Agendabundel

Programma Accommodatie & voorzieningen In 2026 brengen we het eerder vastgestelde Integraal Huisvestingsplan (IHP) en het accommodatiebeleid samen binnen het omgevingsprogramma Accommodatie & voorzieningen.

42

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Hoe kunnen we dat meten? In 2025 leggen we de laatste hand aan het accommodatiebeleid. Hierin zullen we ook vaststellen hoe we de daarin vast te stellen beleidsuitgangspunten gaan meten en wat de daarbij behorende streefwaarden zijn. Hierbij is bijvoorbeeld te denken aan de bezettingsgraad, uitgedrukt in aantal beschikbare m2 afgezet tegen het gebruik.

Regulier werk

De afbeelding hierboven geeft een indicatie van de vaste werkzaamheden die we uitvoeren binnen het programma Leefbare Ruimte.

Gemeente Boxtel

43

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Dit kost het Leefbare Ruimte Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000) 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Volkshuisvesting 63 46 43 40 37 33 Ruimtelijke 942 1.266 901 1.300 1.335 1.354 ontwikkeling Grondexploitaties 415 572 2.649 2.792 3.657 3.188 Beheer onroerend 2.486 2.431 1.898 1.902 1.905 1.588 goed Groenbeheer 28 25 68 9 9 9 Beheer openbare 424 280 315 342 369 372 ruimte Verkeersmaatregelen 29 26 26 26 26 26 Parkeren 238 190 195 200 206 206 Begraafplaatsen 166 205 211 217 225 225 Totaal baten 4.792 5.041 6.306 6.828 7.768 7.001 Volkshuisvesting 730 828 773 765 681 696 Ruimtelijke 4.189 5.651 4.773 4.439 4.552 4.735 ontwikkeling Grondexploitaties 585 1.292 3.486 3.666 4.562 3.878 Beheer onroerend 3.764 4.710 4.376 4.325 4.294 4.241 goed Groenbeheer 3.871 4.443 4.063 4.097 4.123 4.189 Beheer openbare 7.064 7.570 7.916 7.920 7.969 8.034 ruimte Verkeersmaatregelen 1.231 1.339 1.395 1.443 1.642 2.162 Parkeren 192 410 253 204 204 205 Begraafplaatsen 433 421 447 451 455 465 Totaal lasten 22.060 26.663 27.484 27.309 28.482 28.606 Saldo van baten en -17.268 -21.622 -21.178 -20.481 -20.714 -21.605 lasten voor bestemming resultaat Onttrekkingen aan 486 761 482 576 770 799 reserves Stortingen in 820 756 1.254 2.254 754 1.279 reserves Mutaties reserves -334 6 -772 -1.678 17 -480 Saldo van baten en -17.602 -21.617 -21.950 -22.159 -20.698 -22.085 lasten na

bestemming resultaat Ontwikkeling -333 begroting Ten opzichte van de begroting 2025 stijgt het nadelige resultaat op dit programma met € 333.000. De belangrijkste ontwikkelingen met een afwijking van meer dan € 25.000 zijn onder andere: • •

44

De structurele baten vanuit anterieure overeenkomsten zijn met € 100.000 verlaagd omdat deze niet realiseerbaar zijn. Als onderdeel van het maatregelenpakket is een structurele verhoging van leges omgevingsvergunningen opgenomen van € 60.000. Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel •

Voor de uitvoering van het wegenbeheer en bijbehorend onderhoud is in afwachting van het wegenbeheerplan een structureel aanvullend budget van € 300.000 opgenomen. • In 2026 en 2027 wordt incidenteel respectievelijk € 1 miljoen en € 2 miljoen gereserveerd voor toekomstige investeringen onderwijshuisvesting (IHP). De overige afwijkingen bestaan uit afwijkingen kleiner dan € 25.000, prijsindexering, kapitaallasten, bijdrage MGD, administratieve mutaties en incidentele budgetten. Investeringen programma Leefbare Ruimte (x € 1.000) begrote investeringen: Vrachtwagenstrooier Nieuwbouw Willibrordusschool Nieuwbouw Willibrordusschool Esch - kinderopvang Nieuwbouw Willibrordusschool Esch - Gymzaal Nieuwb. Willibrordusschool Esch-Inrichting gymzaal Invest. OG MJOP Onderwijshuisvesting-gymzalen Investeringen gemeentelijk vastgoed Invest.

OG MJOP Vastgoed nietopenbare dienst KVH Verbindingsweg LadonkKapelweg Beeldkwaliteit Parkweg Nieuwbouw Willibrordusschool Esch-Openbare ruimte Vervanging armaturen openbare verlichting Vervanging masten openbare verlichting Verkeersregelinstallaties Herinrichting Stationsstraat Aansluiting verkeersplan Ladonk voorgenomen investeringen: Voorzieningen begraafplaats Integraal Meerjarenprogramma Openbare Ruimte Gebiedsplan Onder de Rechter*) Herhuisvesting Ursula naar gemeentehuis Boxtel Herinrichting Kalkheuvel 2e fase Verkeersregelinstallaties Reconstructie Bosscheweg Verkeer en mobiliteit Groeninvesteringen Nieuwbouw HUB school Boxtel Totaal begrote en voorgenomen investeringen

Gemeente Boxtel

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

57 3.727 1.095 1.569 81 29

103

38

215

38

107

2.745

2.000

88

135 59

272

50 395 257

103

201

72 64

200 618 140 625

825

825 100 1.350 1.350 1.000 1.300

Pm Pm 11.189

Pm Pm

Pm Pm

Pm

4.042

1.306

5.294

45

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

*) De gereserveerde middelen voor het gebiedsplan onder de Rechter worden onderdeel van het gebiedsgericht omgevingsprogramma Boxtel Kern. Meerdere ruimtelijke opgaven worden hierin samengebracht in een integraal Masterplan voor de kern Boxtel.

Beleidsindicatoren Indicatoren programma Leefbare Ruimte Nieuw gebouwde woningen Functiemenging (verhouding banen / wonen)

46

Eenheid Periode Nederland Boxtel per 1.000 woningen %

2023

9,1

7,3

2023

54,2

53,3

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Vitaal Ondernemen

Algemene beleidsdoelstelling De gemeente Boxtel geeft ruimte aan initiatieven van inwoners en ondernemers op het terrein van economie, toerisme, cultuur en recreatie. We willen dat onze ondernemers zich verder kunnen ontwikkelen en we ondersteunen hen daarin. Zo kunnen we werkgelegenheid behouden en waar mogelijk uitbouwen. Als werkgelegenheidsgemeente is het belangrijk om niet alleen binnen onze eigen gemeentegrenzen te werken aan een sterke economie. We hebben ook oog voor ontwikkelingen in de regionale samenwerking via regio Noord-Oost Brabant en Agrifood Capital. We hebben een prachtig aanbod aan maatschappelijke- en sportvoorzieningen, vele vormen van cultuur en cultuurbeoefening en mooie recreatie- en verblijfsmogelijkheden. Kunst en cultuur vormen samen met de economische sector een sterke combinatie. Het maakt onze gemeente een prettige gemeente om te wonen, werken en recreëren.

