Bijlage 1 - Begroting_2026_MijnGemeenteDichtbij

Doorrekening formatie RO (Boxtel en Sint-Michielsgestel) In de begroting 2025 hebben de beide gemeenten voor 7,5 fte (€ 750.000) aan formatieuitbreiding van het team Ruimtelijke Ontwikkeling toegekend. Bij het vragen van de formatie is geen rekening gehouden met 10% overhead (voor ICT-voorzieningen, huisvesting enz.). Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht (RTL) De begroting van RTL is op basis van de jaarrekening 2024 geactualiseerd. Dit leidt voor 2025 tot hogere lasten en nadien voor lagere lasten. De belangrijkste afwijking is een hogere Rijksbijdrage in de komende jaren. Kadernota 2026 Op 16 april 2025 heeft het Algemeen bestuur de Kadernota 2026-2029 vastgesteld. Deze kadernota is de basis voor de nieuwe meerjarenbegroting 2026-2029 leidt tot een bijstelling voor het lopende begrotingsjaar 2025.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

34

In deze kadernota zijn onder andere de volgende ontwikkelingen meegenomen: •

Actualisatie salarisbegroting waarbij de salariskosten neerwaarts zijn bijgesteld op basis van de resultaten vanuit de jaarrekening 2024; • Oplossing geconstateerde personele knelpunten door verhoging formatie op de bedoelde onderdelen; • Inzet op data management, versaasing (applicaties in de cloud) en Artificial Intelligence (AI). Per saldo leidt deze kadernota er toe dat onze bijdragen voor de jaren 2026, 2027 en 2028 verhoogd worden en dat de bijdragen voor 2025 en 2029 verlaagd worden. Voor een inhoudelijke toelichting wordt verwezen naar deze kadernota. Samenvattend gaat het voor het lopende begrotingsjaar om de volgende begrotingsmutaties:

Financiële gevolgen Kadernota 2026 (bedragen x € 1.000, - = nadeel en + = voordeel) Lasten: Autonome ontwikkelingen Knelpunten Nieuwe ambities Totaal lasten Baten: Bijdrage gemeente Boxtel Bijdrage gemeente SintMichielsgestel Totaal baten

2025

2026

2027

2028

2029

619,5

681,8

1.016,4

1.367,1

1.723,9

0 -105

-919,2 -657,4

-945,2 -684,9

-836,5 -712,4

-794,5 -615

514,5

-894,8

-613,6

-181,8

314,3

-289,7

502,3

343,7

101,7

-175,7

-224,8

392,5

269,9

80,1

-138,6

-514,5

894,8

613,6

181,8

-314,3

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

35

Bijdragen gemeenten De begrotingsmutaties, voor wat betreft ontwikkelingen gemeenten hebben gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. Samenvattend levert dit het navolgend beeld op: Boxtel, via Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting verdeelsleutel (x € 2025 2026 2027 2028 2029 1.000) 33,6 • Sociaal pension inhuurbudget -141,0 -141,0 -141,0 -141,0 -141,0 • Formatie jongerenwerk (Btown) terug naar Boxtel 105,0 105,0 105,0 105,0 105,0 • Formatiebudget uit CDOKE middelen MEO 181,0 181,0 181,0 181,0 181,0 • Formatiebudget uit vitaal buitengebied (plattelandsmiddelen) MEO 200,0 • Inhuurbudget Boxtel Noordwest RO 97,0 • Inhuurbudget Boxtel Landelijke beëindigingsregeling veehouderij 224,0 • Migratie Centric applicatie naar SaaS incidenteel 2025 56,0 • Data gedreven werken incidenteel 2025 90,0 90,0 90,0 • Hartjes in de wijk kwartiermaker incidenteel 20252026-2027 41,0 • Projectleider binnensport 40,0 44,4 44,4 44,4 44,4 • Doorrekening formatie uitbreiding RO 120,0 120,0 120,0 120,0 • Tijdelijke formatie 1,33 fte WMO Thuis in de wijk 48,2 48,2 48,2 48,2 48,2 • Formatie minimaregeling 0,56 fte -289,7 502,3 343,7 101,7 -175,7 • Kadernota 2026 MijnGemeenteDichtbij Totaal 805,1 949,9 791,3 459,3 61,9

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

36

Boxtel, niet via verdeelsleutel ( x €1.000) • Project opvang vluchtelingen Oekraïne (bijdrage op basis van 50/50 verdeling gemeenten) • Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht Totaal

