Raadsvoorstel Tweede bestuursrapportage 2021 1275147.pdf

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275147

Openbaar

Onderwerp 1275147 - Tweede bestuursrapportage 2021

Status Besluitvormend

Voorstel 1. De Tweede bestuursrapportage 2021 vast te stellen met daarin opgenomen de voorstellen tot wijziging van de begroting. 2. Vast te stellen de votering van de volgende investeringen: Brug Essche stroom € 200.000 in 2021, Vloeistofdichte vloer milieustraat € 75.000 in 2022, Vervangingsinvesteringen beheerplannen € 699.000 in 2021, € 1.631.600 in 2022, € 886.500 in 2023, € 187.400 in 2024 en € 708.700 in 2025. 3. De 7e wijziging van begroting 2021 en de 2e wijziging van de meerjarenbegroting 20222025 vast te stellen. 4. Het normenkader 2021 voor de controle op rechtmatigheid vast te stellen.

Inleiding De jaarlijkse planning & control cyclus bevat naast de begroting en het jaarverslag twee bestuursrapportages waarin verslag wordt gedaan van de financiële ontwikkelingen tot en met ongeveer de eerste vier, respectievelijk acht maanden van het lopende jaar. Een van de documenten van deze planning ligt nu voor u: de Tweede bestuursrapportage 2021. Het jaar 2021 is een bijzonder jaar. Het is het eerste jaar van college en raad na de herindeling van de voormalige gemeente Haaren. Er is een nieuw beleidsakkoord opgesteld en de financiële vertaling voor de jaarschijf 2021 is verwerkt in deze bestuursrapportage. De impact van de coronacrisis op de samenleving en onze gemeentelijke activiteiten is nog groot. Via de algemene uitkering zijn compensatiepakketten coronacrisis toegekend.

Beoogd resultaat Via deze Tweede bestuursrapportage informeren wij uw raad over de voortgang van het voorziene beleid, de belangrijkste ontwikkelingen en de eventuele financiële effecten hiervan. Daarnaast wordt een doorkijk gegeven naar de resterende periode van het jaar en de meerjarenbegroting. Uitgangspunt hierbij is dat wij rapporteren op afwijkingen ten opzichte van de begroting voor het jaar 2021 en de conceptbegroting 2022-2025 waarin o.a. de vertaling van het beleidsakkoord ‘Samen aan de slag’ opgenomen is.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275147

Openbaar

Argumenten 1.1 Actualisatie van de begroting In de Tweede bestuursrapportage zijn ontwikkelingen voor de begroting opgenomen die hebben plaatsgevonden na medio juli 2020. Via deze rapportage actualiseren we de begroting. Het effect is voor alle jaren positief met uitzondering van 2022. 1.2 Effecten van Prinsjesdag 2021 De financiële gevolgen voor de gemeenten komen tot uitdrukking in de septembercirculaire van het Gemeentefonds. De gevolgen van deze circulaire voor onze gemeente zijn verwerkt in deze Tweede bestuursrapportage. Een samenvatting is opgenomen in bijlage 1 van de bestuursrapportage. 1.3. Gevolgen corona Via de septembercirculaire zijn aanvullende middelen beschikbaar gesteld om de financiële gevolgen van de coronacrisis voor onze gemeente op te vangen. Tevens worden budgetten hiervoor in de begroting opgenomen. 1.4 MijnGemeenteDichtbij MijnGemeenteDichtbij vraagt voor 2022 eenmalig extra budget dat in deze bestuursrapportage is opgenomen. Structurele afweging zal plaatsvinden in de kadernota voor de begroting 2023. 2. Ontwikkeling en actualisatie investeringen (kredieten) Voor zover daar aanleiding voor is, zijn er aanpassingen op bestaande investeringen doorgevoerd. Het gaat hierbij om een verschuiving van een investering: € 50.000 van het krediet Herinrichting Ladonkseweg-Kruisbroeksestraat gaat van 2023 naar 2021. In 2021 wordt gestart met de voorbereiding.

