Begroting 2023 Boxtel- gewijzigd raadsvoorstel (1299677).pdf

meewerkend

boxtel Registratienr.:

1299677

Portefeuillehouder:

Hans Heesen

Steller:

Art Vissers

Openbaar

Onderwerp 1299677 - Begroting 2023 Boxtel

Status Besluitvormend

Voorstel 1. 2.

De programmabegroting en de financiële begroting 2023 en de bijbehorende meerjarenraming 2024-2026 inclusief recente ontwikkelingen vast te stellen. In te stemmen met de in deze begroting opgenomen investeringen en het college toe te staan deze, in overeenstemming met het eerder vastgestelde beleidskader, in eerdere jaren ter uitvoering te nemen; het college informeert de gemeenteraad hierover via de periodieke bestuursrapportages.

Inleiding Voorafgaand aan het nieuwe jaar legt het college de begroting ter vaststelling voor aan de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft het budgetrecht en door vaststelling van de begroting wordt toestemming gegeven aan het college om geld uit te geven aan de in de begroting opgenomen activiteiten. De begroting 2023 is gebaseerd op de uitgangspunten en de financiële doorrekening zoals opgenomen in de Kadernota 2023 en de Eerste bestuursrapportage 2022.

Beoogd resultaat Uitgangspunt is een financieel sluitende begroting in meerjarig perspectief waarbij het gewenste gemeentelijke beleid kan worden gerealiseerd. De begroting is startpunt van de jaarlijkse planning & control cyclus. Met de periodieke bestuursrapportages vindt bijsturing plaats en met de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd.

Argumenten 1.1 De gemeente voldoet hiermee aan de wettelijke verplichting in de gemeentewet De Gemeentewet schrijft voor dat elke gemeente jaarlijks begrotings- en verantwoordingsstukken moet opstellen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat de regelgeving daarvoor. Vóór 15 november behoort de vastgestelde begroting te worden toegestuurd naar de financieel toezichthouder.

bottel

meewerkend

Registratienr.:

1299677

Portefeuillehouder:

Hans Heesen

Steller:

Art Vissers

Raadsvoorstel Openbaar

1.3 Doelstelling is een structureel en reëel sluitende begroting Eén van de doelstellingen uit het beleidsakkoord is het realiseren van een financieel gezonde gemeente. In het afgelopen jaar hebben we hier stappen in gezet. Deze begroting en meerjarenbegroting zijn voor alle jaren 2023 tot en met 2026 structureel en reëel in evenwicht. De provincie toetst hier op als financieel toezichthouder. 1.4 De gemeenteraad geeft het college autorisatie om activiteiten voor 2023 uit te voeren De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om financiële middelen via het `budgetrecht' beschikbaar te stellen. Door de begroting vast te stellen geeft de gemeenteraad het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten voor het begrotingsjaar. 3.1 Autorisatie uitvoering investeringen in 2023 Met de vaststelling van de begroting heeft het college autorisatie om de investeringen 2023 tot uitvoering te brengen. De voorgenomen investeringen voor latere jaren zijn begroot in 2025 en 2026. Het college heeft de bevoegdheid om ook deze investeringen in eerdere jaren tot uitvoering te brengen vooruitlopend op de formele begrotingsmutatie via de bestuursrapportages.

Kanttekeningen 1.1 De ontwikkeling van de lokale lastendruk is gebaseerd op de begroting Uitgangspunt voor de ontwikkeling van lokale lasten is een trendmatige ontwikkeling van onderliggende kosten. Voor 2023 is deze bepaald op 3,3%. Mede door de kostenontwikkeling (inflatie) is onzeker of deze trendmatige ontwikkeling voldoende zal zijn. 1.2 Ontwikkeling inflatie In de eerste helft van 2022 zien we een fors oplopende inflatie naar bijna 10%. Het CPB (Centraal Plan Bureau) verwacht vanaf 2023 een lagere inflatie. In de bepaling van de begrotingsuitgangspunten hebben wij in deze begroting rekening gehouden met de verwachting dat in meerjarig perspectief de inflatie op een percentage van 3% uit gaat komen. Binnen de begroting is een stelpost beschikbaar om de inflatie budgettair op te vangen. 1.3 Nieuwe ontwikkelingen na medio juli zijn nog niet verwerkt in deze begroting Deze begroting is gebaseerd op de inzichten per medio juli 2022. Voor de ontwikkelingen met gevolgen voor de begrotingspositie na deze datum verwijzen we naar de Tweede bestuursrapportage 2022. Deze rapportage is beschikbaar op het moment dat de begroting 2023 ter besluitvorming besproken wordt door de gemeenteraad.

