Bijlage 1 - Begroting 2025 Sint-Michielsgestel

Zeggenschap gemeente

Wethouder P. Raaijmakers is als portefeuillehouder betrokken bij het BHIC.

Programma

Ontspanning en Economie.

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)

2024

2025

Toelichting

Gemeentelijke bijdrage

125,5

140,1

De bijdragen werden t/m 2023 steeds gebaseerd op de inwoneraantallen van 20 jaar geleden, zoals opgenomen in de Regeling Brabants Historisch Centrum. In de bestuursvergadering van 31 maart 2023 is, na overleg met de portefeuillehouders, besloten vanaf 1-1-2025 uit te gaan van nieuwe inwoneraantallen. Indien gerekend wordt met de meest recente inwoneraantallen per 1-12023, geeft dit een verschuiving van de bijdragen tussen de deelnemers.

Aandeel gemeente in financieel risico

5,6%

5,6%

Dit bedraagt 5,6% van het risico voor lagere overheden (gemeenten en waterschappen).

89 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Het overige risico wordt gedragen door Rijk en Provincie. Financieel risico

379

413

Het weerstandsvermogen is met € 433k meer dan voldoende om de risico's te dekken.

Bedrijfsresultaat (na bestemming)

0

0

Eigen vermogen per 31-12

1.477

1.299

Vreemd vermogen per 31-12

5.225

5.374

WSD-Groep Algemene gegevens Naam

WSD

Adres

Postbus 173, 5280 AD Boxtel

Website

https://www.wsd-groep.nl/

Bestuurlijke gegevens Doelstelling

De visie van WSD is helder: WSD maakt het verschil voor mensen. "Wij geloven in een maatschappij waarin iedereen volwaardig en naar vermogen kan meedoen. Daarom kunnen en willen wij niet accepteren dat er mensen zijn die niet volwaardig kunnen participeren enkel omdat zij een afstand tot de arbeidsmarkt hebben". Het is dan ook de missie van WSD om zoveel mogelijk mensen die onder de Participatiewet vallen te matchen, in te zetten en te ontwikkelen. WSD maakt dit gemakkelijk en aantrekkelijk voor gemeenten en werkgevers. Samen creëren zij duurzame kansen en werk. De samenwerking tussen de WSD en de gemeente Sint-Michielsgestel krijgt vorm in het Lokaal Plan. Dit plan is vastgesteld voor de periode 2021-2025. In het Lokaal Plan zijn de basisdienstverlening en de plusdiensten verder uitgewerkt.

Activiteiten

WSD ondersteunt, begeleidt en ontwikkelt mensen met een verminderde loonwaarde naar werk en/of naar vormen van participatie. Het betreft dan mensen die tot de doelgroep van de sociale werkvoorziening horen en mensen met beperkingen, die tot de doelgroep van de Participatiewet horen, die met behulp van inzet van re-integratieactiviteiten weer kunnen participeren. Verder is de expertise van WSD integraal inzetbaar binnen het gehele sociale domein.

Zeggenschap gemeente

Portefeuillehouder Sociale zaken en integratie de heer P. Raaijmakers is voorzitter van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur van de WSD. De heer C. Koopmans, raadslid, is lid van het algemeen bestuur.

Programma

Meedoen.

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)

2024

2025

Toelichting

Gemeentelijke bijdrage

25,9

25,9

Conform het besluit van het Algemeen bestuur in de vergadering van 16-12-2009 blijven de bestuurs- en indicatiekosten apart benoemd en afgerekend worden met de gemeenten. Ze worden berekend aan de hand van het aantal geplaatsten.

Aandeel gemeente in financieel

10,9%

10,8%

10.500

10.700

risico Financieel risico

Het financieel risico heeft niet alleen betrekking op de bestuurs- en indicatiekosten, maar moet organisatiebreed worden gezien.

90 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Jaarlijks wordt het weerstandsvermogen (algemene reserve) herijkt op basis van de verschillende bedrijfs- en subsidierisico's. Het voorstel is om het minimum weerstandsvermogen fractioneel te verhogen van € 10,5 naar € 10,7 miljoen en is daarmee voldoende om de risico's te dragen Bedrijfsresultaat (na bestemming)

2.766

1.635

Na onttrekking bestemmingsreserves.

Eigen vermogen per 31-12

29.395

31.791

Omdat er in de begroting van de WSD geen geprognosticeerde balans is opgenomen, zijn de cijfers uit de jaarrekening 2023 opgenomen, dus per 31-12-2022 en 31-12-2023.