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting Begroting 2028 2029

9,9

-8,6

-9,1

-9,5

-9,7

2.009,9

-8,6

-9,1

-9,5

-9,7

Sint-Michielsgestel via verdeelsleutel (x € 1.000) • Formatie: 0,25 fte incidenteel Natuur, Landschap en biodiversiteit RO • Formatiebudget uit CDOKE middelen MEO • Formatiebudget uit vitaal buitengebied MEO • Migratie Centric applicatie naar SaaS incidenteel 2025 • Data gedreven werken incidenteel 2025 • Projectleider binnensport • Doorrekening formatie uitbreiding RO • Incidenteel 0,5 fte bestuurssecretariaat • Tijdelijke formatie 1,0 fte WMO Thuis in de wijk • Formatie basishulp dichtbij 0,78 fte • Formatie Sociaal Netwerk Versterking 0,78 fte • Formatie minimaregeling 0,44 fte

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029

2.000,0

25,0

25,0

25,0

110,0

110,0

110,0

47,0

47,0

47,0

37,6

90,0

110,0

110,0

37,6

37,6

37,6

90,0

90,0

90,0

63,3

76,0

76,0

76,0

76,0

76,0

76,0

37,8

37,8

37,8

37,8

37,8

176,0

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

44,0

32,0 34,0

65,0

37

Sint-Michielsgestel via verdeelsleutel (x € 1.000) • Kadernota 2026 MijnGemeenteDichtbij Totaal

Sint-Michielsgestel, niet via verdeelsleutel ( x €1.000) • Project opvang vluchtelingen Oekraïne (bijdrage op basis van 50/50 verdeling gemeenten) • Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht Totaal

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029 -224,8

392,5

269,9

80,1

-138,6

575,3

891,9

693,3

431,5

122,8

Begroting 2026

Begroting 2027

9,9

-7,2

-7,7

-8,0

-8,2

2.009,9

-7,2

-7,7

-8,0

-8,2

Begroting 2025

Begroting Begroting 2028 2029

2.000,0

Bovengenoemde ontwikkelingen hebben gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. De reguliere mutaties worden verwerkt in de bijdragen volgens de procentuele verdeelsleutel. De projectmutaties worden gedekt uit incidentele bijdragen. Na mutaties op basis van deze Begroting 2026 en Eerste bestuursrapportage 2025 zijn de volgende posten meegenomen in de gemeentelijke bijdragen op basis van de verdeelsleutel:

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

38

Begrote bijdragen gemeenten verdeelsleutel (x € 1.000) Boxtel: • Begrote bijdrage na Tweede bestuursrapportage 2024 • Begrotingsmutaties Eerste bestuursrapportage 2025 Begrote bijdrage na mutaties Verdeelpercentage na mutaties Sint-Michielsgestel: • Begrote bijdrage na Tweede bestuursrapportage 2024 • Begrotingsmutaties Eerste bestuursrapportage 2025 Begrote bijdrage na mutaties Verdeelpercentage na mutaties

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting Begroting 2028 2029

32.223,5

32.465,0

32.875,7

33.455,5

34.679,8

805,1

949,9

791,3

459,3

61,9

33.028,6

33.414,9

33.667,0

33.914,8

34.741,7

56,4%

56,0%

55,9%

55,9%

55,8%

24.996,1

25.374,4

25.821,7

26.348,3

27.370,7

575,3

891,9

693,3

431,5

122,8

25.571,4

26.266,3

26.515,0

26.779,8

27.493,5

43,6%

44,0%

44,1%

44,1%

44,2%

Op basis van deze verdeelsleutel worden de door MGD te maken kosten daadwerkelijk in rekening gebracht.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

39

Overzicht investeringen Voor 2025 en volgende jaren zijn de volgende (samenvattende) investeringen begroot: Overzicht investeringen (x € 1.000) ICT/Automatisering Tractie- en vervoersmiddelen Technische apparatuur Totaal investeringen

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

225,0 469,7

225,0 1.325,0

360,0 108,0

30,0 724,7

1.550,0

468,0

Begroting Begroting 2028 2029 225,0 85,0

255,0 400,0

40,0

162,0

350,0

817,0

De investeringen voor ICT, tractie en machines zijn gebaseerd op het vervangingsprogramma van de bestaande middelen en prijstechnisch geactualiseerd. De kapitaallasten (rente en afschrijving) van deze investeringen zijn als exploitatielast opgenomen in de begroting. In structurele zin stijgen de kapitaallasten vanwege de gestegen kosten voor vervanging van de bestaande bedrijfsvoeringsmiddelen. De meerkosten die hierdoor ontstaan zijn, zijn opgevangen binnen de begroting (stelpost prijsindexering) en een actualisatie van de afschrijvingstermijnen voor de nieuwe investeringen.