1.4 Uitkering gemeentefonds 2026 Zoals bij de Raadsinformatiebrief meicirculaire 2022 is toegelicht, zien we voor de jaren tot en met 2025 een positieve ontwikkeling van onze algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Het jaar 2026 geeft echter een ander beeld. In dat jaar krijgen we niet alleen minder inkomsten vanuit het Rijk door de aangekondigde opschalingskorting, maar is ook sprake van een negatieve ontwikkeling van het accres. Ten opzichte van 2025 dalen de inkomsten hierdoor met € 5,1 miljoen.

meewerkend

boxtgal, Registratienr.:

1299677

Portefeuillehouder:

Hans Heesen

Steller:

Art Vissers

Raadsvoorstel Openbaar

1.5 Begrotingssaldo 2026 is zeer beperkt positief Met name vanwege de ontwikkeling van de uitkering gemeentefonds daalt het begrotingssaldo fors in 2026 naar een zeer beperkt positief saldo. Onze gemeente is hierin niet uniek. Samen met andere gemeenten zijn wij middels de VNG met het Rijk in gesprek over de hoogte van de bijdrage die gemeenten vanuit het Rijk mogen verwachten. Bij het opstellen van deze begroting was de uitkomst van die gesprekken nog niet bekend. Een positieve bijkomstigheid is daarbij het feit dat de jaren tot en met 2025 mogelijkheden bieden om middelen te reserveren voor de toekomst.

Financiën Vanaf de vorige begroting 2022 zien we de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo: Ontwikkeling begrotingssaldo (x 1.000) Begrotingssaldo begroting 2022-2025

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 -449

-496

-727

16

Mutaties na vaststelling begroting 2022: •

kerntaken dekkingsplan

306

344

895

544

•

2e bestuursrapportage 2021

606

672 3.367 -1.313 2.574

772 3.367 -1.556 2.752

682 181 -1.671 -248

1.542 -41

2.579 -41

375 -39

-50 -400 -3.000

-37 -275 -4.000

-37 -225

626

978

-174

• le bestuursrapportage 2022 2.158 • kadernota 2023 -1.391 Begrotingssaldo na 1e berap en kadernota 2023 1.231 Mutaties verwerkt in deze begroting: • netto effect meicirculaire 2022 234 • diverse mutaties begroting 2023-2026 -34 Inzet begrotingssaldo begroting 2023 recente ontwikkelingen: • maatregelen die niet behaald gaan worden -50 • nieuwe kostenposten -500 • toekomstige publieke investeringen Begrotingssaldo begroting 2023-2026 880

Het begrotingssaldo 2023-2026 voor recente ontwikkelingen is voor alle jaren positief. Voor de Provincie geldt dat de begrotingssaldi gepresenteerd worden zonder incidentele baten en lasten. Dit overzicht is opgenomen in het hoofdstuk Incidentele baten en lasten van de begroting. Dit geeft voor alle jaren eenzelfde beeld.

Uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad op 8 november dient het college de begroting 2023 voor 15 november 2022 in bij de toezichthouder; Gedeputeerde Staten van de provincie NoordBrabant, Het oordeel van de Provincie verwachten we dan voor het eind van dit jaar.

meewerkend

bOxtial Registratienr.:

1299677

Portefeuillehouder:

Hans Heesen

Steller:

Art Vissers

Raadsvoorstel Openbaar

Communicatie Nadat de begroting 2023 is toegestuurd aan de leden van de gemeenteraad komt ook de digitale versie van de begroting beschikbaar.

Boxtel, 20 september 2022 Burgemeester en wethouders van Boxtel, de gemeentesecretaris, V.C. Fijnem

de burgemeester, R.S. van Meygaarden

Bijlagen 1. Begroting 2023 2. Bijlagenboek begroting 2023 3. Wijziging Recente ontwikkelingen

Ter inzage

Contactpersoon Alphons Buurman, teammanager Financiën en Administratie, 0411-655303, a.buurman@mijngemeentedichtbij.nl

meewerkend

bOXINal

Gewijzigd ‘r-iri 1shesh

Registratienr.: 1299677

Aanhef De raad van de gemeente Boxtel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 20 september 2022;

Besluit 1. De programmabegroting en de financiële begroting 2023 en de bijbehorende meerjarenraming 2024-2026 inclusief recente ontwikkel vast te stellen. 2. In te stemmen met de in deze begroting opgenomen investeringen en het college toe te staan deze, in overeenstemming met het eerder vastgestelde beleidskader, in eerdere jaren ter uitvoering te nemen; het college informeert de gemeenteraad hierover via de periodieke bestuursrapportages. 3. In de begroting op pagina 7 onder Noodzakelijke Maatschappelijke Opgaven het ouderbeleid op te nemen.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 8 november 2022; De gemeenteraad van Boxtel, de griffier, I.H.M. Smits

de voorzitter, R.S. van Meygaarden