Vreemd vermogen per 31-12

8.234

8.029

idem als bij eigen vermogen.

Omgevingsdienst Brabant-Noord Algemene gegevens Naam

Omgevingsdienst Brabant Noord

Adres

Victorialaan 1, 5213 JG ‘s-Hertogenbosch

Website

https://www.odbn.nl/home

Bestuurlijke gegevens Doelstelling

Met samenwerking kan deskundigheid worden gebundeld en eenduidige uitvoering worden gegeven aan toezicht en handhavingstaken.

Activiteiten

Het verzorgen van adequate advisering op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving bij bedrijven.

Zeggenschap gemeente

Portefeuillehouder Ruimtelijke ontwikkeling, mevrouw L. van der Aa is lid van het Algemeen Bestuur. De burgemeester is aangewezen als plaatsvervanger.

Programma

Duurzaamheid.

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)

2024

2025

Toelichting

Gemeentelijke bijdrage

658,2

691,1



Basis- en VTH verzoektaken 557,8



Overige verzoektaken 81,3



Collectieve taken 32,3



SSIB 11,7

Aandeel gemeente in financieel

1,6%

1,8%

2.472

1.735



Klachtenregeling 5,1



Bodem-loket 2,8

risico Financieel risico

De geraamde beschikbare weerstandscapaciteit (= algemene reserve) bedraagt € 1.850.000 per 1-1-2025. De weerstandsratio bedraagt hiermee 1,07 en is daarmee voldoende.

Bedrijfsresultaat (na bestemming)

35

0

Eigen vermogen per 31-12

8.157

8.160

Vreemd vermogen per 31-12

11.529

11.491

91 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij Algemene gegevens Naam

Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij

Adres

Markt 1, 5281 DA Boxtel

Website

www.mijngemeentedichtbij.nl/

Bestuurlijke gegevens Doelstelling

De organisatie wil hoogwaardig en efficiënte diensten verlenen aan burgers, ondernemers en het bestuur van de deelnemende gemeenten.

Activiteiten

De Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij levert de ambtelijke ondersteuning voor de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel.

Zeggenschap gemeente

Het Algemeen bestuur wordt gevormd door beide colleges. Het Dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter van het college en één wethouder. Voor SintMichielsgestel zijn de burgemeester en wethouder P. Raaijmakers aangewezen als lid van het DB.

Programma

Ruimtegevend bestuur

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) Gemeentelijke bijdrage Aandeel gemeente in financieel

2024

2025

23.318,6

23.960,6

44,2%

44,3%

n.v.t.

n.v.t.

Toelichting

risico Financieel risico

Volgens artikel 30a van de Gemeenschappelijke Regeling, wat de basis is voor deze samenwerking van GR MijnGemeenteDichtbij is bepaald dat deze geen eigen reserves zal vormen. Van een beschikbare weerstandscapaciteit is daarom geen sprake. Onverwachte, niet-begrote kosten (risico’s) zijn er natuurlijk wel. Dit is de benodigde weerstandscapaciteit. Het gevolg hiervan is dat als deze risico’s zich voordoen de benodigde middelen beschikbaar gesteld worden vanuit de gemeenten. Deze risico’s worden conform de verdeelsleutel opgenomen in de weerstandsparagrafen van de gemeente Boxtel en Sint-Michielsgestel en zijn daarmee ook onderdeel van het weerstandsvermogen van de gemeenten.

Bedrijfsresultaat (na bestemming)

0

0

Eigen vermogen per 31-12

0

0

4.606

4.422

Vreemd vermogen per 31-12

92 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Deelneming in naamloze vennootschappen Hierna volgt een lijst van de verbonden partijen waaraan Sint-Michielsgestel deelneemt. 1. NV BNG Bank 2. Brabant Water NV

NV BNG Bank Algemene gegevens Naam

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG

Adres

Postbus 30305, 2500 GH Den Haag

Website

https://www.bngbank.nl/

Bestuurlijke gegevens Doelstelling

De gemeente neemt deel aan en bankiert bij voorkeur bij een financiële instelling die bekend is met het lokaal openbaar bestuur en die als zodanig van financiële soliditeit getuigt in de vorm van een triple-A rating. Gelet op de wijze waarop BNG het openbaar belang behartigt, laten wij het aandelenbezit BNG zijn duurzame karakter behouden. Er is geen aanleiding om van huisbankier te veranderen.