Nieuwe investeringskredieten worden gevraagd voor de Brug Essche Stroom + € 200.000 in 2021 en voor de Vloeistofdichte vloer van de milieustraat € 75.000 in 2022. Verder worden vanaf 2021 de vervangingsinvesteringen van beheerplannen niet langer bekostigd uit de betreffende onderhoudsvoorziening maar geactiveerd. Daarom wordt de gemeenteraad gevraagd voor de komende jaren investeringskredieten te voteren voor onderstaande vervangingsinvesteringen. te voteren nieuwe vervangingsinvesteringen beheerplannen gemeentelijk vastgoed

2021 593,5

2022 1.459,9

2023 711,3

2024 8,7

kunstwerken

2025 407,2 119,2

openbare verlichting, masten

68,9

89,9

91,7

93,5

95,4

openbare verlichting, armaturen

36,6

81,8

83,5

85,2

86,9

totaal

699,0

1.631,6

886,5

187,4

708,7

3. Normenkader 2021 Voor de rechtmatigheidscontrole van de accountant behoort de accountant te beschikken over een jaarlijks geactualiseerd overzicht van de door de raad vastgestelde relevante wet- en

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275147

Openbaar

regelgeving. Het overzicht voor het jaar 2021 is opgenomen in bijlage 2 van deze bestuursrapportage.

Kanttekeningen 1.1 Begrotingssaldo na actualisatie Na verwerking van het Kerntakendekkingsplan en vervolgens deze Tweede bestuursrapportage 2021 resulteren voor alle jaren 2021 tot en met 2025 positieve begrotingssaldi. 1.2 Gemeentefonds Hoewel de septembercirculaire 2021 gunstige uitkomsten te zien geeft, zal de aanstaande herverdeling van het gemeentefonds herverdeeleffecten tussen gemeenten tot gevolg hebben. Wat het voor onze gemeente gaat betekenen is nog niet duidelijk. Vooralsnog zijn we uitgegaan van een bedrag van € 320.000 vanaf 2023. 1.3 Financiële gevolgen corona onzeker Via het gemeentefonds zijn aanvullende middelen beschikbaar gesteld om de directe financiële gevolgen van de coronacrisis op te vangen. Afhankelijk van hoe de pandemie zich ontwikkelt zijn er financiële gevolgen. Het is onzeker of de nu ontvangen middelen hiervoor voldoende ruimte bieden.

Financiën Het hoofdstuk Samenvatting van de Tweede bestuursrapportage geeft het volgende overzicht. Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Begrotingssaldo begroting 2022-2025 Mutaties begroting kerntaken/dekkingsplan Startpositie Effect 2e bestuursrapportage Begrotingssaldo na 2e bestuursrapportage

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025 340,8

-302,4

-448,6

-496,0

-726,7

388,8 729,6 160,6 890,2

960,6 658,2 -349,8 308,4

306,1 -142,5 606,3 463,8

344,4 -151,6 671,6 520,0

894,9 168,2 772,3 940,5

Uitvoering In combinatie met de Begroting 2022 en het Kerntakendekkingsplan wordt de Tweede bestuursrapportage 2021 behandeld in de raadsvergadering van 2 november 2021. Daarna worden deze door de raad vastgestelde stukken ter beoordeling toegestuurd aan de Provincie Noord-Brabant als financieel toezichthouder. Over haar bevindingen rapporteren Gedeputeerde Staten de gemeenteraad voor aanvang van het nieuwe jaar, in december 2021.

Communicatie -

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275147

Boxtel, 5 oktober 2021 Burgemeester en wethouders van Boxtel, de gemeentesecretaris, A.E. Kraal

Openbaar

de burgemeester, R.S. van Meygaarden

Bijlagen 1. Tweede bestuursrapportage 2021 inclusief bijlage septembercirculaire gemeentefonds en normenkader 2021 2. 7e wijziging van begroting 2021 3. 2e wijziging van begroting 2022-2025

Ter inzage -

Contactpersoon Alphons Buurman, teammanager Financiën en Administratie, 0411-655303, a.buurman@mijngemeentedichtbij.nl

Raadsbesluit Registratienr.: 1275147

Aanhef De raad van de gemeente Boxtel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 5 oktober 2021;

Besluit 1. De Tweede bestuursrapportage 2021 vast te stellen met daarin opgenomen de voorstellen tot wijziging van de begroting. 2. Vast te stellen de votering van de volgende investeringen: Brug Essche stroom € 200.000 in 2021, Vloeistofdichte vloer milieustraat € 75.000 in 2022, Vervangingsinvesteringen beheerplannen € 699.000 in 2021, € 1.631.600 in 2022, € 886.500 in 2023, € 187.400 in 2024 en € 708.700 in 2025. 3. De 7e wijziging van begroting 2021 en 2e wijziging van de meerjarenbegroting 2022-2025 vast te stellen. 4. Het normenkader 2021 voor de controle op rechtmatigheid vast te stellen.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 2 november 2021; De gemeenteraad van Boxtel, de griffier, I.H.M. Smits

de voorzitter, R.S. van Meygaarden