Meerjarig overzicht balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven en het meerjarig opnemen van het EMU-saldo in een begrotingsparagraaf. Hij moet aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. Het EMU-saldo kan hieruit worden afgeleid als het saldo van mutaties in de vorderingen en de mutaties in de schulden ofwel de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor het opstellen van de meerjarige prognose van de balans zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • • •

Kolom 2024 betreft de definitieve cijfers volgens de vastgestelde jaarrekening 2024; Kolom 2025 tot en met 2029 betreft de meerjarige prognose van de balans; Alle liquide middelen, overlopende activa en overlopende passiva zijn met elkaar verrekend: het saldo in de balans geeft de kortlopende financieringsbehoefte of de tijdelijke overschotten weer.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

40

MEERJARIGE BALANS PER 31 december (x €1.000) VASTE ACTIVA immateriële vaste activa materiële vaste activa financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar liquide middelen en overlopende activa TOTAAL ACTIVA VASTE PASSIVA voorzieningen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer VLOTTENDE PASSIVA netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar overlopende passiva TOTAAL PASSIVA

2024

2025

2026

2027

2028

0,0 1.589,6 6,7

0,0 1.824,5 0,0

0,0 2.811,2 0,0

0,0 2.637,9 0,0

0,0 0,0 2.308,9 2.489,3 0,0 0,0

18.636,3

2.525,8

1.399,1

1.432,4

1.621,4 1.301,0

1.037,5

0,0

0,0

0,0

21.270,1

4.350,3

4.210,3

4.070,3

3.930,3 3.790,3

2.294,3 2.400,0

2.150,3 2.200,0

2.210,3 2.000,0

2.270,3 1.800,0

2.330,3 2.390,3 1.600,0 1.400,0

16.122,2

0,0

0,0

0,0

453,6 21.270,1

0,0 4.350,3

0,0 4.210,3

0,0 4.070,3

0,0

0,0

2029

0,0

0,0

0,0 0,0 3.930,3 3.790,3

Overzicht incidentele baten en lasten Begroot zijn de volgende incidentele baten en lasten. De begroting is structureel sluitend. Incidentele baten (x €1.000) Projectleiding lokale coördinatie GALA, IZA en Inclusie Projecten voor gemeenten Projecten voor gemeenten, inzet egalisatiereserve Vergoeding personele kosten Totaal incidentele baten

Incidentele lasten (x €1.000) Projectleiding lokale coördinatie GALA, IZA en Inclusie Projecten voor gemeenten Vervangingsbudget Totaal incidentele lasten

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Begroting 2025 96,5

Begroting 2026 96,5

Begroting 2027

Begroting 2028

4.679,2 177,6

8,1

0,0

0,0

108,5 5.061,8

0,0 104,6

0,0

0,0

Begroting 2025 96,5

Begroting 2026 96,5

Begroting 2027

Begroting 2028

4.856,8 108,5 5.061,8

8,1 0,0 104,6

0,0 0,0

0,0

41

Toelichting incidentele baten en lasten Projectleiding lokale coördinatie GALA,IZA en Inclusie Beide gemeenten ontvangen incidentele middelen (2024 t/m 2026) voor de uitvoering van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en hebben hiervoor een plan van aanpak vastgesteld. In de regio wordt het Integraal Zorgakkoord (IZA) uitgevoerd, waarbij ook inbreng van de regio-gemeenten gevraagd wordt. Tenslotte zijn beide gemeenten bezig met het opstellen en uitvoeren van een Lokale Inclusie Agenda (LIA), gericht op implementatie van het VN-verdrag Handicap. Voor de lokale coördinatie van deze drie ontwikkelingen is het aanstellen van een projectleider IZA/GALA en LIA per 1 mei 2024 gerealiseerd.