Maatschappelijk effect In het programma Vitaal Ondernemen willen we de volgende maatschappelijke effecten realiseren: • • • • •

een aantrekkelijk ondernemers- en vestigingsklimaat dat bijdraagt aan een gezonde lokale en regionale economie; een stevige samenwerkingsband tussen gemeente en lokale ondernemers om te zorgen voor een gezonde economie en goede werkgelegenheid; duurzame, goed bereikbare en toekomstbestendige bedrijventerreinen, waar ruimte is voor innovatief ondernemerschap; een aantrekkelijke gemeente voor toeristen en dag- en verblijfsrecreatie door een sterke toeristische sector, een uitnodigend en divers centrum en aantrekkelijke dorpskernen; kunst en cultuur werken verbindend, daarom zorgen we voor een gezonde cultuursector en ondersteunen we inwoners, ondernemers en organisaties die zich inzetten voor een beleefbaar Boxtel.

Ambities beleidsakkoord De ambities van het beleidsakkoord zijn vertaald in de onderstaande twee thema's voor het programma Vitaal Ondernemen: Thema 11: Innovatief ondernemerschap Thema 12: Beleef veelzijdig, bruisend en verbindend Boxtel

Gemeente Boxtel

47

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Innovatief ondernemerschap Wat willen we bereiken? In gemeente Boxtel werken we gezamenlijk met onze ondernemers aan een krachtige economie. Als gemeente stimuleren en faciliteren we ondernemers om zich te kunnen blijven ontwikkelen en vernieuwen. Innovatief ondernemerschap zorgt ervoor dat we ook in de toekomst een gezonde en (veer)krachtige economie houden. Daarom zetten we als gemeente extra in op innovatieve bedrijven en ondernemerschap. Hiermee willen we ons imago als thuisbasis voor hoogwaardige innovatieve en vernieuwende ondernemingen opbouwen.

Wat gaan we daarvoor doen? Verduurzamen bedrijventerreinen We hebben een aanvraag in voorbereiding haalbaarheidsstudie energiehub op Ladonk om aanspraak te doen op stimuleringsregeling van de Provincie Noord-Brabant. Dit doen we samen met ondernemers, Klankbord Ladonk en onze SPUK-aanjager. Als gelden worden toegekend kunnen ondernemers gebruikmaken van een individueel adviestraject (enkel grootverbruik aansluitingen) waarbij ze meer inzicht krijgen in hun eigen energiehuishouding en of ze klaar zijn voor de toekomst. Aan de hand van al deze individuele uitkomsten wordt bekeken voor welke bedrijven een samenwerking in de vorm van een energiehub een oplossing biedt. We hebben een aanvraag voor de Regiodeal RNOB ingediend om een verkenning te doen naar een lage temperatuur warmtenet aan de hand de restwarmte afkomstig van de afvalwaterzuivering van Vion (Rehydro). Daarnaast gaan we onderzoeken of er potentiële afnemers/andere doeleinden voor het restwater zijn. Een aantal partners zit hiervoor met ons aan tafel: Rabobank, Vion, Rehydro, BOM, Waterprof en Waterschap De Dommel om de scope en gezamenlijke doelstelling te formuleren. Aansturing SPUK-aanjager. Gezamenlijke verkenning en monitoring waar kansen en uitdagingen liggen voor vergroten organisatiegraad op de bedrijventerreinen. Daarnaast zijn we actief op zoek naar overige (financiële) mogelijkheden.

Green Tech Park Brabant Nadat het ontwerp bestemmingsplan in 2023 ter inzage is gelegd, is door verschillende belanghebbenden een zienswijze ingediend. Afhandeling van de zienswijzen om te komen tot een voorstel aan uw raad voor vaststelling van het bestemmingsplan heeft, onder andere door de stikstofproblematiek, vertraging opgelopen. In de loop van 2025 is opnieuw bezien of er toch een mogelijkheid bestaat om een volgende stap in dit proces te maken. Wat betreft stikstof lijkt dit, na juridische toetsing, de vaststelling van het bestemmingsplan niet in de weg te hoeven staan. De komende periode dient nog een aantal aspecten, zoals de afstemming met het Waterschap, de ontsluiting van het terrein en een aantal verplichte onderzoeken nader te worden uitgewerkt en beoordeeld. Wanneer dit een positief resultaat oplevert is het voornemen om nog deze bestuursperiode het bestemmingsplan ter vaststelling aan uw raad aan te bieden. Hiermee zetten we een volgende, belangrijke stap in de ontwikkeling van Green Tech Park Brabant conform de afspraken in het Beleidsakkoord. Open bedrijven Route We geven een vervolg aan de Open Bedrijven Route Boxtel: na het succes van de tweede editie in 2025 is er zowel bestuurlijk als door ondernemers en Klankbord Ladonk de wens uitgesproken om hier vervolg aan te geven.

In de derde editie willen we meer de verbinding gaan zoeken met het middelbaar en voorgezet onderwijs. Daarnaast willen we gaan bouwen

48

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel aan een langdurige relatie en samenwerking tussen ondernemers en onderwijs waarbij we als gemeente als verbindende schakel fungeren. Sociaal convenant Evaluatie en mogelijk vervolg van samenwerking binnen Sociaal Convenant Vion. Het eerste convenant loopt tot eind maart 2026. Dan zal ook bekeken worden of een bredere samenwerking met andere ondernemers gewenst en/of mogelijk is.

Hoe kunnen we dat meten? Onderwerp

Doelstelling

Indicator

Innovatief ondernemerschap

Veerkrachtige economie Veerkrachtige economie

Aantal vestigingsplaatsen Netto arbeidsparticipatie

Laatst gemeten waarde 4515

Streefwaarde (2026)

73%

75%

4700

Beleef veelzijdig, bruisend en verbindend Boxtel Wat willen we bereiken? Met Beleef Boxtel zetten we onze gemeente in de spotlight. Boxtel en omringende kernen hebben veel te bieden op het gebied van retail, horeca, evenementen, toerisme, recreatie, kunst en cultuur. Dit willen we verder ontwikkelen door de verdere professionalisering van de bezoekerseconomie, waarbij we ook kunst, cultuur en erfgoed meenemen. Evenementen en activiteiten brengen mensen samen en zorgen voor verbinding. In onze gemeente zijn veel inwoners, ondernemers en organisaties actief om elk jaar weer te zorgen voor bruisende en bijzondere evenementen en activiteiten. Als gemeente blijven we dat aanmoedigen en ondersteunen. Dat doen we onder andere onder de vlag van 'Beleef Boxtel'. Met het programma Beleef Boxtel zetten we onze gemeente – inclusief de kernen – nog steviger op de kaart. Boxtel heeft op het gebied van retail, horeca, evenementen en toerisme & recreatie veel te bieden. Door te investeren in zichtbaarheid, beleving en samenwerking versterken we de aantrekkingskracht van onze gemeente voor inwoners, bezoekers en ondernemers. Evenementen en activiteiten zijn hierbij onmisbaar. Ze zorgen voor levendigheid, verbinding en trots in de gemeenschap.

Jaarlijks organiseren vele actieve partners onder de vlag van Bruisend Centrum en Beleef Boxtel (waaronder Gastvrij Liempde, Natuurlijk Esch en Lennisheuvel) uiteenlopende initiatieven die Boxtel kleuren en karakter geven. Ook onze sportverenigingen hebben een belangrijke verbindende functie. Als gemeente willen we dat nog verder uitbouwen door onze sportaccommodaties een bredere maatschappelijke functie te geven, zoals bijvoorbeeld onderwijs, zorg en cultuur.

Wat gaan we daarvoor doen? In 2026 geven we verder uitvoering aan het uitvoeringsprogramma Bezoekerseconomie. Dit doen we onder meer door: • •

De website BeleefBoxtel.nl actueel, aantrekkelijk en informatief te houden; Het plaatsen van een LED-informatiescherm in het centrum, waarmee we inwoners en bezoekers informeren over activiteiten, evenementen en ondernemers;

Gemeente Boxtel

49

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

•

Het benaderen van nieuwe retailformules om zich in Boxtel te vestigen, waarmee we het aanbod en de aantrekkelijkheid van onze winkelgebieden versterken; • Het leefbaar en levendig houden van de kernen, onder andere door het faciliteren van een wekelijkse mini-weekmarkt in Liempde en Esch; • Het creëren van een aantrekkelijk vestigingsklimaat door het actief onderhouden van contacten met ondernemers in retail en horeca. Met deze acties bouwen we verder aan een veelzijdige, bruisende en verbindende gemeente waar het goed wonen, werken, ondernemen en recreëren is. Recreatie en toerisme In 2026 werken we verder aan de uitvoering van het Uitvoeringsprogramma Bezoekerseconomie. Dat betekent dat we dit jaar aan de slag gaan met de zichtbaarheid en bereikbaarheid van aantrekkelijke plekken in onze gemeente, zoals de winkelgebieden, maar ook de aanbieders van dag- en verblijfsrecreatie. Dit zal gebeuren via de website Beleefboxtel.nl, de toeristische informatie punten en fysieke promotiematerialen. Daarnaast blijven we investeren in het optimaliseren en mogelijk uitbreiden van de wandelen fietsroutes in onze gemeente. We gaan een inventarisatie van overnachtingsmogelijkheden in de gemeente uitvoeren. Ook gaan we de toeristische bewegwijzering optimaliseren. Kunst en Cultuur Het Beleidsplan Kunst en Cultuur in Boxtel (2025-2030) vormt de leidraad voor het uitvoeringsprogramma in 2026.

In dit jaar zetten we concrete stappen om kunst en cultuur in Boxtel toegankelijker, zichtbaarder en toekomstbestendiger te maken. We leggen nadruk op verbinding met andere domeinen zoals onderwijs, sport en zorg, stimuleren culturele initiatieven en ondersteunen cultureel ondernemerschap. Daarnaast zetten we in op het behoud van beeldende kunst en kunst in de openbare ruimte, en werken aan een duurzaam cultuuraanbod voor alle inwoners. Een aantal voorbeelden binnen dit uitvoeringsprogramma zijn: • • • • •

Cultuureducatie met Kwaliteit: via de Brede Samenwerking Boxtel wordt culturele vorming op scholen voortgezet, mede gefinancierd door het Rijk. Sjors Sportief en Creatief: vanaf september 2025 kunnen kinderen laagdrempelig en vaak gratis kennismaken met het lokale vrijetijdsaanbod en sportactiviteiten. Muziekeducatie gemeente Boxtel: samen met partners onderzoeken we hoe Muziekeducatie duurzaam kan worden versterkt en geborgd. Bibliotheek Boxtel we continueren de samenwerking met de bibliotheek, met speciale aandacht voor cultuurprogrammering en opstellen van beleid bibliotheekwerk. Daarnaast staat een grondige renovatie op de planning. Kunst in de openbare ruimte: we zetten het reguliere onderhoud voort en realiseren een nieuw kunstwerk in het Processiepark ter ere van de jaarlijkse 4 mei-herdenking.

Erfgoed In 2026 zet de gemeente zich in op het borgen en versterken van de erfgoedwaarden o.a. archeologie, monumenten, cultuurhistorie. Dit doen we aan de hand van de geactualiseerde Erfgoednota en bijbehorend uitvoeringsprogramma. Daarbij is het belangrijk dat Erfgoed steeds meer wordt gewaardeerd, het draagvlak toeneemt en een plek in de samenleving krijgt. Zo wordt het mogelijk om bij nieuwe ontwikkelingen de identiteit van de plek herkenbaar te houden. Niet omdat het moet, maar juist omdat onze inwoners en bezoekers dit wensen.

50

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel Aandachtspunten in 2026 zijn: • •

Basis op orde. Uitvoering geven aan het uitvoeringsprogramma van de geactualiseerde Erfgoednota

Hoe kunnen we dat meten? We monitoren het succes van onze bezoekerseconomie aan de hand van de volgende indicatoren: Onderwerp

Doelstelling

Indicator

Bezoekerseconomie

Vergroten aantrekkelijkheid centrum Versterken diversiteit winkel en horeca-aanbod Verlagen leegstand winkels Verhogen zichtbaarheid Boxtel

Vestiging nieuwe retail formules

Recreatie en toerisme

Versterken aantrekkingskracht

Gemeente Boxtel

Vestiging andersoortige winkels en horeca Leegstandspercentage winkelpanden Aantal unieke bezoekers website Beleefboxtel.nl Weergaven op site Aantal acties op website Aantal toeristische overnachtingen

Laatst Streefwaarde gemeten (2026) waarde 1 2 2

4

9%

8,5%

16.000

17.600

58.600 327.000

67.500 375.000

35.931

36.000

51

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Regulier werk

De afbeelding hierboven geeft een indicatie van de vaste werkzaamheden die we uitvoeren binnen het programma Vitaal Ondernemen.

52

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Dit kost het Vitaal Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting ondernemen 2024 2025 2026 2027 2028 2029 (x € 1.000) Economische 35 583 53 54 55 56 aangelegenheden Recreatieve 54 57 64 66 68 68 voorzieningen Maatschappelijke 146 32 32 32 32 32 voorzieningen Kunst 18 53 21 21 21 0 Sport 437 542 554 566 578 591 Monumentenzorg 0 0 0 0 0 0 en oudheidkunde Totaal baten 690 1.266 723 738 754 746 Economische 1.524 1.763 1.597 1.559 1.571 1.595 aangelegenheden Recreatieve 605 676 697 727 793 798 voorzieningen Maatschappelijke 1.005 1.144 1.320 1.219 1.227 1.206 voorzieningen Kunst 566 637 595 599 603 609 Sport 2.564 2.866 2.852 2.945 2.914 3.150 Monumentenzorg 714 783 782 800 811 831 en oudheidkunde Totaal lasten 6.978 7.867 7.843 7.848 7.918 8.188 Saldo van baten -6.288 -6.601 -7.119 -7.110 -7.164 -7.442 en lasten voor bestemming resultaat Onttrekkingen 41 136 41 38 110 110 aan reserves Stortingen in 0 0 0 0 0 0 reserves Mutaties 41 136 41 38 110 110 reserves Saldo van baten -6.247 -6.465 -7.078 -7.072 -7.054 -7.332 en lasten na bestemming resultaat Ontwikkeling -613 begroting Ten opzichte van de begroting 2025 stijgt het nadelige resultaat op dit programma met € 613.000. De ontwikkelingen met een afwijking van meer dan € 25.000 zijn onder andere: • • •

Voor de verbouwing van de bibliotheek is een structureel budget van € 275.000 opgenomen. Als onderdeel van het maatregelenpakket is vanaf 2026 het budget voor verduurzamen bedrijventerreinen € 40.000 minder beschikbaar. Vanaf 2026 is € 30.000 meer budget beschikbaar als exploitatiebijdrage voor sporthal De Braken.

