Raadsvoorstel Financiële afhechting DKA 1271773.pdf

Raadsvoorstel Registratienr.:

1271773

Openbaar

Onderwerp 1271773 - Financiële afhechting van De Kleine Aarde 2011 t/m 2020

Status Besluitvormend

Voorstel 1. Vast te stellen het totaaloverzicht van de financiële afhechting van De Kleine Aarde van 2011 tot en met 2020.

Inleiding Het bestuur heeft de financiën van De Kleine Aarde afgehecht vóór de nieuwe plannen van stichting De Kleine Aarde besproken worden met de raad en legt de afhechting middels dit voorstel voor aan uw raad. In de gemeenteraad is De Kleine Aarde een belangrijk onderwerp. Ook gezien alle ontwikkelingen in het laatste decennium op het terrein en de gemengde gevoelens van de omwonenden over De Kleine Aarde. De periode waarover wij financiële verantwoording afleggen in dit voorstel is 2011 t/m 2020. Wij willen transparant zijn en hiermee onduidelijkheid wegnemen over de financiën, het Legaat van Cooth (de erfenis van meneer Van Cooth) en de financiën afronden. Om vervolgens ruimte te maken voor een nieuwe ontwikkeling conform de uitgangspunten uit het raadsbesluit d.d. 19 april 2016 en het beleidsakkoord 2021-2026. Bijgevoegd bij dit voorstel zijn twee bijlagen: Verantwoordingsoverzicht (bijlage 1) en Overzicht kosten en opbrengsten per kostensoort (bijlage 2). Hieronder is een toelichting op de beide bijlagen gegeven ter verduidelijking. Toelichting op Verantwoordingsoverzicht (bijlage 1) 1. Het Verantwoordingsoverzicht geeft inzicht in het financieel verloop van de voorziening Legaat van Cooth van 2009 tot/met 2020. Het geeft aan wat er aan opbrengsten en kosten op het legaat geboekt zijn. Dit zijn niet alleen kosten en opbrengsten die betrekking hebben op De Kleine Aarde.

Voor de verantwoording van De Kleine Aarde zijn twee regels van belang, namelijk ‘Baten complex DKA (62389401 + 62390401)’ en ‘Lasten complex DKA (62389401 + 62390401)’. 2. Het overzicht is verdeeld in vijf fasen: • 2009/2010 - Eind 2010 werd De Kleine Aarde gesloten en kwam het terrein weer onder het beheer van de gemeente Boxtel. • De Kleine Aarde 2.0 (2011 t/m 2013) - In 2011 is door de raad besloten dat alle exploitatieresultaten van De Kleine Aarde via het Legaat van Cooth moeten lopen en dat deze goed gemaakt moeten worden door de nieuwe ontwikkelingen op De Kleine Aarde. Afgesproken is dat het legaat aangevuld moet worden tot het niveau 2011 (zie kolom 2011) voor wat betreft de koppeling met De Kleine Aarde.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1271773

-

Openbaar

In 2013 is aan de raad medegedeeld dat de ontwikkeling van De Kleine Aarde 2.0 niet door kon gaan vanwege te grote risico’s in het plan. Hiermee werd de periode 2011 t/m 2013 afgesloten. • Triple E (2014) - In 2014 is Triple E gestart met de exploitatie van De Kleine Aarde. Dit werd geen succes; eind 2014 werd het faillissement van Triple E aangevraagd. • Overgangsfase/nasleep 2014 (2015/2016) - In 2015 is er een eindverantwoording aan de raad afgelegd over de periode 2014 (deels 2015) waar Triple E een poging deed om het terrein te ontwikkelen. Ook deze periode is daarmee afgesloten. • Collectief/stichting De Kleine Aarde (2017 t/m 2020) - In 2016 heeft de raad uit een aantal plannen gekozen voor het Collectief en het college opgedragen om met het Collectief in gesprek te gaan om de gewenste ontwikkeling nader uit te werken. Besloten werd dat de ontwikkeling door het Collectief (later overgegaan in stichting De Kleine Aarde) budgettair neutraal moet verlopen. In principe is dat een herbevestiging van het besluit uit 2011 (zie periode 2011 t/m 2013). - Op 31 januari 2017 is de samenwerkingsovereenkomst op intenties met het Collectief afgesloten. - Bij de ontwikkeling door het Collectief is vanaf het begin (januari 2017) rekening gehouden met een totaal goed te maken bedrag tussen € 1,1 en € 1,2 mln.

Dit bedrag is opgebouwd uit exploitatieverliezen, boekwaarde, gemiste opbrengsten vanaf 2011 en ontwikkelkosten. - Op basis van het begrote bedrag van € 1,2 mln. (zie vorig punt) zou de huurprijs van het terrein € 55.000 moeten bedragen t.b.v. vergoeding kapitaallasten. Omdat Woningstichting Joost echter de intentie had om zowel de Van Coothhoeve als grond voor een appartementencomplex te kopen zou het bedrag uit kunnen komen tussen € 250k en € 300k, waardoor de huurprijs uitkwam op € 20k per jaar. 3. Aan het eind van elke fase is aangegeven wat de totale opbrengsten en kosten zijn van die betreffende fase. Dit zijn de vetgedrukte bedragen. 4. In de kolom ‘totaal 11-20’ staat het totaal aan opbrengsten en kosten van De Kleine Aarde, resp. € 275k en € 1.076k. Resteert een saldo van € 801k aan negatief exploitatieresultaat. Dit negatieve resultaat wordt gedekt door de ontvangsten van Woningstichting Joost voor koop van de Van Coothhoeve (€ 450k) en de koop van de grond voor de bouw van het appartementencomplex (€ 440k) (zie tweede set regels op het overzicht). Hiermee heeft Joost zich verbonden aan de ontwikkeling van De Kleine Aarde. Eventuele kosten voor planschade komen voor rekening van de gemeente (uit reguliere budgetten niet zijnde Legaat van Cooth). Daarnaast zijn er door de gemeente kosten gemaakt voor o.a. asbestsanering in de Van Cooth Hoeve van € 52k.

