Raadsvoorstel Voorjaarsnota 2024-2028

Raadsvoorstel Zaaknummer:

1351113

Portefeuillehouder:

Peter Raaijmakers

Steller:

Art Vissers

Onderwerp Voorjaarsnota 2024-2028

Status Besluitvormend

Voorstel Raad 1. De Voorjaarsnota 2024-2028 vast te stellen. 2. De bijbehorende 6e wijziging van de (meerjaren)begroting 2024 vast te stellen. 3. De volgende nieuwe reserve in te stellen:  Afdekking afschrijvingslast lopende investeringen

Inleiding In deze Voorjaarsnota gaan we in op de stand van zaken van het financiële perspectief van onze gemeente op basis van: - autonome ontwikkelingen, - rapportage van de voortgang van beleid, - kaders voor de nieuwe begrotingsperiode 2025-2028, - voortgang van de uitwerking van het bestuursakkoord, - nieuwe ontwikkelingen, - gevolgen van de meicirculaire 2024 en - dekkingsmaatregelen om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting.

Beoogd resultaat Een actuele en bijgewerkte (meerjaren)begroting 2024 die structureel en reëel in evenwicht is als basis voor de nieuwe begroting 2025-2028.

Argumenten 1.1. Actualisatie van de begroting In de Voorjaarsnota 2024-2028 zijn nieuwe en autonome ontwikkelingen meegenomen en zijn, voor zover daar aanleiding voor is, de begrote investeringen geactualiseerd. Tevens zijn de kaders/uitgangspunten voor de nieuwe begrotingsperiode doorgerekend. De Voorjaarsnota is daarmee de opmaat voor de nieuwe Begroting 2025 die in de komende periode verder wordt voorbereid. 1.2. Beschikbare ruimte ingezet De beschikbare begrotingsruimte, een deel van onze reservepositie (Algemene reserve en Reserve toekostige investeringen) en de achterstand inflatie OZB zijn ingezet. Met deze inzet is het mogelijk om de door ons voorgestelde ambities voor de komende jaren te realiseren. 1.3. Majeure ontwikkelingen In de Najaarsnota 2023 hebben we een aantal majeure ontwikkelingen genoemd waarvan de financiele impact toen nog niet bekend was. In deze Voorjaarsnota zijn deze onderwerpen verder concreet inhoudelijk toegelicht en is aangegeven wat hiervan de gevolgen zijn voor het begrotingsbeeld. 1.4. Integrale afweging Gelet op het financieel perspectief wegen we met deze Voorjaarsnota nieuwe keuzes integraal af.

Kanttekeningen 1.1 Inflatieontwikkelingen en overige (financiële) risico’s In de afgelopen jaren hebben we een oplopende ontwikkeling van de inflatie gezien. Voor de begroting 2025 gaan we de prijsstijging - net zoals in de jaren vóór 2023 - baseren op het prijsstijgingspercentage van de netto materiële overheidsconsumptie. Omdat de inflatie voor de komende begrotingsperiode lager wordt ingeschat valt een deel van de begrotingsruimte nu vrij. Het is een risico of dit verlaagde budget voor indexeringen ook daadwerkelijk voldoende zal zijn voor nakomende gevolgen van inflatie en overige (financiële) risico’s. 1.2 Financiële ruimte begroting verder gedaald Met deze Voorjaarsnota wordt een aantal gewenste ontwikkelingen in de begroting opgenomen, waardoor ondanks de beschikbare ruimte, het begrotingssaldo vanaf 2027 aanzienlijk beperkt is ten opzichte van het eerdere beschikbare saldo. Ook wordt een deel van onze reservepositie ingezet. Hierdoor voeren we het beleid verder uit maar neemt de financiële ruimte voor toekomstige ontwikkelingen verder af.