Gemeente Boxtel

53

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

De overige afwijkingen bestaan uit kleinere afwijkingen dan € 25.000, prijsindexering, kapitaallasten, bijdrage MGD, administratieve mutaties en incidentele budgetten. Investeringen programma Vitaal Ondernemen (x € 1.000) begrote investeringen: Investeringen OG MJOP Binnensport Investeringen OG MJOP Buitensportaccommodaties Investeringen OG MJOP Zwemvoorziening Investeringen OG MJOP Recreatie Vervanging speelvoorzieningen 2026-2028 voorgenomen investeringen: Meerjarenonderhoud sportvelden Renovatie bibliotheek Totaal begrote en voorgenomen investeringen

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

267

225

51

97

69 743

51

43 30

21

585 333 5.500 7.095

367

72

480

Beleidsindicatoren Indicatoren programma Vitaal Ondernemen Banen Netto arbeidsparticipatie Niet-sporters Vestigingen (van bedrijven)

54

Eenheid Periode Nederland Boxtel per 1.000 inwoners van 15-64 jaar % % per 1.000 inw.15 t/m 64jr

2023

836,6

800,3

2024 2024 2023

73,2 42,5 181,8

74,4 44,6 168,0

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Meewerkend Bestuur

Algemene beleidsdoelstelling Het programma Meewerkend Bestuur heeft als doel de gemeente Boxtel te besturen en te faciliteren vanuit een goede verbinding tussen de Raad en Samenleving. Het college staat graag in verbinding met de Boxtelse samenleving. Wethouders en de burgemeester zijn benaderbaar en zichtbaar in contact met inwoners. Het lokaal bestuur is continu in beweging. Inwoners, ondernemers en instellingen willen en krijgen steeds meer en vaker invloed op hun eigen (leef)omgeving. Ze nemen ook zelf initiatieven om te participeren. Een modern meewerkend bestuur staat hier voor open en stimuleert dit. Vanuit MijnGemeenteDichtbij draagt de ambtelijke organisatie bij aan goed leven en werken in onze gemeente. We voeren gezamenlijk taken uit voor en met onze inwoners en (maatschappelijk) ondernemers. Iedere inwoner heeft recht op een veilige leefomgeving. Onder het motto 'Aanpakken en niet wegkijken' maken we werk van de toenemende dreiging van (drugs)criminaliteit, drugs- en drankmisbruik, overlast, ondermijnende activiteiten en integriteit. We streven naar meer toezicht op straat, maar zien ook voordelen in preventie en voorlichting die criminaliteit en overlast kunnen voorkomen. We streven naar een gezonde financiële positie binnen onze beleidsperiode.

Niet alleen kunnen we dan onze taken voor de inwoners van de gemeente Boxtel naar behoren uitvoeren, ook kunnen we een economisch sterk en duurzaam Boxtel realiseren. De lokale belastingen vormen een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente om alle taken goed uit te kunnen voeren en het gewenste voorzieningenniveau in stand te houden.

Gemeente Boxtel

55

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Maatschappelijk effect In het programma Meewerkend Bestuur willen we maatschappelijk het volgende bereiken: • • • • •

Onze inwoners weten waar ze moeten zijn voor informatie. Meer verbinding met onze inwoners onder meer door burgerparticipatie en inzet wijkmakelaars. Een veilige leefomgeving voor iedere inwoner. Een gezonde financiële positie binnen onze beleidsperiode. Een optimale dienstverlening aan de inwoner en alle afnemers van de basisregistraties. Dit doen we door het op een georganiseerde, effectieve, efficiënte en veilige wijze gegevens vast te leggen en uit te wisselen.

Ambities beleidsakkoord De ambities van het beleidsakkoord zijn vertaald in de onderstaande drie thema's voor het programma Meewerkend Bestuur: Thema 13: Overheids- en burgerparticipatie Thema 14: Veilig Boxtel Thema 15: Efficiënt en financieel gezond

Overheids- en burgerparticipatie Wat willen we bereiken? We betrekken inwoners bij veranderingen in hun woon- en leefomgeving. Of het initiatief nu vanuit de gemeente of een ontwikkelende partij komt. De gemeente Boxtel staat ook voor het creëren van een klimaat waarin burgers zelf ook verantwoordelijkheid nemen voor hun leefomgeving.

Wat gaan we daarvoor doen? Om een klimaat te creëren waarin burgers zelf verantwoordelijkheid nemen voor hun leefomgeving zetten we de wijkmakelaars in om initiatieven van inwoners onderling en aan gemeentelijk beleid te verbinden. Daarnaast ondersteunen we de dorps- en wijkorganen in de ontwikkeling van hun rol in de wijk. We betrekken inwoners, ondernemers en (maatschappelijke) organisaties bij gemeentelijke projecten en nieuw beleid. Dat doen we vanuit het door de gemeenteraad vastgestelde participatiebeleid en volgens een uniforme werkwijze. We werken mee aan initiatieven van inwoners en ondersteunen met middelen en capaciteit. We formaliseren onze werkwijze in een participatieverordening, conform de Wet versterken participatie op decentraal niveau.

Veilig Boxtel Wat willen we bereiken? Wij investeren in sterke maatschappelijke coalities met het oog op een weerbare lokale samenleving. Dat doen we om de dreiging van (drugs)criminaliteit, drugs- en drankmisbruik, overlast, en ondermijnende activiteiten te beperken. Daarnaast voeren wij jaarlijks een aantal acties uit voor een veilige en leefbare samenleving. Dit doen wij in samenwerking met keten- en netwerkpartners én met andere gemeenten in de regio. We werken aan preventie en voorlichting ter voorkoming van

56

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel criminaliteit en overlast. Daarnaast zetten wij in op bewustwording en de meldingsbereidheid van inwoners. De zichtbaarheid van handhaving blijft belangrijk.

Wat gaan we daarvoor doen? Ondermijning We werken mee aan de integrale aanpak van ondermijning, waarbij de focus ligt op meldingsbereidheid in de maatschappij en het voorkomen van nieuwe aanwas (jongeren die kiezen voor een criminele carrière). Bondgenoten We bevorderen de sociale cohesie en staan goed in verbinding met onze inwoners. Wij zetten hier het project Bondgenoten voor in. Dit project is gericht op verbinding met sleutelfiguren in de wijken en dorpen en zorgt voor samenwerking met politie, gemeente en inwoners. Het doel van Bondgenoten is dat in tijden van onrust – wanneer de politie vaak de openbare orde moet handhaven – partijen als politie, gemeente en inwoners niet tegenover maar juist naast elkaar staan. Het is een methode om 'in vredestijd’ netwerken op te bouwen en te onderhouden. Zorg en veiligheid We leveren een bijdrage op gebied van zorg en veiligheid. We adviseren over dit thema en zijn er ook als er sprake is van situaties waarbij onze inwoners betrokken zijn. Hierbij ligt de focus op jeugd. We werken preventief waar het kan en repressief waar het moet. Tegengaan criminaliteit We zetten in op bewustwording van inwoners en ondernemers met betrekking tot het thema digitale veiligheid. We zorgen dat ze weten wat ze moeten doen om de kans te verkleinen dat ze slachtoffer worden van digitale criminaliteit.

