen gemeenten Resultaat/saldo.

Hier staat onze organisatie Op basis van de GR-regeling is bepaald dat MijnGemeenteDichtbij geen eigen reserves heeft of gaat vormen; derhalve wordt het financieel resultaat van de GR (voordeel en nadeel) op basis van artikel 30a van de gemeenschappelijke regeling, conform de verdeelsleutel verrekend bij het opmaken van de jaarrekening. Daarnaast hebben de gemeenten egalisatiereserves voor ICT/Omgevingswet en Loonkosten beschikbaar. De resultaten die MGD op deze budgetten bij de jaarrekening realiseert, worden met deze egalisatiereserves verrekend, voor zover er binnen deze reserves nog voldoende ruimte resteert.

Dit willen we bereiken Op basis van de GR-regeling verzorgen we de volledige bestuursondersteuning voor de beide gemeenten en werken we aan een efficiënte bedrijfsvoering van onze GR. Uitgangspunt hierbij zijn de hiervoor beschikbaar gestelde bedrijfsvoeringsmiddelen.

Dit gaan we er voor doen Via de reguliere planning en control cyclus wordt de financiële en inhoudelijke voortgang gerapporteerd en eventueel wordt de begroting hierop gemuteerd. Met de jaarverantwoording geven we verantwoording over het gerealiseerde inhoudelijke en financiële resultaat.

Dit mag het kosten Ontwikkeling begrote budgetten Programmanaam (bedragen x € 1.000) Lasten Bijdragen gemeenten Baten Bijdragen gemeenten Saldo

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

53.147

58.600

59.681

53.147

58.600

59.681

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Toelichting: Het saldo op dit programma is in 2026 € 1,1 miljoen voordeliger voor MGD dan in 2025. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: • •

door allerlei ontwikkelingen stijgt in vergelijk met 2025 de bijdrage van de gemeente Boxtel met een bedrag van € 400.000 en stijgt de bijdrage van de gemeente SintMichielsgestel met € 700.000; per saldo is dit een voordelig effect van € 1,1 miljoen. de belangrijkste mutaties zijn toegelicht in het hoofdstuk ‘Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo’, waarbij het verschil tussen beide gemeenten met name te verklaren is doordat er per 2026 diverse door Boxtel ingebrachte incidentele budgetten stoppen (zie ook toelichting Eerste bestuursrapportage 2025).

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Paragrafen

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen bepaalt of een organisatie in staat is om de financiële gevolgen van onverwachte, niet-begrote kosten (risico’s) op te vangen. Het weerstandsvermogen bestaat uit: •

de benodigde weerstandscapaciteit = het totaal van de risico’s en kansen op basis van een inschatting van kans en impact. • de beschikbare weerstandscapaciteit = de financiële middelen om de risico’s te dekken. In december 2018 heeft het algemeen bestuur de notitie risicomanagement & weerstandsvermogen vastgesteld. In deze notitie zijn de kaders en spelregels vastgesteld voor het bepalen van het beschikbaar en benodigd weerstandsvermogen en het ratio weerstandsvermogen.

Weerstandsvermogen Volgens artikel 30a van de Gemeenschappelijke Regeling, wat de basis is voor deze samenwerking van GR MijnGemeenteDichtbij is bepaald dat deze geen eigen reserves zal vormen. Van een beschikbare weerstandscapaciteit is daarom geen sprake. Onverwachte, niet-begrote kosten (risico’s) zijn er natuurlijk wel. Dit is de benodigde weerstandscapaciteit. Het gevolg hiervan is dat als deze risico’s zich voordoen de benodigde middelen beschikbaar gesteld worden vanuit de gemeenten Deze risico’s worden conform de verdeelsleutel opgenomen in de weerstandsparagrafen van de gemeente Boxtel en SintMichielsgestel en zijn daarmee ook onderdeel van het weerstandsvermogen van de gemeenten.

Risicoregister Risico’s worden vastgelegd in het risicoregister. Per risico is een inschatting gemaakt van de kans dat het risico zich voordoet en de financiële gevolgen ervan. Deze inschatting is in lijn met het beleid vertaald naar een risicoscore. De risico’s zijn ingedeeld op incidenteel/structureel risico (I/S). De benodigde weerstandscapaciteit is als volgt berekend: Nr.

Kwantificeerbare risico's

Effect

Uitval van kritische applicaties/systemen door een cyberaanval Personele knelpunten door een krappe arbeidsmarkt in combinatie met duurdere inhuur.

Extra I lasten, niet begroot Extra S lasten, niet begroot

Type Kans

Gevolg Risico score

Impact

50%

5.000.000 15

Kans op optreden in jaar 2.500.000 2025 e.v.

50%

600.000 15

300.000 2025 e.v.

Totaal risico's met een impact vanaf het jaar 2025 € 2.800.000.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

• Uitval van kritische applicaties/systemen in verband met een cyberaanval Het risico op schade door een cyberaanval neemt toe. Een cyberaanval kan bestaan uit een gijzeling van data (ransomware) of diefstal en mogelijke publicatie van privacygevoelige informatie. De inschatting van de impact van dit risico is gebaseerd op voorvallen die zich elders hebben voorgedaan. Door hoge eisen te stellen aan onze ICT-partners, door goede cybersecuritymaatregelen en investeren in de bewustwording van onze medewerkers proberen we dit risico zoveel als mogelijk te beperken. De ontwikkelingen op het vlak van cyberaanvallen gaan echter onverminderd snel. We blijven deze ontwikkelingen continu monitoren. Indien nodig stellen we onze verbetermaatregelen hierop bij, zodat we tijdig inspelen op die ontwikkelingen. •

Personele knelpunten door een krappe arbeidsmarkt, langdurig ziekteverzuim in combinatie met duurdere inhuur De krapte op de arbeidsmarkt houdt aan. Met name technisch geschoold personeel is schaars. Uitbreiding van de capaciteit bij recruitment werpt weliswaar zijn vruchten af, maar bepaalde vacatures blijven moeilijk in te vullen, waardoor de kans reëel blijft dat er meer dan gewenst en begroot moet worden ingehuurd tegen hoge tarieven. Dit betekent dat het risico dat de personeelskosten worden overschreden blijft bestaan.

Kengetallen Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie. Het BBV schrijft een aantal op te nemen kengetallen voor.

Kengetal Netto schuldquote

Berekening Totale schulden/totale baten (excl. reserves)

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Idem, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Toelichting Geeft inzicht in het niveau van de gemeentelijke schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, wordt dit kengetal zowel berekend inclusief als exclusief de doorgeleende gelden. Geeft inzicht in het niveau van de gemeentelijke schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, wordt dit kengetal zowel berekend inclusief als exclusief de doorgeleende gelden.

Tabel Overzicht kengetallen MijnGemeenteDichtbij

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van MijnGemeenteDichtbij ten opzichte van de begrotingsomvang. Netto schuldquote per 31 december

Rekening 2024

-1,13%

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029

-0,49%

0,98%

0,59%

-0,03%

0,16%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen MijnGemeenteDichtbij kent geen doorgeleende geldleningen. Derhalve is dit kengetal gelijk aan het vorige kengetal. De overige verplichte kengetallen solvabiliteitsratio, grondexploitatie, structurele exploitatieruimte en belastingcapaciteit zijn voor MijnGemeenteDichtbij niet van toepassing.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Financiering Onder de paragraaf financiering vallen de volgende onderwerpen:

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een door de Wet FIDO voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een looptijd van minder dan een jaar. Deze kasgeldlimiet geeft het maximale bedrag aan dat met vlottende middelen mag worden gefinancierd en bedraagt 8,2% van de begrotingsomvang bij aanvang van het jaar. Voor MijnGemeenteDichtbij is voor het begrotingsjaar 2026 de volgende kasgeldlimiet van toepassing. Begrotingsomvang € 61.392.200

Kasgeldlimiet € 5.034.100

Met onze huisbankier, Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), is een financieringsovereenkomst aangegaan van € 2.500.000.

Schatkistbankieren Op basis van de Wet FIDO zijn decentrale overheden verplicht om overtollige liquide middelen tegen marktconforme rente (zijnde de rente waartegen de Nederlandse staat zichzelf financiert op de geld -en kapitaalmarkten) in de schatkist aan te houden. Om decentrale overheden enige flexibiliteit te geven is een drempelbedrag van toepassing. Indien het totaal aan liquide middelen deze drempel overschrijdt, behoren de overtollige middelen te worden uitgezet bij de schatkist. Voor MijnGemeenteDichtbij is voor 2026 de volgende drempel voor schatkistbankieren van toepassing. Begrotingsomvang Schatkistbankieren € 61.392.200 € 1.227.800 In de overeenkomst met de BNG worden bedragen vanaf € 400.000 automatisch afgeroomd.

Garantstelling MijnGemeenteDichtbij heeft geen garanties op geldleningen verstrekt aan derden.

Renterisiconorm Het renterisico is gebaseerd op de Wet FIDO en heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen en te spreiden. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van de begrotingsomvang. Het doel hiervan is om het financieel risico bij rentestijgingen zoveel als mogelijk te spreiden over de jaren. MijnGemeenteDichtbij heeft in november 2016 een 20jarige geldlening aangetrokken van € 4.000.000 met een (20 jaar) rentevast-percentage van 1,13%. Voor de komende meerjarenbegroting is de renterisiconorm als volgt berekend.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Berekening renterisiconorm (bedragen x €1.000) Renteherziening Netto aflossingen Renterisico Begrotingsomvang Percentage risiconorm Renterisiconorm

2025

2026

2027

2028

2029

0 200 200 64.972 20%

0 200 200 61.392 20%

0 200 200 61.815 20%

0 200 200 62.304 20%

0 200 200 63.682 20%

12.994

12.278

12.363

12.461

12.736

Conclusie is dat het begrote renterisico aanzienlijk minder is dan de renterisiconorm.

