Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 en begroting 2025 WSD

Raadsvoorstel Zaaknummer:

1351049

Portefeuillehouder:

Peter Raaijmakers

Steller:

Astrid Hoogma-Vink

Onderwerp Zienswijze op jaarstukken 2023 en concept begroting 2025 van de WSD.

Status Besluitvormend

Voorstel Raad 1. Geen zienswijze in te dienen op de jaarrekening 2023 van de WSD. 2. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2025 van de WSD.

Inleiding De WSD biedt werk aan inwoners die dat zelfstandig (nog) niet lukt en daar hulp en ondersteuning bij kunnen gebruiken. Werk geeft voldoening, structuur, een sociale omgeving en zorgt ervoor dat je mee kan doen in de maatschappij. We hebben van de WSD het jaarverslag 2023, de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028 ontvangen. Op basis van de stukken die we hebben ontvangen concluderen we dat de WSD erin is geslaagd om 2023 met een positief bedrijfsresultaat af te sluiten. Het bedrijfsresultaat van 2023 was € 2.729.000 hoger dan begroot. In dit raadsvoorstel formuleren we een postieve zienswijze op de ontvangen stukken. De WSD heeft ons de jaarstukken van het jaar 2023, begroting van 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028 voorgelegd. Het voorstel is om deze jaarstukken en de begroting vast te stellen en hierop geen zienswijze in te dienen.

Beoogd resultaat Het jaarverslag 2023, de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028 geven inzicht in de financiële stand van zaken van de WSD. Met dit raadsvoorstel voldoen we aan de vraag van de WSD om een zienswijze te geven op de aangeleverde stukken. Deze vraag is tevens een verplichting vanuit de Wgr.

Argumenten 1.1 en 2.1 De WSD is er in geslaagd een positief resultaat te bereiken in 2023. In 2023 heeft de WSD opnieuw een positief resultaat weten te bereiken en geen beroep gedaan op extra gemeentelijke middelen. Dit in tegenstellingen tot veel branchegenoten van de WSD. 1.2 en 2.2 Gemeente gaat samen met WSD verder met de doorontwikkeling van het Lokaal Plan. De samenwerking tussen de WSD en de gemeente krijgt vorm in het Lokaal Plan. Dit plan is vastgesteld voor de periode 2021-2025. In het Lokaal Plan zijn de basisdienstverlening en de plusdiensten verder uitgewerkt. 1.3 en 2.3 De WSD zorgt op een goede en constructieve manier voor onze inwoners. Kwetsbare inwoners van de gemeente Sint-Michielsgestel kunnen op een laagdrempelige manier werkzaamheden verrichten. Er wordt gekeken naar wat de inwoner wel kan. Hierdoor zorgt de WSD dat alle inwoners mee kunnen doen in de maatschappij en de bestaanszekerheid voor de inwoner.

Kanttekeningen 1.1 De meerjarenbegroting van de WSD kent onzekerheden. WSD verwacht in haar meerjarenraming 2026-2028 op termijn tekorten. De lange termijn financiering is nog wat onzeker doordat de rijksmiddelen voor de uitvoering van de Participatiewet onvoldoende zijn en zeer complex. De WSD heeft een steeds grotere doelgroep die instroomt op grond van de Participatiewet, waardoor het subsidie resultaat van de WSD steeds lager zal uitkomen. Dit baart in de toekomst wel zorgen. Voorlopig kan het tekort in de meerjarenbegroting van WSD gedekt worden uit de reserves van de WSD. De WSD zet samen met collega-bedrijven, Cedris, Divosa, VNG, de landelijke cliëntenraad en vakbonden stevig in om dit te veranderen en te versimpelen. 1.2 Rechtmatigheidsparagraaf van het jaarverslag 2023 van WSD Met ingang van het boekjaar 2023 is rechtmatigheidsverantwoording ingevoerd. In 2023 zijn een aantal onrechtmatigheden geconstateerd. Deze hebben voornamelijk betrekking op de begrotingsrechtmatigheid en op het voorwaardencriterium. Deze hebben geen invloed op het resultaat 2023 van WSD. Accountantskantoor BDO heeft opgemerkt dat de directie van de WSD deze punten zelf al had ontdekt. In 2024 neemt WSD verdere verbetermaatregelen.