Activiteiten Zeggenschap gemeente

Verleent bancaire diensten. De gemeente wordt bij de Algemene vergadering voor Aandeelhouders vertegenwoordigd door de burgemeester.

Programma

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) 1)

Ruimtegevend bestuur

2022 1)

2023 1)

52,7

38,7

Opbrengst deelneming

Toelichting Voor 2023 vond een dividend-payout plaats van € 120.000.000, dit is € 2,16 per aandeel. Na aftrek van de dividendbelasting betekent dit een netto-opbrengst van 21.060 x € 1,836 = € 38.666.

Aandeel gemeente in financieel

52,7

52,7

risico

Het gemeentelijk aandeel in het financieel risico gaat niet verder dan de nominale waarde van de aandelen: € 52.650 (21.060 aandelen à nominaal € 2,50).

Financieel risico Bedrijfsresultaat op basis van de

is laag

is laag

300.000

254.000

Zie hierboven. Nettowinst

jaarrekening Eigen vermogen per 31-12

4.600.000

4.700.000

Vreemd vermogen per 31-12

112.100.000

110.800.000

Toelichting: 1) De gepresenteerde cijfers zijn de jaarrekeningcijfers van 2022 en 2023. Vanwege de onvoorspelbaarheid van de financiële markten/rente doet de BNG al jaren geen voorspelling omtrent het te verwachten resultaat en presenteert daarom ook geen begrotingen.

Brabant Water NV Algemene gegevens Naam

Brabant Water

Adres

Postbus 1068, 5200 BC 's-Hertogenbosch

Website

https://www.brabantwater.nl/

93 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Bestuurlijke gegevens Doelstelling

Brabant Water produceert, transporteert en levert water voor huishoudelijk en industrieel gebruik. Zodoende heeft Brabant Water een belangrijke functie in de openbare drinkwatervoorziening De gemeente neemt als aandeelhouder deel in de N.V. Brabant Water.

Activiteiten Zeggenschap gemeente

Het produceren, transporteren en leveren van water voor huishoudelijk en industrieel gebruik. De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente bij de AvA. Deze bevoegdheid kan worden gemandateerd. De burgemeester is lid van de Commissie van Aandeelhouders.

Programma

Ruimtegevend bestuur

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)

2022

2023

0

0

Opbrengst deelneming

Toelichting De gemeente is houder van 24.970 aandelen (nominaal á 0,10) = € 2.497. Er vindt geen winstuitkering plaats.

Aandeel gemeente in financieel

2,5

2,5

risico

Het gemeentelijk aandeel in het financieel risico gaat niet verder dan de nominale waarde van de aandelen: € 2.497.

Financieel risico

is laag

is laag

zie hierboven

Bedrijfsresultaat (na bestemming)

5.347

9.213

Er is geen recente begroting beschikbaar. De gepresenteerde cijfers zijn daarom gebaseerd op de jaarrekeningen van 2022 en 2023.

Eigen vermogen per 31-12

690.022

699.235

Idem

Vreemd vermogen per 31-12

584.613

618.615

Idem

Deelneming in stichtingen Hierna volgt een lijst van de verbonden partijen waaraan Sint-Michielsgestel deelneemt. 1. Regio Noordoost Brabant (RNOB)

Regio Noordoost Brabant (RNOB) Algemene gegevens Naam

Regio Noordoost Brabant (RNOB)

Adres

Onderwijsboulevard 225, 5223 DE ‘s-Hertogenbosch

Website

http://www.rnob.nl/

Bestuurlijke gegevens Doelstelling

Deelname aan RNOB (Regio Noordoost Brabant) betekent een kans op een sterke impuls voor de economische en sociale ontwikkeling van de regio. Samen werken we aan goed leven, wonen en werken in Noordoost Brabant. De regionale samenwerking in RNOB tussen 10 gemeenten (de gemeente Heusden maakt vanaf 2025 geen onderdeel meer uit van RNOB ) en 2 waterschappen is vastgelegd in het ‘Convenant regionale samenwerking Regio Noordoost Brabant 2021-2024’. Het samenwerkingsconvenant loopt dus tot en met 2024. In 2024 wordt/is een nieuw samenwerkingsconvenant aan de raad voorgelegd om de samenwerking te verlengen. In het convenant, genaamd Samenwerkingsconvenant RNOB, is geen geldigheidsduur meer opgenomen. De onderwerpen waarop wordt samengewerkt zijn vastgelegd in de Samenwerkingsagenda richting 2030.