Liquiditeitsbegroting In het betalingsproces wordt financieringsruimte geclaimd en is het in het belang van een solide liquiditeitsbegroting om deze lasten zo voorspoedig mogelijk op te nemen. Door omstandigheden (procedures, personele capaciteit, economische ontwikkelingen e.d.) kunnen plannen vertragen en ontstaat er een afwijkend financieringsbeeld, uiteraard met de bedoeling om de begroting daar zo mogelijk op aan te passen. Gebaseerd op de werkelijke cijfers 2024, de geactualiseerde begroting 2025 en deze meerjarenbegroting 2026-2029 ontwikkelt de liquiditeitsbegroting zich als volgt:

Financieringsbehoefte (bedragen x € 1.000) Saldo inkomsten exploitatie en investeringen Saldo ontvangen aflossingen Saldo ontvangsten Saldo uitgaven exploitatie Saldo investeringen en voorzieningen Aflossing geldleningen Saldo uitgaven Op te nemen geldleningen Financieringsresultaat Resultaat voorgaande jaren Cumulatief

2024

2025

2026

2027

2028

2029

61.024

64.743

61.367

61.789

62.278

63.655

61.024 60.283

64.743 64.398

61.367 60.744

61.789 61.088

62.278 61.539

63.655 62.958

630

725

1.550

468

350

817

200 61.112 0

200 65.322 0

200 62.494 0

200 61.756 0

200 62.089 0

200 63.975 0

-88 3.193

-579 3.105

-1.127 2.526

33 1.399

189 1.432

-320 1.622

3.105 2.526 1.399 1.432 1.622 1.301 overschot overschot overschot overschot overschot overschot

De gemeenten zorgen er voor dat MijnGemeenteDichtbij steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar heeft om aan de lopende betalingsverplichtingen te kunnen voldoen.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

EMU-saldo Op Europees niveau zijn afspraken gemaakt dat het EMU-tekort (het gezamenlijke begrotingstekort van de overheden en de sociale fondsen) niet meer dan 3% mag bedragen. Ook lokale overheden dragen bij aan dit tekort. Op basis van de Wet FIDO heeft de minister van Financiën aanwijzingsbevoegdheden met betrekking tot het EMU-saldo. In het Bestuurlijk Overleg Financiële verhoudingen van 21 november 2023 is de EMU-saldonorm voor de medeoverheden voor de periode 1 januari 2024 tot en met 31 december 2026 op -0,5% van het bruto binnenlands product (bbp) vastgesteld. Het verwachte verloop van het EMU-saldo behoort opgenomen te worden in de jaarlijkse begroting. Hiervoor kan verwezen worden naar onderstaand overzicht. Algemene gegevens: Overheidslaag: Berichtgevernaam: Berichtgevernummer: Jaar:

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Gemeenschappelijke Regeling MijnGemeenteDichtbij 853 2026

Rente Rente speelt een rol in de begroting; er zijn kosten (vergoeding voor het lenen van geld) maar ook opbrengsten (bespaarde rente) mee gemoeid. Op basis van het BBV behoort rente op een post in de begroting te worden opgenomen en wel via het taakveld treasury. Dit doen we op basis van de renteomslag, inclusief de berekende rente over het eigen vermogen en de voorzieningen. Samenvattend geeft dit het volgende overzicht: Renteschema Werkelijk rentetoerekening 2024 (x € 1.000) a. De externe 34 rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe 23 rentebaten Totaal door te 11 rekenen externe rente c. De rente die 0 aan de grondexploitatie moet worden doorberekend c. De rente van 0 projectfinanciering Saldo door te 11 rekenen externe rente d.1 Rente over 0 eigen vermogen d.2 Rente over 24 voorzieningen De aan de 35 taakvelden toe te rekenen rente e. De werkelijke 17 aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) f. Renteresultaat 18 op het taakveld treasury

Begroot 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

Begroot 2028

Begroot 2029

In de notitie Rente van commissie BBV staat de stellige uitspraak dat correctie van de toegerekende rente dient plaats te vinden wanneer de toegerekende rente >25% afwijkt van de begrote rentelasten. Op basis van dit overzicht kan worden geconcludeerd dat door de toerekening van rente over voorzieningen niet wordt voldaan aan deze stellige uitspraak. Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Bedrijfsvoering Onder de paragraaf bedrijfsvoering vallen de volgende onderwerpen:

Organisatieontwikkeling Organisatieontwikkeling De focus van MijnGemeenteDichtbij voor de komende jaren op organisatieontwikkeling ligt op de volgende thema’s: •

Verbinding verbeteren. We versterken onze verbinding met het bestuur, met onze inwoners en met elkaar. • Resultaat behalen. Hierbij ligt de primaire focus op het op orde krijgen van de planning & control cyclus en het bestuurlijke besluitvormingsproces. • Sturing versterken. Hierbij is het verstevigen van het bestuurlijk en ambtelijk opdrachtgeverschap een aandachtspunt. Voor 2026 zetten we net als in het afgelopen jaar in op het versterken van de verbinding. We geven hier op tal van manieren inhoud aan. We doen dat aan de hand van verschillende werkvormen samen met onze mensen, onze besturen en onze inwoners en ondernemers.

