Presentatie Jaarrekening 2024 en voorjaarsnota 2025 - raad 26-6-2025 SMG DEF

Jaarrekening 2024 en Voorjaarsnota 2025

26 juni 2025

Programma

Financiële toelichting op: • Jaarrekening 2024 • Voorjaarsnota 2025-2029: o Nieuw beleid, inclusief maatregelenpakket (kadernota) o Autonoom, inclusief meicirculaire (bestuursrapportage)

Jaarrekening 2024, resultaat

Positief resultaat van 2,2 miljoen • Lagere uitgaven op werkbudgetten 0,6 mln. • Voordeel BTW voorgaande jaren 0,4 mln. • Voordeel algemene uitkering gemeentefonds 0,4 mln. • Voordeel gemeentelijke bijdrage MGD 0,4 mln. • Bijstorting voorziening pensioen wethouders -/- 0,2 mln. • Diverse overige (per saldo) voordelen 0,6 mln.

Het resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

Jaarrekening 2024, resultaatbestemming

Voorjaarsnota nieuw beleid (inclusief maatregelenpakket) • Ravijnstrategie doorlopen afgelopen maanden; doel structureel sluitende begroting. Op 8 mei verwacht resultaat gepresenteerd dat nu is geworden: Ontwikkeling begrotingssaldo (maatregelenpakket) x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel

begroting 2026

begroting 2027

begroting 2028

begroting 2029

Verwacht Begrotingssaldo na Voorjaarsnota (raad 8 mei)

-1.048

347

385

238

Nu voorgesteld begrotingssaldo na Voorjaarsnota (raad 3 juli)

636

1.827

614

535

1.684

1.480

229

297

Verschil ten opzichte van doorrekening 8 mei

• Resultaat is gunstiger met name door resultaat meicirculaire, daarnaast ook minder maatregelen en meer nieuw beleid (zie pagina 7 VJN). • Maatregelenpakket samengesteld met inbreng raad (moties/opmerkingen), waarbij op onderdelen investeringen in preventie nodig zijn. • Nieuwe en autonome ontwikkelingen meegenomen: o.a. Jeugdzorg, IHP, verduurzaming vastgoed, wortelopdruk wegen. • OZB-stijging boven de inflatie is beperkt tot 4%.

Voorjaarnota (autonoom en meicirculaire) • Vooral hogere kosten Jeugdzorg en indexering budgetten hebben een negatief effect op het resultaat. • Ondanks lagere energielasten, hogere renteopbrengsten, lagere bijdrage aan MGD en extra middelen uit het Gemeentefonds resteert na autonome ontwikkelingen een tekort vanaf 2028. • Maatregelenpakket is nodig voor een sluitende begroting. • Meicirculaire geeft wel op korte termijn positief effect, maar vanaf 2028 nemen uitdagingen weer toe, ravijn is gedeeltelijk gedempt. Meicirculaire 2025 x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel

begroting 2025

begroting 2026

begroting 2027

begroting 2028

begroting 2029

Compensatie voor ontwikkeling kosten Demping terugval gemeentefonds Jeugdzorg Netto effect

480,8 466,8 947,6

923,9 444,7 1.390,0 2.758,6

871,6 480,0 1.278,0 2.629,6

772,4 480,4 -39,6 1.213,2

904,8 494,4 -6,4 1.392,8

Eerder berekend Voorjaarsnota Rijk (RIB 29-04-2025) Aamvullend effect

808,0 139,6

2.476,0 282,6

2.452,0 177,6

1.053,0 160,2

1.154,0 238,8

Voorjaarnota totaalbeeld Voorgestelde mutaties in Voorjaarsnota leiden tot een positieve begroting voor alle jaren: Ontwikkeling begrotingssaldo x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel Begrotingssaldo, als startpunt Voorgestelde autonome begrotingsmutaties • Autonome ontwikkelingen • Meicirculaire 2025 (Gemeentefonds) • Begrotingssaldo 2025 aanvullen tot saldo 0 Begrotingssaldo, na autonome begrotingsmutaties Voorgestelde begrotingsmutaties uitvoeringsprogramma • Maatregelenpakket, inzet MGD • Maatregelenpakket, bruto resultaat • Majeure ontwikkelingen en nieuw beleid • Autonome ontwikkelingen Begrotingssaldo na mutaties uitvoeringsprogramma

begroting 2025

begroting 2026

begroting 2027

begroting 2028

begroting 2029

-934,9

-1.094,0

-137,3

-274,2

-410,4

-1.183,4 947,6 1.170,7

-1.524,7 2.758,6

-1.256,6 2.629,6

-1.522,2 1.213,2

-1.290,4 1.392,8

0,0

139,9

1.235,7

-583,2

-308,0

-527,0 2.255,8 -132,7 -1.100,0

-507,0 2.255,1 -156,9 -1.000,0

-487,0 2.840,2 -156,1 -1.000,0

-439,0 3.072,0 -790,5 -1.000,0

636,0

1.826,9

613,9

534,5

overschot

overschot

overschot

overschot

0,0

Uitdagingen voor de komende periode

• Risico beheersing kosten jeugdzorg en Wmo • Realisatie maatregelenpakket • Tweede tranche herverdeling gemeentefonds • Onderhoud wegen

• Investeringen

Vragen

• Vragen?

Meer weten? www.sint-michielsgestel.nl