We bevorderen een goede samenwerking tussen politie en boa’s. We bevorderen de inzet van 'meer blauw' (politie en boa's). We beseffen dat wij geen invloed hebben op de personele inzet van de politie. We blijven in gesprek met de politie en denken mee in oplossingen. De zichtbaarheid van de boa’s wordt evenals in 2025 ook in 2026 voortgezet. We intensiveren preventie en voorlichting ten aanzien van criminaliteit en overlast drank/drugsmisbruik, hangjongeren en personen met onbegrepen gedrag. We willen overlast en criminaliteit zoveel als mogelijk voorkomen. De voorlichting en communicatie op dit vlak pakken we zowel intern als extern en integraal op. Dat betekent dat we hierin de afstemming zoeken met andere domeinen en netwerkpartners zoals onder andere de politie, jongerenwerk, Halt, onderwijsinstellingen, etc. We geven specifieke aandacht aan kwetsbare inwoners. Deze groep mensen zijn gevoelig voor criminele activiteiten en of crimineel geld. Met in- en externe partners geven we preventief informatie om de bewustwording te verbeteren. Uitvoering beleid Het basisteam breed (Boxtel, Sint-Michielsgestel, Meierijstad, Vught en Heusden) Integraal Veiligheidsplan is eind 2022 vastgesteld voor de periode 2023-2026. Daarnaast voeren we het vastgestelde uitvoeringsprogramma Integrale Veiligheid uit.

Gemeente Boxtel

57

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Hoe kunnen we dat meten? Om de resultaten van onze inzet op openbare orde en veiligheid te meten, kijken we onder andere naar het aantal meldingen van geregistreerde misdrijven bij de politie, het aantal HALT-verwijzingen en het aantal meldingen bij Meld Misdaad Anoniem. Samen met onze netwerkpartners en inwoners werken we aan een veilig(er) Boxtel waarbij we informatie gestuurd (o.a. via meldingen) werken aan de juiste interventies binnen de geprioriteerde thema’s in ons Integraal Veiligheidsplan. Onderwerp

Doelstelling

Veiligheid

Minder criminaliteit

Indicator

Laatst gemeten waarde 1096

Streefwaarde (2026)

Aantal < 655 geregistreerde misdrijven Aantal HALT10 < 17 verwijzingen Aantal 21 * meldingen Meld Misdaad Anoniem *) Voor het aantal meldingen bij Meld Misdaad Anoniem zullen we een kwalitatieve beoordeling moeten maken of de ontwikkeling positief dan wel negatief is. Zowel landelijk als lokaal is met specifieke campagnes ingezet op meer meldingen. Vanuit dat perspectief willen we een stijging, maar bij voorkeur is het aantal misdaden zo laag dat er niets gemeld hoeft te worden.

Efficiënt en financieel gezond Wat willen we bereiken? We streven naar een efficiënte, robuuste en kwalitatief hoogwaardige ambtelijke ondersteuning. Dit betekent dat we via MijnGemeenteDichtbij voortdurend investeren in de ontwikkeling van onze ambtenaren en processen om de best mogelijke dienstverlening te garanderen. Daarnaast hebben we de ambitie om een gezonde financiële positie te behouden. Dit doen we door verantwoord om te gaan met onze middelen en te streven naar een evenwichtige begroting. Een solide financiële basis stelt ons in staat om duurzaam te investeren in de toekomst. Tot slot willen we de stijging van de lokale lasten beperken tot de inflatie. We begrijpen dat financiële lasten een grote impact kunnen hebben op onze inwoners en bedrijven. Daarom zetten we ons in om de lastenstijgingen zo laag mogelijk te houden.

Wat gaan we daarvoor doen? Dienstverlening Samen gaan en staan we voor de beste dienstverlening richting inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Dat betekent dat we continu bezig zijn met de vragen: waar en hoe kunnen we de kwaliteit verbeteren? Onze kapstok hiervoor is het programmaplan Dienstverlening, dat wordt uitgevoerd door een projectgroep vertegenwoordigd door de gehele organisatie. Zij richten zich op een diversiteit aan projecten gerelateerd aan een drietal pijlers: 1. We stellen de klant centraal 2. Online waar het kan, persoonlijk waar het moet 3. DNA van de dienstverlener 58

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel Dit met het uitgangspunt dat we een keten van dienstverlening zijn, waarin we elkaar intern nodig hebben om tot een extern antwoord te komen. In 2026 wordt het uitvoeringsplan geüpdatet en verlengd om aan te sluiten bij de huidige situatie. Kijkend naar de invoering van de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer gaan we steeds meer naar online waar het kan en zetten vanuit dienstverlening ook op in. Uiteraard zonder ‘persoonlijk waar het moet’ niet uit het oog te verliezen. We gaan klanttevredenheidsonderzoeken uitvoeren, stimuleren en inspireren elkaar positief om onze dienstverlening te verbeteren en werken aan interne duidelijkheid. De vastgestelde DNA kenmerken zijn hiervoor de paraplu. Financiën Voor een gezonde financiële positie hanteren we een sluitende begroting en gaan we verantwoord om met onze financiële reserves. Om de stijging van de lokale lasten te beperken verhogen we de tarieven met de inflatie, zijnde 2,9%.

Hoe kunnen we dat meten? In 2025 hebben diverse metingen plaatsgevonden. Denk daarbij aan een uitgebreide bereikbaarheidsmeting, Waarstaatjegemeente.nl en een pilot klanttevredenheidsonderzoek. Voor 2026 geven we invulling aan de uitkomsten aan de bereikbaarheidsmeting op telefonie, mailverkeer en online. Daarnaast geven we invulling aan de uitkomsten van het Waarstaatjegemeente.nl onderzoek. Verder gaan we in 2026 door met klanttevredenheidsonderzoeken.

Financiën Hiervoor hanteren we ratio’s als solvabiliteit, liquiditeit en weerstandsvermogen.

Gemeente Boxtel

59

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Regulier werk

De afbeelding hierboven geeft een indicatie van de vaste werkzaamheden die we uitvoeren binnen het programma Meewerkend Bestuur.

60

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Dit kost het Meewerkend Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Bestuur 2024 2025 2026 2027 2028 2029 (x € 1.000) Bestuur 929 68 68 68 68 68 Basisregistraties 788 695 895 917 940 963 Openbare orde 67 33 34 35 36 36 en veiligheid Algemene 11.904 11.722 11.828 11.982 12.183 12.381 dekkingsmiddelen Algemeen 78.394 80.827 81.394 82.824 82.547 84.762 budgettair Saldo/resultaat 0 0 0 0 0 0 Totaal baten 92.082 93.345 94.219 95.826 95.774 98.210 Bestuur 6.629 6.178 5.980 6.129 6.111 6.343 Basisregistraties 1.540 1.591 1.729 1.753 1.778 1.825 Openbare orde 3.559 3.830 4.006 4.105 4.211 4.336 en veiligheid Algemene 736 769 763 782 1.005 1.259 dekkingsmiddelen Algemeen 67 1.956 992 2.621 3.789 5.087 budgettair Saldo/resultaat 5.468 830 1.321 1.066 721 457 Totaal lasten 18.000 15.154 14.792 16.456 17.615 19.307 Saldo van baten 74.082 78.191 79.428 79.370 78.159 78.903 en lasten voor bestemming resultaat Onttrekkingen 4.637 9.235 1.326 358 160 803 aan reserves Stortingen in 9.213 8.074 150 0 150 0 reserves Mutaties -4.576 1.161 1.176 358 10 803 reserves Saldo van baten 69.506 79.353 80.604 79.728 78.169 79.706 en lasten na bestemming resultaat Ontwikkeling 1.251 begroting Ten opzichte van de begroting 2026 stijgt het voordelige resultaat op dit programma met € 1.251.000. De ontwikkelingen met een afwijking van meer dan € 25.000 zijn: • • •

Het resultaat op de algemene uitkering stijgt vooral door de inzet van het plafond BTW Compensatiefonds vanuit het maatregelenpakket. Het totaal resultaat is € 440.000. De berekening is gebaseerd op de meicirculaire 2025. In het kader van het maatregelenpakket wordt vanaf 2026 met een voordeel gerekend van € 252.000 vanwege het deels doorrekenen van de inzet van MGD aan projecten en investeringen. Als nieuw beleid is een formatie uitbreiding opgenomen voor een bibob medewerker met een jaarlijkse last van € 45.000.