Dienstverlening Samen gaan en staan we voor de beste dienstverlening richting inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Dat betekent dat we continu bezig zijn met de vragen: waar en hoe kunnen we de kwaliteit verbeteren? Onze kapstok hiervoor is het programmaplan Dienstverlening, dat wordt uitgevoerd door een projectgroep vertegenwoordigd door de gehele organisatie. Zij richten zich op een diversiteit aan projecten gerelateerd aan een drietal pijlers: 1. We stellen de klant centraal 2. Online waar het kan, persoonlijk waar het moet 3. DNA van de dienstverlener Dit met het uitgangspunt dat we een keten van dienstverlening zijn, waarin we elkaar intern nodig hebben om tot een extern antwoord te komen. Vanaf 2026 wordt het uitvoeringsplan geüpdatet en verlengd om aan te sluiten bij de huidige situatie. Kijkend naar de invoering van de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer gaan we steeds meer naar online waar het moet en zal daar vanuit dienstverlening ook op ingezet worden. Uiteraard zonder ‘persoonlijk waar het moet’ niet uit het oog te verliezen. We gaan klanttevredenheidsonderzoeken uitvoeren, stimuleren en inspireren elkaar positief om onze dienstverlening te verbeteren en werken aan interne duidelijkheid. De vastgestelde DNA kenmerken zijn hiervoor de paraplu.

Personeel en Organisatie We zetten onze koers voort om een organisatie te zijn waarin medewerkers optimaal floreren. Ons succes komt voort uit de kracht van onze professionals, die de kern van onze organisatie vormen. We streven ernaar een inclusieve werkomgeving te creëren die ruimte biedt aan diversiteit, zowel voor onze medewerkers als voor de inwoners van onze gemeenten. We werken continu aan een omgeving waarin iedereen zich prettig voelt met waardering en respect als belangrijke uitgangspunten. We geloven in de kracht van jong talent maar zien ook het belang van ervaren deskundigheid. Van verloop zal altijd sprake zijn, het is een natuurlijk onderdeel van onze organisatiedynamiek. Met behulp van trots, verbinding en werkplezier verwachten we ongewenste uitstroom tot een minimum te beperken.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Met het oog op de lagere bijdrage vanuit het rijk, de naderende vergrijzingsgolf en de beperkte toestroom op de arbeidsmarkt van schoolverlaters is het essentieel om vooruit te kijken. Strategisch personeelsmanagement en 'leven lang leren' vervullen daarin een wezenlijke rol. Behoud van kennis en ervaring is tenslotte essentieel. Door actief in gesprek te blijven met onze medewerkers en met hen in verbinding te staan geven we onze medewerkers de ruimte om met energie en plezier te blijven werken en zich verder te ontwikkelen. Geen one-size-fits-all benadering maar maatwerk is het uitgangspunt, rekening houdend met de kaders van onze organisatie en passend bij wet- en regelgeving. Werken na de AOW-leeftijd wordt steeds gewoner. Blijvende aandacht gaat uit naar mentale en fysieke gezondheid, duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers, en we stimuleren interne mobiliteit en doorgroeimogelijkheden. Om verzuim zoveel als mogelijk te voorkomen en een gezonde werkomgeving te creëren, werken we aan een positieve werksfeer met open communicatie en waardering voor medewerkers. Er is aandacht voor de werk-/privébalans en we bieden flexibiliteit in werktijden, -dagen en -locaties. Ons verzuimbeleid is actueel, helder met een focus op wat wél kan ondanks mogelijke belemmeringen. Arbeidsongeschikte medewerkers ontvangen actieve ondersteuning en begeleiding tijdens het re-integratieproces.

Daarnaast investeren we in preventieve maatregelen, zoals ergonomische werkplekken en het stimuleren van een gezonde levensstijl. Het bevorderen van integer handelen en tegengaan van agressie heeft blijvende aandacht binnen onze organisatie. Het actueel houden van en communiceren over gedragscodes, anti-agressie en integriteitsbeleid is een voortdurend aandachtspunt. We faciliteren een veilige omgeving waarin medewerkers en inwoners zorgen of misstanden kunnen melden en weten welke opties daarvoor beschikbaar zijn. De ontwikkelingen rondom Cao SGO volgen we nauwlettend. De ledenraadpleging van WSGO gebruiken we om actief betrokken te zijn bij dit proces.

Heffingen MijnGemeenteDichtbij voert de herwaardering (WOZ), de gemeentelijke belastingen (Heffen), de Invordering en de kwijtschelding gemeentelijke belastingen uit voor: • de gemeente Boxtel • de gemeente Sint-Michielsgestel Er is een eenduidige aanpak en er zijn gelijklopende processen. Dit is een continu proces waarbij er voortdurend wordt gekeken naar de mogelijkheden om efficiënter te werken zonder dat dit de kwaliteit van de dienstverlening aantast. In 2026 zetten we verder in op een efficiënte en gedegen uitvoering van de wet WOZ en op het genereren van onze belastingopbrengst. Dit sluit aan bij de beleidsafspraken van beide gemeenten en past binnen de dienstverleningsvisie. De Waarderingskamer controleert en beoordeelt gemeenten op een adequate uitvoering van de Wet WOZ. Zij hanteren hiervoor een vijftal categorieën: • De uitvoering verloopt goed, meerdere jaren 5 sterren; • De uitvoering verloopt goed, 4 sterren; • De uitvoering verloopt voldoende, 3 sterren; • De uitvoering moet op onderdelen verbeterd worden, 2 sterren; • De uitvoering moet dringend verbeterd worden, 1 ster. De Waarderingskamer heeft eind 2024 over de WOZ-waarde met waardepeildatum 1-12024 de onderstaande beoordeling gegeven:

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Uitvoering WOZ (Waarderingskamer)

Boxtel Goed

Sint-Michielsgestel Goed

Ook voor toekomstige beoordelingen door de Waarderingskamer hebben wij minimaal als doel een goede (4 sterren) score. Naast het reguliere werk voor onze beide gemeenten staat 2026 in het teken van verschillende (voor)onderzoeken die mogelijk leiden tot projecten. Deze projecten zijn deels al gestart in 2025. Deze onderzoeken zorgen ervoor dat verdere professionalisering van onze dienstverlening, verbetering van onze kwaliteit (object)gegevens en het verlagen van proceskosten: • Onderzoek Voormeldingen WOZ-waarden (bestaand); • Onderzoek nieuwe applicatie (software) Waarderen (bestaand); • Onderzoek overgang Key2Belastingen naar Centric Belastingen (SAAS) (bestaand); • Onderzoek nieuw modern uniform taxatieverslag (nieuw); • Onderzoek energie-efficiëntie op WOZ-waarden (nieuw). Daarnaast houden we de landelijke ontwikkelingen op het gebied van de SOR (samenhangende objectenregistratie) nauwlettend in de gaten en pakken we dit op indien gewenst.

Huisvesting Het huurcontract van het Ursulagebouw loopt af in 2028. Medio 2026 starten we met de uitvoer van de plannen om onze dienstverlening die nu in het Ursulagebouw is gehuisvest, een passende plek te geven in het gemeentehuis van Boxtel. Voor beide gemeentehuizen zorgen we ervoor dat er voldoende en passende faciliteiten beschikbaar zijn die aansluiten op de behoeften van onze gebruikers en die het hybride werken optimaal ondersteunen. De verwachte oplossingen zullen naar alle waarschijnlijkheid financiële consequenties hebben voor de begrotingen. Daarnaast zien we dat er ook in het gemeentehuis van Sint-Michielsgestel een aantal vraagstukken ligt op het gebied van huisvesting. Dit vraagt dat we opnieuw en vanuit een breder perspectief gaan kijken naar de huisvesting van de twee gemeentehuizen. In 2026 ligt de focus op de selectie van een aannemer en de daadwerkelijke uitvoering van de plannen. De financiële gevolgen hiervan zullen tot uiting komen in de begrotingen van beide gemeentes, waarbij rekening wordt gehouden met de kosten voor aanbesteding, contractvorming en uitvoering.

Informatiebeleid Het informatiebeleid van MijnGemeenteDichtbij staat beschreven in de I-visie. In 2026 geven we invulling aan deze i-Visie. In 2024 is een nieuwe I-visie geschreven en vastgesteld voor de periode 2025-2028. In 2026 worden de laatste applicaties als dienst afgenomen. Het vastgestelde Strategisch Informatiebeveiligingsbeleid 2025 en verder voor Boxtel, SintMichielsgestel en MijnGemeenteDichtbij, geeft onze organisatie kaders en richting hoe om te gaan met de beveiliging van systemen en data. Zo voldoen we aan landelijke afspraken en wetgeving en zijn we een betrouwbare partner van inwoners, bedrijven en ketenpartners. De gevolgen van de NIS2.0 worden in 2025 in kaart gebracht en geprioriteerd. In 2026 worden de belangrijkste onderdelen geïmplementeerd.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Verbonden partijen Verbonden partij Bizob, (stichting Bureau Inkoop Zuid Oost Brabant). Vestigingsplaats: Oirschot

Openbaar belang Bizob zet zich in voor ruim 35 gemeenten en publieke organisaties als strategisch partner voor inkoop en aanbestedingen. In nauwe samenwerking met de gemeenten Boxtel en SintMichielsgestel regelt Bizob inkoop, aanbestedingen, contractmanagement en contractbeheer voor het sociaal domein, openbare ruimte, bedrijfsvoering en ICT. Het doel is het behalen van voordeel voor alle bij Bizob aangesloten organisaties. De inkoopsamenwerking gaat verder dan het bundelen van inkoopvolumes. Door samenwerking wordt kennis opgebouwd van producten, markten en bedrijven, waardoor transactiekosten en inkooprisico’s verminderen en de professionaliteit van de inkoopfunctie toeneemt.

Bestuurlijk belang Bizob is een stichting en wordt aangestuurd door de gemeenten en aangesloten organisaties. Het bestuur wordt gevormd door een afvaardiging van twee bestuurders per regio. De zittingsduur voor bestuurders is vier jaar. De voorzitter van het bestuur is een burgemeester en heeft een zittingsduur van zes jaar. Daarnaast worden twee secretarissen toegevoegd aan het bestuur. Tevens neemt vanuit elke aangesloten gemeente één bestuurder deel in de Vergadering van Aangeslotenen.

Relatie beleidsveld Door strategische inkoop dragen we bij aan de realisatie van de beleidsdoelstellingen van onze aangesloten organisaties.