1.3 Indexering OZB De indexering die we in de afgelopen jaren hebben doorgerekend in de tariefstelling OZB loopt achter bij de daadwerkelijke inflatie die we zien op onze budgetten. Deze achterstand lopen we in door indexering in 2025. Tegelijk zien we mogelijkheden om de tariefstelling op de afvalstoffenheffing zodanig te beperken dat dit er voor zorgt dat voor een gemiddeld huishouden er geen sprake is van boventrendmatige verhoging van de lokale woonlasten. 1.4 Ontwikkelingen algemene uitkering Gemeentefonds onzeker Vanaf 2026 vervalt de voorziene oploop van de opschalingskorting en dit geeft wat financiële ruimte. Toch blijft het financieel perspectief voor gemeenten op dit punt onzeker. Dit vanwege de gewijzigde financieringsmethodiek, de potentiële bezuinigingen op de Rijksbegroting en de mogelijke tweede tranche herverdeling Gemeentefonds. 1.5 Financiele ontwikkelingen Rijksbegroting en bijkomende onzekerheden Met de aanstaande start van het nieuwe Kabinet ontstaat er een gewijzigd financieel perspectief op de Rijkbegroting. Wat de impact hiervan is op het takenpakket van gemeenten en de financiele ruimte vanuit het Gemeentefonds is nog onzeker.

De hieruit voortvloeiende financiële onzekerheid maakt dat we ons mogelijk moeten voorbereiden op nadere keuzes en voorstellen, die aan de raad zullen worden voorgelegd als deze onzekerheden zich daadwerkelijk voordoen en de ontwikkelingen daarom vragen. 1.6 Zienswijze begroting 2025 MijnGemeenteDichtbij In deze Voorjaarsnota zijn de structurele gevolgen vanuit de concept Begroting 2025 van MijnGemeenteDichtbij verwerkt. De gemeenteraad bespreekt op 27 juni het voorstel zienswijze Begroting 2025 van MijnGemeenteDichtbij.

Financiën Op basis van de voorgestelde begrotingsmutaties zien we samenvattend de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo: Ontwikkeling begrotingssaldo x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel Begrotingssaldo, als startpunt Voorgestelde begrotingsmutaties:  Autonome ontwikkelingen  Ontwikkelingen uitvoeringsprogramma: o Majeure en overige ontwikkelingen o Inkomsten/dekkingsvoorstellen  Aanvullend resultaat meicirculaire 2024 Begrotingssaldo na Voorjaarsnota

begroting begroting begroting begroting begroting 2024 2025 2026 2027 2028 268,9 79,8 161,4 1.065,3 1.240,4 -709,1

-430,8

-547,1

-527,7

-625,9

-999,0 1.746,9 548,0 855,7

-2.503,4 2.757,0 61,3 -36,1

-2.825,0 3.325,2 -114,7 -0,2

-3.244,1 3.269,8 -154,3 409,0

-3.523,2 3.281,2 -60,6 311,9

overschot

tekort

tekort

overschot

overschot

Met deze Voorjaarsnota wordt een aantal gewenste ontwikkelingen in de begroting opgenomen waardoor, ondanks de beschikbare ruimte, het begrotingssaldo vanaf 2027 aanzienlijk beperkt is ten opzichte van het eerdere beschikbare saldo. Ook wordt een deel van onze reservepositie ingezet. Hierdoor neemt de financiële ruimte voor toekomstige ontwikkelingen af.

Uitvoering Na vaststelling door de gemeeenteraad van deze Voorjaarsnota 2024 gaan we verder met het samenstellen van de Begroting 2025. De begrotingsbehandeling is in combinatie met de Najaarsnota 2024 gepland voor 7 november 2024.

Communicatie Op de gebruikelijke wijze wordt hierover gecommuniceerd.

Bijlagen 1. Voorjaarsnota 2024-2028 2. Wijziging 6, meerjarenbegroting 2024-2028 Sint-Michielsgestel, 13 juni 2024 Burgemeester en wethouders van Sint-Michielsgestel, de secretaris, de burgemeester,

D.C. van Eeten

E. Smid

Ter inzage 1. N.v.t.

Contactpersoon Alphons Buurman, teammanager Financiën en Administratie

Raadsbesluit Registratienr.:

1351113

Portefeuillehouder:

Peter Raaijmakers

Steller:

Art Vissers

Aanhef De raad van de gemeente Sint-Michielsgestel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 13 juni 2024;

Besluit 1. De Voorjaarsnota 2024-2028 vast te stellen. 2. De bijbehorende 6e wijziging van de (meerjaren)begroting 2024 vast te stellen. 3. De volgende nieuwe reserve in te stellen:  Afdekking afschrijvingslast lopende investeringen

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 4 juli 2024; De gemeenteraad van Sint-Michielsgestel, de griffier,

de voorzitter,

D.S.J. Thissen

E. Smid