Dit alles resulteert in een positief resultaat van € 37k (450+440801-52=37). 5. Er is eenmalig een uitkering gedaan uit het Legaat van Cooth van € 300k aan het Collectief dat (als het uitgegeven is/wordt aan de voorwaarden van het legaat) niet terugbetaald hoeft te worden. Bij het beëindigen van de overeenkomst met de stichting de Kleine Aarde wordt het restant (nog niet uitgegeven) bedrag meegenomen en in het legaat teruggestort. Het exacte bedrag wordt bekend bij de gesprekken hierover. 6. In totaal is er ten opzichte van de doelstellingen aanzuiveren legaat en budgettair neutraal, en het goed te maken bedrag van € 1,2 mln een positief resultaat van € 37k. te zien. Zie ook pagina 2 van het overzicht. Toelichting op Overzicht kosten en opbrengsten (bijlage 2)

Raadsvoorstel Registratienr.:

1271773

Openbaar

1. Niet beïnvloedbare kosten: Kosten als nutsvoorzieningen, verzekeringen, OZB e.d., kapitaallasten, storting in voorziening gebouwen zijn opgelopen tot een bedrag van € 562k. Dit mede vanwege de lange looptijd van het project. Aan schadevergoedingen is € 37k ontvangen wegens schade aan de veldschuur (vandalisme). 2. Inhuur beheerder: Door het ontbreken van interne capaciteit is externe deskundigheid ingehuurd voor een bedrag van € 115k. Dit gaat over de periodes 2011 t/m 2013 en 2015 t/m 2020. 3. Beheer/onderhoud: De Kleine Aarde is qua kosten uit de gemeentelijke beheerplannen gehaald (beheerplannen openbaar gebied/gebouwenbeheerplan), zodat alle beheer- en onderhoudskosten van het terrein en de gebouwen op het legaat terecht zijn gekomen. Beheer en onderhoud hebben over 10 jaren € 261k gekost; gemiddeld € 26k per jaar, waarbij in sommige jaren (vooral 2015 en 2016) achterstallig onderhoud is weggewerkt. 4. Triple E: In 2014 is aan Triple E € 50k betaald aan startkapitaal, hetgeen we niet terugontvangen hebben. 5. Advocaat: Na de periode Triple E zijn kosten gemaakt voor de advocaat en deurwaarder ad € 21k. 6. Ruimtelijke plannen: In 2013 (Archicom) en 2015/2016 zijn kosten gemaakt voor het opstellen van plannen inzake de ruimtelijke mogelijkheden van het gebied (2013 t.b.v. de school en 2015 en 2016 algemeen ruimtelijk onderzoek). Deze kosten bedragen € 65k.

Vanwege de interpretatie van de raadsbesluiten 2011 en 2016 zijn deze kosten op het legaat geboekt. 7. Aan verhuringen (verhuur gebouwen en terrein) is in totaal € 240k ontvangen Conclusie en vervolg Het Legaat van Cooth is voor wat betreft De Kleine Aarde aangevuld tot het niveau van 2011. Hiermee is voldaan aan de uitgangspunten van de raad. De periode t/m 2014 was al afgesloten. Nu willen we de periode 2015 t/m 2020 afsluiten, waarbij de periode 2017 t/m 2020 het Collectief/stichting De Kleine Aarde betreft.

Beoogd resultaat De jaren 2011 tot en met 2020 zijn financieel afgehecht.

Argumenten 1.1. Vanwege de gevoeligheid van het dossier De Kleine Aarde en onduidelijkheid over de afgelopen jaren (vooral als het gaat om de inkomsten en uitgaven van De Kleine Aarde en de koppeling met het Legaat van Cooth) wordt het totaaloverzicht 2011 tot en met 2020 aan de raad voorgelegd.

Kanttekeningen 1.1. Over de jaren 2011 tot en met 2020 heeft de raad de jaarverslagen van deze jaren goedgekeurd ook op basis van de accountantsverklaringen. Daarmee is de rechtmatigheid gewaarborgd en heeft besluitvorming over de individuele jaren geen zin meer maar gaat het over het totaalinzicht.

Financiën Alle uitgaven en inkomsten van De Kleine Aarde liepen via het Legaat van Cooth. De financiële consequenties staan in bijgevoegde overzichten.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1271773

Openbaar

Uitvoering De toezegging aan de raad inzake de financiële afhechting is hiermee afgehandeld.

Communicatie Over dit raadsvoorstel wordt niet een apart communicatietraject opgestart. Het is openbaar en terug te vinden op de website van de gemeente Boxtel.

Boxtel, 24 augustus 2021 Burgemeester en wethouders van Boxtel, de gemeentesecretaris, A.E. Kraal

de burgemeester, R.S. van Meygaarden

Bijlagen Bijlagen: 1. Toelichting op Verantwoordingsoverzicht 2. Toelichting op Overzicht kosten en opbrengsten

Ter inzage

Contactpersoon A. Gabriëls, teammanager Programma en Projecten, a.gabriels@mijngemeentedichtbij.nl, 0735531615.

Raadsbesluit Registratienr.: 1271773

Aanhef De raad van de gemeente Boxtel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 24 augustus 2021;

Besluit 1.

Vast te stellen het totaaloverzicht van de financiële afhechting van De Kleine Aarde van 2011 tot en met 2020.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 5 oktober 2021; De gemeenteraad van Boxtel, de griffier, I.H.M. Smits

de voorzitter, R.S. van Meygaarden