Gemeente Boxtel

61

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

•

De mutaties op de resterende stelposten voor prijsindexering e.d. en begrotingssaldo geven een positief resultaat van € 476.000 in 2026 ten opzichte van 2025. De overige afwijkingen bestaan uit afwijkingen kleiner dan € 25.000, prijsindexering, kapitaallasten, bijdrage MGD en administratieve mutaties. Investeringen programma Meewerkend Bestuur (x € 1.000) begrote investeringen: Discussieposten gemeenteraad Vervanging iPads raad en griffie voorgenomen investeringen: Totaal begrote en voorgenomen investeringen

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

45 30

45

30

Beleidsindicatoren Indicatoren programma Meewerkend Bestuur Apparaatskosten Formatie Demografische druk Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden Gemiddelde WOZ-waarde

Jongeren met een delict voor de rechter Jongeren met jeugdreclassering Misdrijven - Diefstallen uit woning Misdrijven - Geweldsmisdrijven Misdrijven - Vernielingen en misdrijven tegen openbare orde en gezag Misdrijven - Winkeldiefstallen Verwijzingen Halt

Eenheid Periode Nederland Boxtel Bijdrage MGD per inwoner Fte per 1.000 inwoners % €

2026

*

988,5

2026

*

8,4

2025 2025

70,7 957

77,8 907

€

2025

1050

994

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 % % per 1.000 inwoners per 1.000 inwoners per 1.000 inwoners per 1.000 inwoners per 1.000 jongeren

2020 2021 2022 2023 2024 2023 2024 2024

271 290 317 368 379 1,0 0,4 1,2

288 298 324 373 379 1,0 0,2 1,0

2024

4,3

3,5

2024

5,7

4,1

2024

2,2

0,7

2024

9

5

* gegevens niet beschikbaar

62

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Paragrafen Lokale heffingen Deze paragraaf gaat over alle gemeentelijke heffingen. Hier gaan we ook in op de actuele ontwikkeling rondom het gemeentelijk belastinggebied. Daarbij wordt aandacht besteed aan de totstandkoming van de tarieven en de beleidskeuzes die daaraan ten grondslag liggen. Ook de lokale lastendruk en de kwijtschelding komen in deze paragraaf aan de orde.

Het beleid algemeen Conform het beleidsakkoord gaan we behoedzaam om met de lastendruk voor onze inwoners en bedrijven. Het uitgangspunt is dat we de lokale lasten niet meer verhogen dan de inflatiecorrectie. Bij de lokale heffingen wordt onderscheid gemaakt naar belastingen en rechten. Bij belastingen is er geen directe relatie met een prestatie van de gemeente. De opbrengsten van deze belastingen gebruiken we als algemeen dekkingsmiddel. De rechten bestaan uit bestemmingsheffingen en retributies. Bij rechten is sprake van het leveren van een tegenprestatie door de gemeente. De geraamde opbrengsten mogen niet hoger zijn dan de geraamde kosten van de gemeente voor de uitoefening van de taak. Dat wil zeggen: niet meer dan honderd procent kostendekkend. Belastingen De meeste belastingen worden op basis van de door de raad vastgestelde Kadernota 2026 aangepast met het inflatiepercentage van 2,9% voor het jaar 2026. Wij kennen de volgende belastingen: • • • • •

Onroerende-zaakbelastingen (OZB); Reclamebelasting; Parkeerbelasting; Precariobelasting; Toeristenbelasting.

Rechten (bestemmingsheffingen en retributies) De tarieven voor gemeentelijke rechten worden (voor zover de tarieven niet aan een wettelijk maximum zijn verbonden) jaarlijks aangepast met een inflatiecorrectie en zijn hoogstens kostendekkend. Wij kennen de volgende rechten • Rioolheffing; • Rioolaansluitrechten; • Afvalstoffenheffing; • Marktgelden; • Begrafenisrechten; • Diverse leges. In de volgende sub-paragraaf wordt inzichtelijk gemaakt hoe de tarieven van de heffingen berekend zijn.

Gemeente Boxtel

63

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Bij de kostendekkende heffingen zijn overzichten geplaatst waaruit blijkt dat de geraamde baten de ter zake geraamde lasten niet overschrijden. Verder worden de beleidsuitgangspunten per belasting/rechtensoort gepresenteerd, de in deze begroting opgenomen opbrengsten en de voorlopige tarieven. Gelijktijdig met deze begroting stelt de raad bij een apart raadsbesluit de tarieven vast.

Het beleid per belastingsoort Onroerende zaakbelasting (OZB) De onroerendzaakbelasting (OZB) vormt een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente. De OZB is een algemeen heffings- en dekkingsmiddel waarvoor geen specifieke onderbouwing van de tarieven nodig is. We stellen het tarief van de OZB vast op basis van de WOZ-waarde (Waardering Onroerende Zaken) van alle onroerende zaken. De OZBtarieven zijn een percentage van deze WOZ-waarde. Met de totale WOZ-waarde en de OZB-tarieven realiseren we de taakstellende inkomsten. Begroting en inkomsten: Met deze begroting stellen we de benodigde inkomsten vanuit de OZB vast. Het totaal aan inkomsten laten we op basis van de inflatiecorrectie stijgen met 2,9%. Deze inkomsten zijn leidend voor de definitieve OZB-tarieven. Voorlopige en definitieve vaststelling: Bij het vaststellen van deze begroting is de totale WOZ-waarde per 1-1-2025 nog niet bekend. We stellen de OZB-tarieven in de begroting "voorlopig" (te hoog) vast. Zodra de totale WOZ-waarde per 1-1-2025 volledig bekend is, stellen we de tarieven definitief (lager) vast. WOZ-waarde en tariefbepaling: De totale WOZ-waarde per 1-1-2025 vormt de basis voor de berekening van de OZBtarieven 2026.

Op basis van de totale WOZ-waarde per 1-1-2025 van alle onroerende zaken in de gemeente en de vastgestelde taakstellende inkomsten, worden de OZB-tarieven via het vaststellen van de gemeentelijke verordening onroerende-zaakbelasting 2026 vastgesteld. Waardeontwikkeling en OZB-tarief: De bovenstaande methode van het vaststellen van het OZB-tarief zorgt ervoor dat wanneer de waardeontwikkeling van alle onroerende zaak gelijk is aan de inflatiecorrectie, het OZBtarief gelijk blijft. Bij een lagere waardeontwikkeling dan de inflatiecorrectie stijgt het OZBtarief, bij een hogere waardeontwikkeling daalt het OZB-tarief. Hierdoor zorgen de vastgestelde OZB-tarieven 2026 ervoor dat het totaal aan vastgestelde inkomsten OZB voor 2026 ook daadwerkelijk wordt gerealiseerd.