Financieel belang Eigen vermogen Resultaat voor bestemming Vreemd vermogen

31-12-2023 € 358.695,32 € 943.506,76 € 1.973.314,96

31-12-2024 € 600.122,81 € 1.343.604,05 € 1.831.768,81

MijnGemeenteDichtbij nam in 2024 168 dagen af bij Bizob. Betaling gebeurt tegen een door het bestuur vooraf gecalculeerde vergoeding. Ontwikkelingen In 2024 werkte Bizob samen met onze aangesloten organisaties aan meer dan 1.450 aanbestedingstrajecten. Bizob blijft sterk inzetten op collectieve inkoop, omdat we samen aanzienlijke voordelen kunnen behalen en inkoopkosten kunnen verlagen. In totaal zijn er 42 trajecten collectief opgepakt en 330 collectieve contracten afgesloten met een waarde van € 223 miljoen. Daarnaast hebben Bizob en VNG Realisatie de handen ineengeslagen voor een landelijke collectieve aanbesteding voor Cyberweerbaarheid, voortbouwend op de succesvolle aanbesteding voor Monitoring en Responsediensten in 2023 voor 127 gemeenten en gemeentelijke organisaties in Nederland. De structurele krapte op de arbeidsmarkt, ook voor gemeenten en publieke organisaties, maakt het lastig om op alle gebieden specialisten in huis te halen. In 2024 ondersteunde Bizob de aangesloten organisaties met vakspecialisten voor de inkoop van specifieke

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

producten of gebieden en leverde waar nodig tijdelijke ondersteuning. Om partners op de hoogte te houden van actuele ontwikkelingen op het gebied van inkoop, organiseerde het Bizob Expertise Centrum regelmatig korte informatiesessies (Uurtje over...). MVOI staat bij Bizob, net als in vele coalitieakkoorden, hoog op de ambitieladder. In 2024 werd bij 81% van de aanbestedingen rekening gehouden met het milieu (o.a. circulaire inkoop) en bij 69% werd social return toegepast. Samen met de regiogemeenten is een zero-emissie gunningsmethodiek geïmplementeerd. Bij bijna 75% van de bij Bizob aangesloten organisaties is er een aanbesteding in de markt gezet waarin deze methodiek is toegepast. Tot slot organiseerde Bizob, samen met VNG, twee bijeenkomsten over het versnellen van de verduurzaming van maatschappelijk vastgoed. Om de positie van het lokale en regionale MKB te verbeteren, organiseerde Bizob in 2024 verschillende ondernemersbijeenkomsten waarin aandacht werd besteed aan de mogelijkheden voor lokale ondernemers om zaken te doen met de gemeente. Daarnaast organiseerde Bizob kwartaalsessies met Bouwend Nederland, waar opdrachtgevers en nemers in de bouwsector elkaar ontmoetten om over actuele thema’s te praten, zoals contractvormen, het afstemmen van vraag en aanbod en het borgen van duurzaamheid binnen een aanbesteding.

In 2024 werd 67% van de aanbestedingen die door Bizob zijn begeleid, gegund aan het MKB en 44% aan lokale of regionale bedrijven.

Risico's De aangesloten gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatie tekorten.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Financiën

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Overzicht van baten en lasten per programma Met het vaststellen van deze begroting autoriseert het Algemeen bestuur het Dagelijks bestuur tot het doen van uitgaven voor het jaar 2026. Het autorisatieniveau is vanaf 2025 gewijzigd van beleidsproduct naar programmaniveau. In het navolgende programmaplan zijn per programma de baten en lasten weergegeven. Samenvattend geeft dit het volgende overzicht: Programmanaam (bedragen x € 1.000) Baten Personeel Bedrijfsvoering Projecten Bijdragen gemeenten Totaal Lasten Personeel Bedrijfsvoering Projecten Bijdragen gemeenten Totaal Saldo

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

1.980 372 6.782 53.147

343 294 5.734 58.600

96 345 1.269 59.681

0 346 1.287 60.182

0 296 1.313 60.695

0 106 1.341 62.235

62.282

64.972

61.392

61.815

62.304

63.682

-47.490 -7.729 -7.064 0

-50.263 -8.615 -6.093 0

-51.400 -8.722 -1.269 0

-51.566 -8.817 -1.287 -145

-51.988 -8.671 -1.313 -332

-52.988 -8.306 -1.341 -1.048

-62.282 0

-64.972 0

-61.392 0

-61.815 0

-62.304 0

-63.682 0

De cijfers van 2024 zijn gebaseerd op de definitieve jaarverantwoording zoals deze is vastgesteld door het Algemeen bestuur op 16 april 2025. De cijfers 2025 zijn de gewijzigde begrotingscijfers, inclusief de in samenhang met deze begroting vast te stellen 2e wijziging op de begroting 2025 vanwege de Eerste bestuursrapportage 2025. De begrotingscijfers vanaf 2026 worden via deze begroting vastgesteld.

