Financiële actualisatie wegenbeheerplan 2019- Raadsvoorstel (1370784)

Raadsvoorstel Zaaknummer:

1370784

Portefeuillehouder:

Fred van Nistelrooij

Onderwerp Vaststellen financiële actualisatie van het wegenbeheerplan 2019

Status Besluitvormend

Voorstel Raad 1. De financiële doorrekening van het wegenbeheerplan 2019 naar prijspeil 2025 vast te stellen. 2. De jaarlijkse dotatie aan de voorziening vanaf 1-1-2025 opnieuw vast te stellen. 3. De vijfde begrotingswijziging 2025 vast te stellen.

Inleiding Het wegenbeheerplan 2019 is op 10 december 2024 door u voor een jaar verlengd tot en met eind 2025. Voorwaarde voor het vaststellen van de jaarrekening 2024 is een financiële doorrekening om te beoordelen of de voorziening afdoende is. Daarom werd het beheerplan financieel geactualiseerd naar het prijspeil 2025. Deze financiële actualisatie is afgerond en wordt met dit raadsvoorstel verwerkt in de begroting 2025 en de meerjarenbegroting (vanaf 2026 e.v.). Daarnaast wordt, om de lasten van groot onderhoud te kunnen egaliseren de bestaande bijdrage (dotatie) aan de voorziening op peil gebracht

Beoogd resultaat Een financiele actualisatie van het verlengde wegenbeheerplan 2019 naar het nieuwe prijspeil 2025 waarbij de voorziening op peil gehouden wordt.

Argumenten 1.1. Op grond van de BBV (besluit Begroting en Verantwoording) moet een voorziening gebaseerd zijn op een actueel beheerplan Als basis voor de doorrekening geldt het vastgestelde en verlengde wegenbeheerplan 2019. Er vinden geen beleidswijzgingen plaats. 1.2 Er zijn geen beleidswijzigingen doorgevoerd. 2.1 Financieel actualiseren naar prijspeil 2025 zorgt dat aanpassing van voorziening en begroting noodzakelijk is. De lasten, zoals berekend in 2019 zijn herijkt naar het prijspeil 2025. Omdat de reguliere indexatie niet afdoende was zijn de lasten nu naar het actuele prijspeil van 2025 bijgesteld. De lasten zijn met 37,6% toegenomen. In de bijlage 1 is de financiële actualisatie toegevoegd. 2.2. De omvang van de voorziening is van voldoende niveau waarmee deze een getrouw beeld geeft voor de jaarrekening 2024 zodat die vastgesteld kan worden. De voorziening wegen is 31-12-2024 € 1.521.855 en is van voldoende omvang. Een aanvullende eenmalige bijstorting is niet noodzakelijk voor het vaststellen van de jaarrekening van 2024. 2.3. De jaarlijkse dotatie aan de voorziening vanaf 2025 is opnieuw berekend en hoger Op basis van de stand van de voorziening per 31-12-2024 wordt de jaarlijkse dotatie vanaf 2025 is vastgesteld op € 1.402.000. De nieuwe jaarlijkse dotatie is hoger dan nu opgenomen in de begroting. De jaarlijkse dotatie zorgt in 2025, 2026 en 2027 e.v.

voor aanvullende lasten van respectievelijk € 131.000, € 94.000 en € 56.000. 3.1. Financiële verwerking in de begroting Met de bijgesloten vijfde begrotingswijziging 2025 worden de wijzigingen verwerkt in de (meerjaren)begroting.

Kanttekeningen 1.1. Nieuwe wegenbeheerplan 2026 zorgt naar alle waarschijnlijkheid voor hogere lasten In deze financiele actualisatie is enkel rekening gehouden met het nieuwe prijspeil 2025 van het in 2019 vastgestelde wegenbeheerplan. In het nieuwe wegenbeheerplan 2026 wordt zoals gebruikelijk de wegenkwaliteit geinventariseerd en opgenomen in de eerste planperiode (eerste 5 jaar) aanvullend worden ook VAT-kosten (voorbereiding, administratie en toezicht) opgenomen. Dit zorgt naar verwachting voor een voorstel voor hogere budgetten voor 2026 e.v.

Financiën Gebruikte uitgangspunten:  Beginstand voorziening € 1.521.855 d.d. 1-1-2025;

 

Voorziening doorgerekend op basis van de periode 2025 t/m 2034; Prijspeil 2025 en indexatie voor jaren 2,75% (2026), 2,25% (2027 en 2% (2028 e.v.);

Exploitatiebudgetten zijn afdoende De huidige exploitatiebudgetten in de begroting 2025 e.v. zijn toereikend. Groot onderhoud vereist aanpassing van jaarlijkse bijdrage in voorziening Wij egaliseren de uitgaven en handhaven de bestaande voorziening. De huidige omvang van de voorziening wordt ingebracht als nieuwe beginstand. Ondanks de aanzienlijke ‘start’ hoogte van de voorziening is er een verhoogde stabiele bijstelling nodig van de jaarlijkse dotatie. Hiermee zijn er de komende 10 jaar voldoende middelen beschikbaar binnen de voorziening voor de geplande uitgaven. Het wegenbeheerplan 2019 is financieel verwerkt in bijgesloten begrotingswijziging 2025 (bijlage 2). Voor de aanvullende lasten doen we een beroep op de algemene middelen.

Uitvoering De benodigde wegonderhoudsmaatregelen worden uitgewerkt en uitgevoerd.

Communicatie Het voorstel is gepubliceerd op de openbare besluitenlijst van het college.

Bijlagen 1. Financiële actualisatie wegenbeheerplan 2019 naar prijspeil 2025 2. Vijfde begrotingswijziging 2025

Boxtel, 4 februari 2025 Burgemeester en wethouders van Boxtel, de secretaris,

de burgemeester,

V.C. Fijneman

R.S. van Meygaarden

Ter inzage

Raadsbesluit Registratienr.:

1370784

Aanhef De raad van de gemeente Boxtel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 4 februari 2025;

Besluit 1. De financiële doorrekening van het wegenbeheerplan 2019 naar prijspeil 2025 vast te stellen. 2. De jaarlijkse dotatie aan de voorziening vanaf 1-1-2025 opnieuw vast te stellen. 3. De vijfde begrotingswijziging 2025 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 11 maart 2025; De gemeenteraad van Boxtel, de griffier,

de voorzitter,

I.H.M. Smits

R.S. van Meygaarden