Financiën Jaarverslag 2023 WSD:

WSD heeft over 2023 een positief resultaat gerealiseerd van € 4.057.000. Dit is 2.729.000 beter dan het begrote resultaat van € 1.328.000. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van begroting zijn (bedragen in € 1.000): Bedrijfsresultaat Subsidieresultaat SW Subsidieresultaat PW Incidentele Baten &Lasten Mutaties best. Reserves

-/- € 169 € 3.855 -/- € 527 -/- € 1.153 € 723

WSD stelt voor om het resultaat 2023 van € 4.057.000 als volgt te bestemmen (bedragen in € 1.000): Toevoeging algemene bestemmingsreserves - Algemene reserve / weerstandsvermogen - Reserve doorontwikkeling WSD - Reserve duurzaamheid - Reserve vakantiedagen en -geld - Permanente bedrijfsontwikkeling Vrij beschikbaar resultaat Personeelsfonds Saldo beschikbaar resultaat voor AGR

€ 200 € 450 € 400 € 350 € 460 € 1.860 € 2.197 € 549 € 1.648

Omdat de WSD een positief bedrijfsresultaat van € 4.057.000 heeft behaald in 2023 is er geen extra gemeentelijke bijdrage nodig. Na de hierboven voorgestelde bestemmingen resteert een bedrag van € 1.648.000 dat beschikbaar is voor de Algemene Gemeentelijke Reserve. WSD houdt voor elke deelnemende gemeente een AGR aan. De toevoeging aan de AGR van een gemeente vindt plaats naar rato van de door deze gemeente gerealiseerde omzet bij WSD. Aan de AGR voor Sint-Michielsgestel wordt daarom een bedrag van € 198.500 toegevoegd. Concept-Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 De begroting 2025 sluit met een positief resultaat. De meerjarenraming 2026-2028 laat vanaf het jaar 2027 een negatief resultaat zien na onttrekkingen uit reserves en na de verwerking van incidentele lasten en baten. WSD geeft aan de tekorten voorlopig te kunnen dekken uit de reserve Stimulus.

Uitvoering WSD vraagt de zienswijze uiterlijk 6 juni 2024 in te dienen. In verband met de planning van onze raadsvergaderingen en de termijn waarop wij de stukken ontvangen van de WSD is dit niet haalbaar. Omdat er geen reden is om een zienswijze in te dienen, is dit nu ook niet relevant. We informeren de WSD hier uiteraard wel over.

Communicatie Over dit voorstel communiceren we niet extern.

Bijlagen 0. Aanbiedingsbrief financiële stukken 1. Jaarverslag WSD 2023 2. Concept accountantsverslag 2023 3. Voorstel Resultaatbestemming 2023 4. Concept begroting 2025 en meerjaarbegroting 2026-2028 5. Notitie weerstandsvermogen 6. Oplegnotitie Financiële stukken WSD

Sint-Michielsgestel, 21 mei 2024 Burgemeester en wethouders van Sint-Michielsgestel, de secretaris, de burgemeester,

D.C. van Eeten

E. Smid

Ter inzage Contactpersoon Annemarie Gijsbers, teammanager Sociale Beleidsontwikkeling

Raadsbesluit Registratienr.:

1351049

Portefeuillehouder:

Peter Raaijmakers

Steller:

Astrid Hoogma-Vink

Aanhef De raad van de gemeente Sint-Michielsgestel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 mei 2024;

Besluit 1. Geen zienswijze in te dienen op de jaarrekening 2023 van de WSD. 2. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2025 van de WSD.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 27 juni 2024; De gemeenteraad van Sint-Michielsgestel, de griffier,

de voorzitter,

D.S.J. Thissen

E. Smid