Bijlage 4 - Jaarstukken 2024 ODBN
Tekst van het document
529
1B. Overschrijding investeringsbudgetten
-
2.
Ongeautoriseerde reservemutaties
0
3.
O verschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het Algemeen Bestuur gemeld zijn.
3.854
TOTAAL BEGROTINGSONRECHTMATIGHEDEN 4.
4.383
Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid.
529
Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden
3.854
VOORWAARDECRITERIUM 5.
Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed
94
TOTAAL ONRECHTMATIGHEDEN VOORWAARDENCRITERIUM
Bevindingen Het Dagelijks Bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag € 809.000,bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 356.231. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het Dagelijks Bestuur overigens een bedrag van € 751.000 acceptabel op basis van door het Algemeen Bestuur vastgestelde afspraken. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst
94
M&O CRITERIUM 6.
Bevinding inzake M&O criterium
0
TOTAAL ONRECHTMATIGHEDEN M&O-CRITERIUM
0
TOTAAL ONRECHTMATIGHEDEN
4.477
Waarvan acceptabel
529
TOTAAL ONRECHTMATIGHEDEN
3.948
Voor een verdere toelichting op bovenstaande posten verwijzen graag naar de paragraaf bedrijfsvoering.
ODBN Jaarstukken 2024
118
7 Controleverklaring van de accountant (concept)
119
(volgt)
Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst
ODBN Jaarstukken 2024
120
III
Bijlagen
Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst
121
ODBN Jaarstukken 2024
122
1 Risico inventarisatie
OMSCHRIJVING
123
BEHEERSMAATREGELEN
➔
KARAKTER
RISICO BEDRAG
KANS
IMPACT
Onevenredige stijgende inhuur tarieven
Via contractmanagement worden aan de voorkant afspraken gemaakt over de toegestane indexeringen. Ook communiceren we vooraf welke indexering we acceptabel vinden.
Structureel
€
69.000,00
25%
€
35.000,00
Niet realiseren van opdrachtvolume
We monitoren de realisatie van de opdracht en sturen hier op bij. Sturing op uitgaven van bedrijfsmiddelen
structureel
€
761.000,00
50%
€
761.000,00
Niet-toegankelijke ICT-omgeving
- Outsourcing bij professionele partij - Intensieve inzet en scholing op databeveiliging/ informatiebeveiliging zodat kans op beveiligingsprobleem beperkt wordt. - Plan opstellen ter beveiliging systemen tegen hacks, virusaanvallen en datalekken
Incidenteel
€
2.257.400,00
5%
€
112.000,00
Eigen risicodrager personeel
Het toepassen van een goed werving en selectiebeleid, het blijven investeren in het opleiden en ontwikkelen van medewerkers en daarnaast werkt de ODBN met een flexibele schil.
incidenteel
€
500.000,00
25%
€
125.000,00
Onrust in de wereld leiden tot prijsstijgingen
Goede prijsafspraken met leveranciers, monitoren ontwikkelingen
Structureel
€
42.700,00
25%
€
21.000,00
Ontbreken Cao 2025
Monitoren ontwikkelingen
Structureel
€
378.600,00
50%
€
379.000,00
Niet halen declarabiliteit
Monitoren declarabiliteit, Sturen op declarabele uren, Bijsturen
Structureel
€
598.400,00
50%
€
598.000,00
TOTAAL RISICOPROFIEL ODBN OP PEILDATUM
JAARREKENING 2024
Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst
€ 2.031.000
ODBN Jaarstukken 2024
124
Vragen over de jaarstukken 2024? Neem gerust contact op met de ODBN
www.ODBN.nl Victorialaan 1 5213 JG ‘s-Hertogenbosch Telefoon: 088 7430 000 E-mail: info@odbn.nl
Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst