Kadernota 2025-2028- Raadsvoorstel (1351114)

Raadsvoorstel Zaaknummer:

1351114

Portefeuillehouder:

Hans Heesen

Steller:

Art Vissers

Onderwerp Kadernota 2025-2028

Status Besluitvormend

Voorstel Raad 1. De Kadernota 2025-2028 vast te stellen. 2. De bijbehorende 9e wijziging van de (meerjaren)begroting 2024 vast te stellen.

Inleiding De Kadernota 2025 bevat de kaders voor de nieuwe begrotingsperiode 2025-2028 (indexeringen en uitgangspunten) en de mogelijkheid om nieuwe ontwikkelingen integraal af te wegen en deze vervolgens op te nemen in de begroting. Deze nota is de basis voor ons financieel beleid en is gebaseerd op een grondige evaluatie van het huidige beleid, toekomstige ontwikkelingen en de waardevolle input die we vanuit de raad hebben ontvangen. Tegelijk met deze Kadernota is de Eerste bestuursrapportage 2024 beschikbaar waarin met name autonome ontwikkelingen zijn opgenomen.

Beoogd resultaat Een actuele en bijgewerkte (meerjaren)begroting die structureel en reëel in evenwicht is als basis voor de nieuwe begroting 2025-2028.

Argumenten 1.1. Actualisatie van de begroting In de Kadernota zijn de kaders voor de nieuwe begroting en nieuwe ontwikkelingen meegenomen. De Kadernota is daarmee samen met de Eerste bestuursrapportage 2024 de opmaat voor de nieuwe Begroting 2025 die in de komende periode verder wordt voorbereid. 1.2. Beschikbare ruimte ingezet De eerder in de begroting opgenomen middelen voor uitvoering beleidsakkoord en een deel van onze reservepositie (Algemene reserve en Reserve noodzakelijke maatschappelijke opgaven) zijn ingezet als beschikbare begrotingsruimte waarmee onze ambities voor de komende jaren kunnen worden gerealiseerd.

Kanttekeningen 1.1. Inflatieontwikkeligen en overige (financiële) risico’s In het afgelopen jaar hebben we een oplopende ontwikkeling van de inflatie gezien. Voor de begroting 2025 gaan we de prijsstijging - net zoals in de jaren vóór 2023 - baseren op het prijsstijgingspercentage van de netto materiële overheidsconsumptie. Omdat de inflatie voor de komende begrotingsperiode lager wordt ingeschat valt een deel van de begrotingsruimte nu vrij. Het is een risico of dit verlaagde budget voor indexeringen ook daadwerkelijk voldoende zal zijn voor nakomende gevolgen van inflatie en overige (financiële) risico’s. 1.2. Begrotingssaldo is gedaald Met deze Kadernota wordt een aantal gewenste ontwikkelingen in de begroting opgenomen, waardoor ondanks de beschikbare ruimte, het begrotingssaldo vanaf 2027 aanzienlijk beperkt is ten opzichte van het eerdere beschikbare saldo. Hierdoor voeren we het beleid verder uit maar neemt de financiële buffer in ons begrotingssaldo af. 1.3. Ontwikkelingen algemene uitkering Gemeentefonds Met de doorrekening van de Kadernota hebben we ons voor wat betreft de verwachte ontwikkeling van het Gemeentefonds net zoals in voorgaande jaren, gebaseerd op de Voorjaarsnota van het Rijk. De daadwerkelijk vertaling hiervan vindt plaats via de meicirculaire 2024. De uitkomst hiervan kan afwijken met de doorrekening waar we nu mee gerekend hebben.

Via een raadsinformatiebrief in juni informeren wij u hierover.

Financiën Op basis van de voorgestelde begrotingsmutaties (inclusief ontwikkelingen vanuit de Voorjaarsnota van Rijk inzake ontwikkeling gemeentefonds) zien we samenvattend, in combinatie met de Eerste bestuursrapportage de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo:

Ontwikkeling begrotingssaldo begroting begroting begroting begroting begroting x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel 2024 2025 2026 2027 2028 Begrotingssaldo, als startpunt -14,1 -789,4 -731,8 1.156,4 1.434,5 Voorgestelde mutaties Kadernota 2025:  Nieuwe voorstellen -284,2 -2.813,8 -3.046,5 -3.372,5 -3.792,2  Autonome ontwikkelingen en dekkingsvoorstellen 110,7 4.110,6 4.407,3 2.967,0 3.339,7 Begrotingssaldo na kadernota  Resultaat 1e bestuursrapportage 2024

-187,6 -466,8

507,4 -428,0

629,0 -683,6

750,9 -699,4

982,0 -755,3

Begrotingssaldo na kadernota en 1e bestuursrapportage

-654,4

79,4

-54,6

51,5

226,7

tekort

overschot

tekort

overschot

overschot

Uitvoering Na vaststelling van deze Kadernota 2025 en de Eerste bestuursrapportage 2024 gaan we verder met het samenstellen van de begroting 2025. De begrotingsbehandeling is in combinatie met de Tweede bestuursrapportage 2024 gepland voor 5 november 2024.

Communicatie Op de gebruikelijke wijze wordt hierover gecommuniceerd.

Bijlagen 1. Kadernota 2025-2028 2. Wijziging 9, meerjarenbegroting 2024-2028

Boxtel, 21 mei 2024 Burgemeester en wethouders van Boxtel, de secretaris,

de burgemeester,

V.C. Fijneman

R.S. van Meygaarden

Ter inzage N.v.t.

Contactpersoon Alphons Buurman, teammanager Financiën en Administratie

Raadsbesluit Registratienr.:

1351114

Aanhef De raad van de gemeente Boxtel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 mei 2024;

Besluit 1. De Kadernota 2025-2028 vast te stellen. 2. De bijbehorende 9e wijziging van de (meerjaren)begroting 2024 vast te stellen

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 2 juli 2024; De gemeenteraad van Boxtel, de griffier,

de voorzitter,

I.H.M. Smits

R.S. van Meygaarden