Projecten voor gemeenten Voor een eenmalige gemeentelijke projecten wordt door de gemeenten incidenteel budget beschikbaar gesteld waarmee incidentele uitgaven gedaan kunnen worden. Samenvattend zijn dit de volgende projecten: Projecten voor gemeenten (x €1.000) Omgevingswet Doorontwikkeling MijnGemeenteDichtbij Arbeidsmigranten Boxtel Transformatie 3D sociaal domein Dashboard sociaal domein Opvang Vluchtelingen Oekraïne Totaal

Begroting 2025 284,4 177,6

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

0,0

0,0

110,7 191,1 93,0 4.000,0

8,1

4.856,8

8,1

Overzicht begrote baten en lasten per taakveld Op basis van artikel 17 BBV wordt in de begroting en de jaarrekening een overzicht van baten en lasten opgenomen op het niveau van de programma’s, aangevuld met algemene dekkingsmiddelen, de overheadtoerekening, de Vpb heffing en het bedrag voor onvoorzien. Overzicht van baten en lasten (x €1.000) Programma's 0.4 overhead 0.5 treasury 0.8 overige baten en lasten 0.9 vennootschapsbelasting bedrag voor onvoorzien Totaal saldo van baten en lasten 0.10 mutaties reserves RESULTAAT

Baten 2024

Lasten 2024

Saldo 2024

Baten 2025

Lasten 2025

Saldo 2025

Baten 2026

Lasten 2026

Saldo 2026

9.089 587 53.147

62.238 584 0

6.347 514 58.600

64.939 523 0

61.365 590 0

62.823

65.461

65.461

-58.592 -8 58.600 0 0 0

1.686 588 59.681

62.823

-53.150 3 53.147 0 0 0

61.956

61.956

-59.679 -2 59.681 0 0 0

62.823

62.823

0 0

65.461

65.461

0 0

61.956

61.956

0 0

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

42

Bijlagen

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

43

Bijlage 1 Verplichte BBV indicatoren In het BBV 2004 werden gemeenten voor het eerst verplicht om niet-financiële informatie in de begroting en jaarstukken op te nemen. Naast de financiële gegevens werden de 3 ‘wvragen’ (wat mag het kosten, wat willen we bereiken en wat gaat we daarvoor doen) opgenomen. Dit heeft er toe geleid dat de begrotingen beleidsmatiger werden. Het wordt steeds belangrijker voor gemeenten om te kunnen sturen op basis van meetbare prestaties. Naast de uniforme taakvelden, wordt daarom in het herziene BBV voorgeschreven dat gemeenten vanaf 2017 een basisset van 39 beleidsindicatoren hanteren voor de begroting en verantwoordingsstukken. Desgewenst kunnen daar eigen indicatoren, toegesneden op de lokale situatie, aan worden toegevoegd. De indicatoren maken deel uit van de beleidsbegroting bij de programma’s. Zo kunnen raadsleden en anderen een helder beeld vormen over de beleidsresultaten van de gemeente en gemeenten onderling vergelijken. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen. De opname van de beleidsindicatoren is via het BBV verplicht gesteld en gelden daarmee ook voor gemeenschappelijke regelingen.

Het ministerie van BZK heeft daarbij aangegeven dat gemeenschappelijke regelingen alleen die indicatoren hoeven op te nemen die behoren bij de taakvelden waarbinnen de gemeenschappelijke regeling activiteiten uitvoert voor de afnemende gemeenten. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, kunnen worden weggelaten. Aangezien onze GR de volledige bestuursondersteuning verzorgt voor de beide gemeenten, behoren we dus in onze begroting en jaarrekening het volledige overzicht op te nemen van onze beide gemeenten. Via de website ‘waarstaatjegemeente.nl’ zijn nagenoeg alle gegevens voor het opnemen van de indicatoren voor alle gemeenten beschikbaar. De beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ zijn niet op deze website opgenomen maar worden via de gemeenten zelf ingevuld. In verband met de ambtelijke fusie zijn juist deze gegevens voor de beide gemeenten niet beschikbaar aangezien de budgetten voor bedrijfsvoering, overhead e.d. overgezet zijn naar MijnGemeenteDichtbij. Voor het overzicht van deze BBV indicatoren wordt verwezen naar de begrotingen en jaarrekeningen van onze beide gemeenten.