Uiteenzetting financiële positie In deze paragraaf gaan we in op de uitgangspunten voor deze begroting, worden de via deze begroting 2026-2029 en Eerste bestuursrapportage 2025 verwerkte begrotingsmutaties toegelicht, geven we een overzicht van de begrote investeringen en wordt een meerjarig overzicht opgenomen van de begrote balansmutaties.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Uitgangspunten begroting 2025 en 2026-2028 Voor het samenstellen van deze begroting 2026-2029 en het herrekenen van de begroting 2024 hebben we op basis van de Kadernota 2026 een aantal uitgangspunten opgesteld. Samenvattend geeft dit het volgende beeld. Uitgangspunten begroting Loonstijging Prijsstijging Rente: • lange financiering • korte financiering • omslagrente kapitaallasten

2025

2026

2027

2028

2029

3,75% 2,70%

3,25% 2,20%

2,75% 2,00%

4,00 %

3,00%

4,75 %

5,00%

1,13%

Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo Hierna volgt een samenvattend overzicht van de begrotingsmutaties. Startpunt hierbij is het begrotingssaldo na de Tweede bestuursrapportage 2024. Uitgangspunt voor MijnGemeenteDichtbij is een sluitende begroting met een saldo van € 0. De mutaties voor de begroting 2025 maken onderdeel uit van de Eerste bestuursrapportage 2025. De mutaties vanaf 2026 zijn in deze begroting verwerkt. Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Begrotingssaldo was Budget neutrale mutaties • WAZO middelen • WAZO middelen inzetten als vervangingsbudget • Vrijval balanspost 2024 middelen gemeentelijke projecten • Inzet voor gemeentelijke projecten • Inzet project Doorontwikkeling MGD • Inzet vanuit gemeentelijke egalisatiereserves

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

0,0

Begroting Begroting 2028 2029

0,0

42,9 -42,9

375,7

-375,7

-242,6

242,6

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) via bijdragen gemeenten • Opname verlofsparen • Inzet voorziening verlofsparen Mutaties bedrijfsvoering • Migratie Centric applicatie naar SaaS incidenteel 2025 • Data gedreven werken incidenteel 2025 • Doorrekening formatie uitbreiding RO Kadernota 2026 MijnGemeenteDichtbij • Autonome ontwikkelingen • Knelpunten • Nieuwe ambities Gevolgen formatie en inhuur personeel • Sociaal pension inhuurbudget (Boxtel) • Formatie: 0,25 fte incidenteel Natuur, Landschap en biodiversiteit RO (Sint-Michielsgestel) • Formatie jongerenwerk (Btown) terug naar Boxtel • Formatiebudget uit CDOKE middelen MEO (Boxtel) • Formatiebudget uit CDOKE middelen MEO (SintMichielsgestel) • Formatiebudget uit vitaal buitengebied (plattelandsmiddelen) MEO (Boxtel) • Formatiebudget uit vitaal buitengebied

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting Begroting 2028 2029

-74,0

-82,0

619,5

681,8

1.016,4

1.367,1

1.723,9

0,0 -105,0

-919,2 -657,4

-945,2 -684,9

-836,5 -712,4

-794,5 -615,0

-25,0

141,0

-105,0

-110,0

-181,0

-47,0

-204,0 204,0

-400,0

-100,0

-33,6

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) MEO (SintMichielsgestel) • Inhuurbudget Boxtel Noordwest RO • Inhuurbudget Boxtel Landelijke beëindigingsregeling veehouderij • Hartjes in de wijk kwartiermaker incidenteel 20252026-2027 (Boxtel) • Projectleider binnensport (Boxtel) • Projectleider binnensport (SintMichielsgestel) • Incidenteel 0,5 fte bestuurssecretariaat (Sint-Michielsgestel) • Tijdelijke formatie 1,33 fte BW/MO Thuis in de wijk (Boxtel) • Tijdelijke formatie 1,0 fte BW/MO Thuis in de wijk (SintMichielsgestel) • Formatie basishulp dichtbij 0,78 fte (SintMichielsgestel) • Formatie Sociaal Netwerk Versterking 0,78 fte (SintMichielsgestel) • Formatie minimaregeling 0,56 fte (Boxtel) • Formatie minimaregeling 0,44 fte (SintMichielsgestel) Projecten gemeenten • Project opvang vluchtelingen Oekraïne • Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht aandeel

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting Begroting 2028 2029

-90,0

-120,0

-90,0

-63,3

-76,0

-48,2

-37,8

15,8

16,8

17,5

17,9

-200,0 -97,0

-90,0

-41,0 -32,0

-65,0

-4.000,0

-19,8

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel Gemeentelijke bijdragen • Boxtel, via verdeelsleutel • Boxtel, niet via verdeelsleutel • Sint-Michielsgestel, via verdeelsleutel • Sint-Michielsgestel, niet via verdeelsleutel Begrotingssaldo wordt