94 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Activiteiten

De RNOB is een overheidssamenwerking met gezamenlijke opgaven die over de gemeentegrenzen heen gaan en waarvan de aanpak om een lange adem vraagt. De samenwerking richt zich op de vitale leefomgeving, duurzame bereikbaarheid, aantrekkelijk vestigen en behoud van talent in onze regio. Via werkorganisaties wordt samengewerkt met het onderwijs en het bedrijfsleven: 

Arbeidssamenwerking NOB Werkt zet zich in voor een veerkrachtige arbeidsmarkt waar plaats is voor alle talenten en werk voor iedereen die wil werken. Binnen deze samenwerking worden programma’s, tools en diensten voor bedrijven en inwoners ontwikkeld.



Agrifood Capital BV is de uitvoeringsorganisatie die boeren en voedselverwerkers koppelt aan die van slimme technologie-ontwikkelaars, leergierige onderzoekers en logistieke experts. Het ontwikkelen van de slimste en duurzaamste voedselketens, van boer tot bord.

Zeggenschap gemeente

De burgemeester is lid van de bestuurlijke coördinatie groep. Wethouders nemen deel aan de portefeuillehouders-overleggen Duurzame Leefomgeving, Economie, Arbeidsmarkt en Ruimte, Mobiliteit & Wonen. Het overleg tussen de gemeentesecretarissen zorgt voor de afstemming tussen ambitie en menskracht. Agrifood Capital valt onder de portefeuille van wethouder L van der Aa.

Programma

Ontspanning en Economie.

Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)

2024

2025

Toelichting

Gemeentelijke bijdrage

120,9

125,2

De gemeenten betalen een bijdrage per inwoner per jaar van: - € 1,62 voor RNOB - € 1,50 voor Agrifood Capital BV - € 1,04 voor NOB Werkt Voor 2025 is uitgegaan van 30.091 inwoners.

Aandeel gemeente in financieel

Het gemeentelijke financieel risico beperkt zich

risico

tot het geïnvesteerd bedrag in certificaten. (Dit betrof een eenmalige storting. Er zijn geen jaarlijkse kosten van deelname.)

Financieel risico

Het risico is dat de BV AgrifoodCapital in financiële problemen komt. In dat geval is de regio Noordoost Brabant als deelnemer in het stichtingsbestuur en daarmee de gemeenten als deelnemers in de regionale samenwerking (mede) verantwoordelijk. Het financiële risico is echter beperkt tot het bedrag van de inbreng.

Bedrijfsresultaat (na bestemming) Eigen vermogen per 31-12

0

0

370

589

Omdat er in de begroting van RNOB geen geprognosticeerde balans is opgenomen, zijn de cijfers uit de jaarrekening 2023 opgenomen, dus per 31-12-2022 en 31-12-2023.

Vreemd vermogen per 31-12

3.135

3.116

Idem als bij eigen vermogen.

95 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Grondbeleid In de paragraaf Grondbeleid komen de volgende punten aan de orde:  een visie op het grondbeleid;  de uitvoering van het grondbeleid;  een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie;  een onderbouwing van de geraamde winstneming;  de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grondzaken.

Visie Het grondbeleid is een middel om gemeentelijke ambities waar te maken. Bijvoorbeeld op het gebied woningbouw, diverse voorzieningen, economie, natuur en recreatie. Grondbeleid is beleid dat gericht is op het realiseren van de gewenste verandering in het grondgebruik en het handhaven van het bestaande grondgebruik vanuit de (overwegend ruimtelijke) beleidsdoelstellingen van de gemeente. De gemeentelijke visie op grondbeleid is vastgelegd in de nota grondbeleid 2020-2024.

Uitvoering van het grondbeleid Faciliterend grondbeleid Als marktpartijen of particulieren het initiatief nemen voor een ruimtelijke ontwikkeling, dan zal de gemeente het spoor van de anterieure overeenkomst volgen. Hierin worden afspraken gemaakt over onder andere het kostenverhaal, de bijdrage voor het groen- en cultuurfonds, het woningbouwprogramma en andere procesafspraken. Het college bereidt het programma kostenverhaal en financiële bijdragen voor om de beleidskaders te laten aansluiten bij de Omgevingswet en om de financiële bijdragen (nu de bijdrage voor het groen- en cultuurfonds) te actualiseren. Actief grondbeleid De gemeente Sint-Michielsgestel heeft 3 actieve grondexploitaties, namelijk Centrumplan Sint-Michielsgestel, Jacobskamp en Inbreiding Grinsel. De totale boekwaarde van deze grondexploitaties is € 1,9 miljoen positief en het verwachte resultaat op eindwaarde € 1,0 miljoen positief. De gemeente nam t/m boekjaar 2022 voor negatieve grondexploitaties het verwachte verlies zodra het zich voordeed. Een nadeel hiervan is dat een bijstelling niet mogelijk is als het verwachte verlies lager is. Een gemeente mag volgens de verslagleggingsregels niet herwaarderen. In afstemming met de accountant, stemde de raad met de begroting 2024-2028 in om een eventueel aanvullend verlies af te dekken met een verliesvoorziening.