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

44

Bijlage 2 Overzicht formatie en salarissen Op basis van de vastgestelde formatie per 1 januari 2025 (inclusief de met de Eerste bestuursrapportage 2025 en Kadernota 2026 verwerkte mutaties) zijn de salarissen meerjarig doorgerekend. Samengevat geeft dit het volgende beeld: Overzicht formatie en salarislasten per team (begrote bedragen x €1.000) Algemeen Management Team Toegang & Ondersteuning Wijkteam 1 Boxtel teammanager 50% Wijkteam 1 SintMichielsgestel teamm 50% Wijkteam 2 Boxtel teammanager 50% Wijkteam 2 SintMichielsgestel teamma 50% SBO & Kwaliteit Wijkbeheer, RME ontwikkeling Beheer en uitvoering, RME ontwikkeling Inrichting verkeer en reiniging, RME ontw Maatsch. en economische ontw., RME ontw. Ruimtelijke ontwikkeling, RME ontwikkeling Vergunningen toezicht handhaving, RME ontw Burgerzaken, dienstencentrum Contactcentrum, dienstencentrum Belastingen, bedrijfsvoering Informatievoorziening, bedrijfsvoering Financiën en administratie, bedrijfsv. Bestuurlijke ondersteuning, bedrijfsv. Staf en ondersteuning, bedrijfsvoering Totaal MGD

Fte 2025

Fte 2026

Fte 2027

Fte 2028 e.v.

Begr. 2025

Begr. 2026

Begr. 2027

Begr. 2028

Begr. 2029

7,21

9,21

9,21

9,21

884

1.191

1.223

1.257

1.291

28,73 21,79

27,73 20,79

27,39 20,79

27,39 20,79

2.219 1.939

2.201 1.911

2.232 1.963

2.294 2.018

2.357 1.945

15,05

15,05

14,05

14,05

1.350

1.395

1.339

1.376

1.380

19,61

18,61

17,83

17,83

1.747

1.713

1.687

1.734

1.731

17,20

17,20

16,42

16,42

1.540

1.591

1.561

1.604

1.615

30,64 51,00

28,97 51,00

27,97 51,00

24,43 51,00

3.017 3.416

2.953 3.528

2.930 3.624

2.615 3.724

2.621 3.825

25,87

25,87

25,87

25,87

2.162

2.233

2.294

2.357

2.422

22,16

22,16

22,16

22,16

2.101

2.170

2.230

2.292

2.354

34,71

34,67

34,67

34,67

3.397

3.503

3.600

3.699

3.800

36,24

36,24

36,24

35,99

3.605

3.723

3.826

3.908

4.014

34,60

34,60

34,60

34,60

3.065

3.166

3.253

3.343

3.434

14,71

14,71

14,71

14,71

1.159

1.197

1.230

1.264

1.299

27,26

29,26

29,26

28,26

1.945

2.172

2.231

2.217

2.277

11,87

11,87

11,87

11,87

1.038

1.072

1.101

1.131

1.162

25,74

26,24

26,24

26,24

2.319

2.446

2.513

2.582

2.653

26,63

26,63

26,63

26,63

2.286

2.360

2.425

2.492

2.560

27,62

27,12

27,12

27,12

2.572

2.616

2.688

2.762

2.838

25,16

28,15

28,15

28,15

2.474

2.836

2.914

2.995

3.017

503,80

506,08

502,18

497,39

44.235

45.975

46.862

47.662

48.594

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

45

Bijlage 3 Afkortingenlijst Afkorting AB Anw Arhi BBP BBZ BHIC BOA BOR BU BZK CAD CAO CAR-UWO CC DB FIDO Fte GIS GR HOF IV/ICT IVR MEO MEV MGD NCOI OR PHS Pm RMEO RO Tozo TPAW VNG VTH Wnra WOZ

Begroting 2026 MijnGemeenteDichtbij

Omschrijving Algemeen Bestuur Algemene Nabestaandenwet wet Algemene regels herindeling Bruto Binnenlands Product Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen Brabants Historisch Informatie Centrum Buitengewoon Opsporingsambtenaar Beheer Openbare Ruimte Beheer en Uitvoering Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Computer-aided design Collectieve Arbeidsovereenkomst Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Uitwerkingsovereenkomst Contactcentrum Dagelijks Bestuur wet Financiering Decentrale Overheden Fulltime-equivalent Geografisch Informatiesysteem Gemeenschappelijke regeling wet Houdbare Overheidsfinanciën Informatievoorziening en Informatie en Communicatie Technologie Inrichting Verkeer en Reiniging Maatschappelijke & Economische Ontwikkeling Macro Economische Verkenning MijnGemeenteDichtbij Nederlands Commercieel Opleidingsinstituut Ondernemingsraad Programma Hoogfrequent Spoorvervoer Pro Memorie Ruimtelijke, Maatschappelijke en Economische Ontwikkeling Ruimtelijke Ontwikkeling Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers Tijd, plaats en apparatuur onafhankelijk werken Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vergunning, Toezicht en Handhaving Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Waardering Onroerende Zaken

46