Reclamebelasting De reclamebelasting is aangemerkt als een algemeen heffing/dekkingsmiddel. Hiervoor is geen specifieke onderbouwing van de tarieven noodzakelijk. Deze belasting brengt Boxtel in rekening bij alle winkeliers, dienstverleners en horecaondernemers in het afgebakende centrummanagement gebied. Na overleg met het Centrummanagement wordt voorgesteld de tarieven te verhogen met de inflatiecorrectie.

64

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Parkeerbelasting De parkeerbelasting (inclusief parkeervergunningen) is aangemerkt als een algemeen heffing/dekkingsmiddel. Hiervoor is geen specifieke onderbouwing van de tarieven noodzakelijk. Voor 2026 zijn de tarieven van het betaald parkeren gelijk gebleven. Bij het vergunning parkeren zijn de tarieven trendmatig met 2,9% verhoogd.

Precariobelasting Wij heffen precariobelasting voor het gebruik van standplaatsen, terrassen en uitstallen van goederen voor winkel op de openbare gemeentegrond. De heffing vindt plaats op basis van een tarieventabel, waarbij onder andere de locatie, de oppervlakte en de duur van plaatsing bepalend zijn. Voor 2026 is de opbrengst van de precariobelasting geraamd op € 21.000. De opbrengst vloeit naar de algemene middelen.

Toeristenbelasting De toeristenbelasting is aangemerkt als een algemeen heffing/dekkingsmiddel. Hiervoor is geen specifieke onderbouwing van de tarieven noodzakelijk. In het kader van het vastgestelde maatregelenpakket 2022-2026 is in 2022 besloten het reguliere tarief (voor B&B, hotel, pensioen) in 2026 te verhogen naar € 2,50 per overnachting (2025: € 2,25). De overige tarieven zijn in dezelfde verhouding aangepast.

Rioolheffing In de begroting wordt uitgegaan van een verhoging van de tarieven met de inflatiecorrectie. Hiermee wordt een volledige kostendekking gerealiseerd. De dekking bedraagt in het meerjarig perspectief maximaal 100%. Alle lasten en baten worden gebaseerd op de doorrekening van alle onderhoudskosten en investeringsplannen voor een periode van 70 jaren. Het tarief wordt over deze periode berekend, rekening houdende met de indexering en de beschikbare middelen uit de toe- of afgenomen voorziening. Een resultaat in een jaar wordt gestort of onttrokken aan de voorziening Riolering. Eind 2025 zal het nieuwe rioolbeheerplan ter vaststelling aan de gemeenteraad worden voorgelegd. De tariefstelling 2027 wordt hier voor het eerst op gebaseerd. Onderbouwing tarieven riolering (x € 1.000) Overige goederen en diensten Mutatie voorzieningen Belastingen op producenten Belastingen op huishoudens Inkomensoverdrachten - gemeenten Inkomensoverdrachten - waterschappen Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen Totaal baten Overige goederen en diensten Kapitaallasten Mutatie voorzieningen Overige verrekeningen Compensabele BTW

Gemeente Boxtel

Werkelijk 2024 11 12 581 3.000 47 32 10

Begroot 2025 40

Begroot 2026 41

608 3.031

612 3.148

3.692 457 1.081 185 43 264

3.679 842 1.144 237 44 267

3.801 698 1.226 572 44 110

65

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Onderbouwing tarieven riolering (x € 1.000) Ingeleend personeel Bijdragen inzet MijnGemeenteDichtbij Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Kwijtscheldingen Totaal lasten Dekkingsresultaat (- = tekort) Dekkingspercentage

Werkelijk 2024 76 960 23

Begroot 2025 17 998 4

Begroot 2026 18 1.039 4

84 3.173 519 116%

127 3.679 0 100%

90 3.801 0 100%

Rioolaansluitrechten Dit zijn diensten die verband houden met het realiseren van een aansluiting op onze gemeentelijke riolering. Deze tarieven zijn trendmatig met 2,9% verhoogd.

Afvalstoffenheffing De inzameling en verwerking van huishoudelijk afval is een gemeentelijke verantwoordelijkheid die gepaard gaat met aanzienlijke kosten. Alle baten en lasten nemen we op in de exploitatie afval. Het uiteindelijke saldo belasten we via de afvalstoffenheffing door aan de inwoners. Hierbij hanteren we het uitgangspunt van volledige kostendekkendheid (100%), inclusief btw en overhead. De heffing gebruiken we alleen voor de dekking van kosten voor afvalinzameling en verwerking. Winst maken is niet toegestaan. Eventuele overschotten voegen we toe aan de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing. Tekorten dekken we hieruit. Dit systeem van gesloten financiering borgt een transparant en rechtvaardig financieel beheer. Indexering vanaf 2026 Om de kostenstijging te kunnen blijven opvangen verhogen we de afvaltarieven met 2,9% ten opzichte van 2025. Dit percentage is gebaseerd op verwachte loon- en prijsontwikkelingen en kapitaalkosten als gevolg van investeringen. Voor 2026 zijn de belangrijkste wijzigingen: •

•

•

66

In 2025 wordt door de gemeenteraad het benodigde investeringskrediet beschikbaar gesteld voor de aanleg van meerdere verzamellocaties met ondergrondse containers voor de verschillende afvalstromen in Boxtel en voor een nieuwe mini-container met nieuwe chip voor alle adressen in Boxtel voor de reststroom en het groente-, fruit- en tuinafval (GFT). Dit ter uitvoering van de Beleidsnotitie Afval en Grondstoffen 20232030. Dit leidt tot toenemende kapitaallasten in 2026. In combinatie met hogere kosten voor personeel en diensten van derden is er binnen de gesloten financiering geen ruimte voor verlaging of teruggave van afvalstoffenheffing. Wel kunnen we volstaan met het toepassen van de jaarlijks door de gemeente gehanteerde index (‘Inflatiecorrectie belastingen en tarieven’ zoals vastgelegd in onze Kadernota) van 2,9%. ·Dit geldt zowel voor vastrecht als voor de aanbiedtarieven (‘diftar’). Hiermee loopt de egalisatievoorziening op termijn wel terug. Per 1 januari 2026 hebben we de beschikking over een voorziening afvalstoffenheffing ter hoogte van € 1.162.000 (stand inclusief mutaties Eerste bestuursrapportage 2025). Bij de genoemde indexering van de afvalstoffenheffing zal deze geleidelijk teruglopen tot € 850.000 per 31 december 2029 (onder voorbehoud van wijzigingen vanuit voor- en

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel nadelen exploitatie). Op deze manier houden we de kostenstijging voor de inwoners relatief beperkt. Milieustraat Ook op de milieustraat zetten we in op het betaalbaar houden van de dienstverlening voor de inwoners. • •

We voeren op de milieustraat de gemeentelijke index voor alle heffingen door in de tarieven. Dit betekent een prijsstijging van 2,9% voor alle niet-gratis afvalstromen in 2026. Vanaf 1 januari 2025 hebben alle inwoners van Boxtel toegang tot de milieustraat met de milieupas. De eerste ervaringen hiermee zijn positief, zodat we hierin in 2026 geen wijzigingen aanbrengen.