Als het nodig is om de verliesvoorziening aan te vullen dan gebeurt dit vanuit de algemene reserve. Als de voorziening (deels) kan vrijvallen dan vloeit dit terug naar de algemene reserve. Voor de grondexploitatie Centrumplan Sint-Michielsgestel is tot en met 2023 een verlies van € 10,5 miljoen genomen. De risicoanalyse geeft een benodigde risicoafdekking (impact x kans) van € 0,5 miljoen en dit wordt afgedekt met de verwachte winstpotentie.

96 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Voortgang van de gemeentelijke grondexploitaties De grondexploitaties en de risicoanalyse zijn geactualiseerd. De kosten- en opbrengstenbudgetten en de parameters zijn hierbij aangepast. Hierna volgt een overzicht van de huidige stand van zaken en de te verwachten financiële resultaten op de grondexploitaties. Project

Begroting 2025-2028 EW

EW met winst/verlies

Jaarrekening 2023

Verschil

EW met winst/verlies

EW met winst

Jacobskamp

402.307 positief

492.268 positief per 31.12.2025

431.988 positief per 31.12.2025

60.280 voordelig

Centrumplan

222.925 positief

10.463.935 negatief per 31.12.2026

10.469.065 negatief per 31.12.2025

5.130 voordelig

341.224 positief

341.224 positief per 31.12.2025

341.933 positief per 31.12.2025

708 voordelig

Inbreiding Grinsel EW = eindwaarde EW met winst = eindwaarde vermeerderd met reeds genomen tussentijdse winst- en verliesnemingen

De boekwaarde en de te verwachten (tussentijdse) winstneming staan in de volgende tabel. (Verwachte) tussentijdse winst- en BW

verliesnemingen realisatie

Jacobskamp

2.342.894 89.961

113.821

11.949

275.000

Centrumplan

-384.685 -10.686.860

43.017

9.089

205 169.323

Inbreiding Grinsel

-46.715

18.971

291.192

30.805

175.809

312.230

205 475.128

1.911.494 -10.596.899

2024

project specifieke

1-1-2024

Totaal

t/m 2023

prognose*

Project

2025

2026

risico's

totaal 492.268 -10.463.935 341.224 -9.630.442

*Bij de prognose van de winst is rekening gehouden met de project specifieke risico's conform de POC-methode en de rentetoerekening over de gerealiseerde winstneming BW = boekwaarde; bij een negatief bedrag zijn de gerealiseerde kosten hoger dan de gerealiseerde opbrengsten bij een positief bedrag zijn de gerealiseerde opbrengsten hoger dan gerealiseerde kosten

Hierna is per grondexploitatie de voortgang en het verschil met de laatst vastgestelde grondexploitatie (jaarrekening 2023) toegelicht.

Totaal grondexploitaties resultaat: € 1,0 mln positief* boekwaarde: € 1,9 mln positief

verwachte (tussentijdse) winstneming € 176.000 in 2024

Risicoafdekking n.v.t.

Afdekking verlies n.v.t.

Algemene reserve**

Bijstelling negatieve grondexploitaties (n.v.t. in 2024)

Verliesvoorziening grondexploitaties €0

stand per 1 januari 2024 * Eindwaarde ** waarvan € 176.000 tussentijdse winstneming waarover niet vrij beschikt kan worden