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting Begroting 2028 2029

805,1

949,9

791,3

459,3

61,9

2.009,9

-8,6

-9,1

-9,5

-9,7

575,3

891,9

693,3

431,5

122,8

2.009,9

-7,2

-7,7

-8,0

-8,2

0,0

Toelichting ontwikkeling begrotingssaldo Hierna volgt een toelichting op de bovenstaande mutaties. Voor de mutaties die uitsluitend betrekking hebben op 2025 wordt verwezen naar de toelichting zoals opgenomen in de Eerste bestuursrapportage 2025. Natuur, Landschap en Biodiversiteit (Sint-Michielsgestel) Op basis van het programma Natuur, Landschap en Biodiversiteit wordt een aantal daarin benoemde maatregelen uitgevoerd, zoals de realisatie van ecologische verbindingszones. Voor de uitvoering van de maatregelen dient personele ondersteuning georganiseerd te worden. Vanuit Sint-Michielsgestel is incidenteel € 25.000 voor 0,25 fte nodig per jaar voor de jaren 2025, 2026 en 2027. Samen met Boxtel is dit 0,5 fte. Formatie jongerenwerk (B-town) terug naar Boxtel Op verzoek van de gemeente Boxtel gaat budget voor 1,56 fte voor jongerenwerk (B-Town) terug naar de gemeente Boxtel. Het gaat hierbij om een budget van structureel € 141.000. Vanuit Boxtel kan dan R-Newt bekostigd worden. Formatieplan team MEO (CDOKE middelen en budget vitaal buitengebied) Team MEO heeft op alle deelgebieden ontwikkelingen doorgemaakt in de afgelopen 1,5 jaar. De basis voor deze ontwikkelingen is gelegen in het Ontwikkelperspectief MEO en het Verbeterplan Vastgoed op Orde. Om de noodzakelijke structurele groei van team MEO mogelijk te maken is een structurele groei nodig van 11 fte.

Hiervan is reeds 7 fte via de 2e bestuursrapportage 2024 voor € 750.000 structureel uit CDOKE middelen gedekt. Het budget voor het restant van 4 fte wordt als volgt bekostigd: •

CDOKE middelen uit Boxtel (€ 105.000) en Sint-Michielsgestel (€ 110.000) structureel; • budget Vitaal buitengebied / plattelandsvernieuwing Boxtel (€ 181.000) structureel; • budget Vitaal buitengebied Sint-Michielsgestel (€ 47.000) incidenteel tot en met 2027. Voorlopig worden de budgetten ingezet als inhuurbudget en wordt er nu uit deze budgetten een formatie van 2 fte bekostigd voor het project duurzaamheid. Doorontwikkeling Hartjes in de Wijk (Boxtel) Vanuit de overheden (en specifiek gemeenten) geredeneerd is een grotere inzet op Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

gezondheid en welzijn van ouderen nodig door een vermindering van hun zorggebruik. Hartjes in de Wijk kan worden gezien als de lokale vertaling van de regionale opgave om de zorg en ondersteuning van inwoners van de wijk met een stapeling van problemen effectiever en efficiënter te organiseren. Om dit te kunnen bewerkstelligen komt voor de jaren 2025, 2026 en 2027 € 90.000 per jaar van Boxtel naar MijnGemeenteDichtbij om hier 0,78 fte formatie voor in te kunnen zetten. Thuis in de Wijk formatie BW/MO incidenteel 2025-2028 (Boxtel en Sint-Michielsgestel) We willen dat alle inwoners van de regio Meierij en Bommelerwaard meedoen in de samenleving, ook de mensen die ondersteuning nodig hebben vanuit beschermd wonen (hierna: BW) en maatschappelijke opvang (hierna: MO). We maken hier zowel regionaal als lokaal werk van met de gemeenten, zorgaanbieders, welzijnsorganisaties, vrijwilligersorganisaties en woningcorporaties. Jaarlijks wordt vanuit de regio geld ontvangen voor de uitvoering van het programma 'Thuis in de Wijk'. Hiervan wordt: • •

vanuit Boxtel incidenteel in de jaren 2025 tot en met 2028 jaarlijks € 120.000 ingezet voor extra capaciteit, waarvan 1 fte in de wijkteams en 1/3 fte voor een projectmedewerker 'Thuis in de Wijk'. vanuit Sint-Michielsgestel incidenteel in de jaren 2025 tot en met 2028 jaarlijks € 90.000 ingezet voor extra capaciteit, waarvan 2/3 fte in de wijkteams en 1/3 fte voor een projectmedewerker 'Thuis in de Wijk'.

Borging Basishulp dichtbij en pilot Sociale netwerkversterking (Sint-Michielsgestel) De borging van de basishulpverlening ‘jeugdhulp dichtbij’ wordt een duurzaam onderdeel van de dienstverlening aan jeugdigen en gezinnen in Sint-Michielsgestel. Hiervoor komt vanuit Sint-Michielsgestel structureel budget voor 0,78 fte (€ 76.000). Het inzetten van sociale netwerkversterking kan leiden tot minder specialistische jeugdzorg kwantificering. Het daadwerkelijke effect moet blijken uit de pilot. We richten hiervoor een monitor in om de daadwerkelijke opbrengsten (financieel en inhoudelijk) in beeld te brengen. Daarom wordt vanuit Sint-Michielsgestel voor 2025 en 2026 € 76.000 per jaar incidenteel beschikbaar gesteld voor de pilot. Minimaregeling 1 fte (Boxtel en Sint-Michielsgestel) Het vaststellen van de Gewijzigde Verordening Sociaal Domein heeft financiële gevolgen voor de minimaregelingen (collectieve zorgverzekering, Welzijnsfonds, individuele inkomenstoeslag, en bijzondere bijstand). Met de normverhoging wordt naar verwachting meer aanspraak gemaakt op deze regelingen. Daarom is vanaf 2025 structureel € 86.000 (€ 37.800 vanuit Sint-Michielsgestel en € 48.200 vanuit Boxtel) beschikbaar voor 1 fte formatie.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=MijnGemeenteDichtbij&id=69d6e838-1bd7-439d-851a-26e313e23df7