97 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Jacobskamp, Den Dungen De laatste woningen zijn in 2023 opgeleverd en het woonrijp maken van Jacobskamp West (fase 3 en 4) is afgerond. De gunning voor het woonrijp maken van fase 10, rijbaan Tennispad vond plaats in het eerste kwartaal van 2024. De uitvoering zal in 2024 plaatsvinden. In 2024 wordt de hoofdontsluiting van de wijk voorbereid, zodat deze daarna aangelegd kan worden. Centrumplan, Sint-Michielsgestel De aanleg van de openbare ruimte van het kernwinkelgebied (2e fase) is aanbesteed en wordt in 2024 aangelegd. De aanleg van de rest van centrumplan vindt naar verwachting in 2024 en 2025 plaats. De verkoopprocedure van het voormalige gemeentehuis is inmiddels afgerond. De verkoopprocedure voor het laatste onderdeel van het centrumplan, het zogenaamde Kloosterpadblok, wordt voorbereid en op de markt gezet in 2024. Inbreiding Grinsel, Den Dungen De gemeente is met een ontwikkelaar in gesprek om te komen tot een haalbaar plan voor het plangebied. De ontwikkelaar voert gesprekken met een andere grondeigenaar in het gebied. Als er een haalbaar plan is dan koopt de ontwikkelaar de grond van de gemeente en bereidt de planologische procedure voor het gehele plangebied voor. De ontwikkelaar gaat de woningbouwontwikkeling oppakken en de gemeente faciliteert dit. De opstal is gesloopt in het voorjaar van 2023.

De taxatie voor de verkoop van de gronden is geactualiseerd op basis van een bijgesteld woningbouwprogramma. Risico’s Jaarlijks voert de gemeente een risicoanalyse uit. Hierbij brengt ze risico’s in kaart, wat is de oorzaak en impact van het risico en wat zijn mogelijke beheersmaatregelen. De risico’s dekt de gemeente af met de winstpotentie als deze voldoende is. Anders wordt het risico gedekt met de algemene reserve. Project

Risicobedrag

Afdekking met:

Jacobskamp

275.000 winstpotentie

Centrumplan

169.323 winstpotentie

Inbreiding Grinsel

30.805 winstpotentie

Totaal

475.128 winstpotentie

98 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Financiën

99 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028

Uitgangspunten en grondslagen begroting 2025 en meerjarenramingen 2026-2028 Ter voorbereiding op het begrotingsproces is met de vaststelling van de Voorjaarsnota 20242028 een aantal financieel technische uitgangspunten bepaald als basis voor de nieuwe begroting. In combinatie met een aantal andere kengetallen en uitgangspunten geeft dit het volgende beeld. Omschrijving Aantal inwoners (per 1 januari) Aantal nieuw te bouwen woningen Aantal hectaren (per 1 januari)

2024

2025

2026

2027

2028

30.086

30.150

30.215

30.280

30.345

27

80

82

64

14

5.835

5.835

5.835

5.835

5.835

Aantal bijstandsontvangers (per 1 januari)

203

203

203

203

203

College van burgemeester en wethouders in fte

4,6

4,6

4,6

4,6

4,6

Ambtelijke organisatie in fte (secretaris + griffie)

3,6

3,6

3,6

3,6

3,6

Ontwikkeling loonkosten

5,50%

3,50%

3,50%

3,50%

3,50%

Ontwikkeling materiële kosten (inflatie)

3,00%

1,60%

1,60%

1,60%

1,60%

Inflatiecorrectie heffingen en tarieven

3,30%

2,90%

2,90%

2,90%

2,90%

Renteniveau korte financiering

3,00%

4,75%

4,75%

4,75%

4,75%

Renteniveau lange financiering

3,50%

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

Omslagrente geactiveerde investeringen

1,35%

1,43%

1,43%

1,43%

1,43%

Disconteringsvoet grondexploitatie

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Rente grondexploitatie/exploitatieplannen

1,35%

1,43%

1,43%

1,43%

1,43%

Disconteringsvoet exploitatieplannen

1,35%

1,43%

1,43%

1,43%

1,43%

8,84

9,10

9,36

9,63

9,91

- t/m schaal 5

93,82

97,10

100,50

104,02

107,66

- schaal 6 t/m 9

99,17

102,64

106,23

109,95

113,80

- vanaf schaal 10

125,99

130,40

134,96

139,68

144,57

Bovenwijkse exploitatiebijdrage *) (per m2 uitgeefbaar) Uurtarief:

*) eind 2024/begin 2025 volgt een nieuwe nota kostenverhaal waarbij dit bedrag zal worden geactualiseerd

Kostendekkende producten Voor de kostendekkende producten afval en riolering geldt als uitgangspunt een 100% kostendekking. De daadwerkelijke stijging van deze tarieven kan daarom afwijken van de voorgenomen indexering.

100 ____________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028