Onderbouwing tarieven afval (x € 1.000) Leges en andere rechten Overige goederen en diensten Mutatie voorzieningen Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen Totaal baten Belastingen Duurzame goederen Overige goederen en diensten Kapitaallasten Mutatie voorzieningen Overige verrekeningen Compensabele BTW Ingeleend personeel Bijdragen inzet MijnGemeenteDichtbij Kwijtscheldingen Totaal lasten Dekkingsresultaat (- = tekort) Dekkingspercentage

Werkelijk 2024 3.899 597 49 2

Begroot 2025 3.448 590 242

Begroot 2026 3.894 590 50

4.547 103 21 2.062 67

4.280 107 5 1.907 130

4.534 109 27 1.971 280

21 448 184 1.221 100 4.227 320 108%

21 483 210 1.267 150 4.280 0 100%

21 488 214 1.318 105 4.534 0 100%

Marktgelden In de begroting 2026 zijn de tarieven voor marktgelden trendmatig met 2,9% verhoogd. Er wordt gestreefd naar een kostendekking van 100%, maar met een trendmatige verhoging van de tarieven wordt dit niet bereikt.

Gemeente Boxtel

67

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Begrafenisrechten Onderbouwing tarieven grafrechten (x € 1.000) Leges en andere rechten Totaal baten Belastingen Duurzame goederen Overige goederen en diensten Kapitaallasten Mutatie voorzieningen Bijdragen inzet MijnGemeenteDichtbij Totaal lasten Dekkingsresultaat (- = tekort) Dekkingspercentage

Werkelijk 2024 166 166 0 7 90 11 5 321 433 -267 38%

Begroot 2025 205 205 1

Begroot 2026 211 211 1

67 10 5 338 421 -215 49%

81 10 5 351 447 -236 47%

Diverse leges De huidige legesverordening is onderverdeeld in drie hoofdstukken: Hoofdstuk 1: Algemene dienstverlening; Hoofdstuk 2: Dienstverlening en besluiten in het kader van de Omgevingswet; Hoofdstuk 3: Dienstverlening vallend onder de dienstenrichtlijn en niet vallend onder hoofdstuk 2. Kostendekkendheid leges Om de kostprijs van de diverse producten vallend onder de legesverordening te berekenen, baseert gemeente Boxtel zich op Activity Based Costing; alle handelingen die komen tot een prestatie worden afgezet tegen het uurtarief van een behandelend medewerker. Van alle producten wordt dus inzichtelijk gemaakt wat de gemiddelde tijdsbesteding is, en de aantallen van deze producten die worden verkocht. In een legesverordening worden veel verschillende tarieven gehanteerd. De maximale kostendekkendheid hoeft niet per tarief te gelden. Zolang het maximale van honderd procent voor de gehele legesverordening niet wordt overschreden, mag de kostendekkendheid van honderd procent per tarief wel worden overschreden. Door deze zogenoemde kruissubsidiëring is het mogelijk om het tekort aan legesontvangsten op bepaalde producten te compenseren met het overschot aan ontvangsten op andere producten. Deze kruissubsidiëring wordt enkel per hoofdstuk toegepast.

Leges algemene dienstverlening Onder dit hoofdstuk van de legesverordening vallen met name de leges op de producten burgerzaken, zoals identiteitskaarten, paspoorten en rijbewijzen. De leges burgerzaken worden voor een deel bepaald door de van Rijkswege vastgestelde (maximum) bedragen. Voor zover deze Rijkstarieven niet van toepassing zijn, kan de gemeente het zelf bepalen. Voor dit deel worden de tarieven in 2026 trendmatig met 2,9% verhoogd.

68

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Onderbouwing tarieven burgerzaken (x € 1.000) Leges en andere rechten Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Totaal baten Salarissen en sociale lasten Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten - Rijk Bijdragen inzet MijnGemeenteDichtbij Totaal lasten Dekkingsresultaat (- = tekort) Dekkingspercentage

Werkelijk 2024 771 13 4

Begroot 2025 677 13 5

Begroot 2026 877 13 5

788 11 16 354 1.152 1.533 -745 51%

695 11 40 298 1.212 1.561 -866 45%

895 11 40 390 1.259 1.700 -805 53%

Leges dienstverlening en besluiten in het kader van de Omgevingswet In dit hoofdstuk worden de leges geheven aangaande een omgevingsvergunning. Voorbeelden van de leges die in rekening worden gebracht voor een omgevingsvergunning met de werkzaamheden bouwen en slopen, afwijken van het bestemmingsplan zonder de activiteit bouwen en een inrit of uitrit aanleggen. Maar ook het kappen van bomen of brandveilig gebruik valt onder deze dienstverlening en de in rekening te brengen leges. Zoals in de Kadernota 2026 opgenomen worden de tarieven voor 2026 naast de trendmatige verhoging aanvullend met 10% verhoogd op basis van het maatregelenpakket. Dienstverlening vallend onder de dienstenrichtlijn en niet vallend onder hoofdstuk 2 Onder deze dienstverlening vallen alle in rekening te brengen leges betreffende horeca, evenementen en vergunningen als gevolg van de APV. Inzicht kostendekkendheid leges De gevolgen van de in rekening te brengen leges en de kostendekkendheid hiervan worden inzichtelijk gemaakt door het kostendekkendheidsonderzoek leges 2026. Op dit moment zijn de gevolgen nog niet geheel inzichtelijk en verwerkt in de begroting. Zoals in de Kadernota 2026 aangegeven, zijn de leges daar waar wettelijk toegestaan, met 2,9% geïndexeerd, wat leidt tot een verwachte opbrengst van € 1.835.000. De kostendekkendheidsberekening is vormgegeven voor het algehele belastingjaar 2026.

Het kostendekkendheidsonderzoek leges geeft voor nu het volgende resultaat: Kostendekkendheidsspercentage gemeente Boxtel 2026: Hoofdstuk 1: Algemene dienstverlening Hoofdstuk 2: Dienstverlening en besluiten in het kader van de Omgevingswet Hoofdstuk 3: Dienstverlening vallend onder de dienstenrichtlijn en niet vallend onder hoofdstuk 2 Totaal dekkingspercentage

Gemeente Boxtel

89% 68% 89% 78%

69

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

De tarieven en de verwachte opbrengsten In het overzicht zijn de definitieve tarieven 2025 en de voorlopig voorgestelde tarieven 2026 opgenomen. Belasting/heffing Onroerende zaakbelasting Woningen: - Eigenaren Niet-Woningen - Eigenaren - Gebruikers Toeristenbelasting

Rioolheffing Waterverbruik Waterverbruik Afvalstoffenheffing Eenpersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden diftar

Eenpersoonshuishouden (zonder eigen container)

Heffingsgrondslag

Tarief 2025

Voorlopig tarief 2026

WOZ-waarde

0,1062%

0,1093%

WOZ-waarde WOZ-waarde

0,3381% 0,2800%

0,34797% 0,2881%

Overnachting Overnachting Groep >10 personen 0 t/m 18

€ 2,25 € 1,15

€ 2,50 € 1,25

Overnachtingen camping

€ 1,95

€ 2,15

t/m 200 m3 per m3 > 200 m3

€ 202,20 € 1,85

€ 208,20 € 1,90

Vast tarief *

€ 143

€ 172,92

Vast tarief *

€ 182

€ 213,00

lediging 240 liter rest lediging 180 liter rest lediging 140 liter rest lediging 60 liter rest Inworp 60 liter ondergrondse Vast tarief *

€ 18

€ 18,50

€ 13,50

worden niet meer gebruikt € 10,80

Meerpersoonshuishouden (zonder eigen container)

Vast tarief *

Parkeerbelasting

Diverse tarieven

70

€ 10,50 € 4,50 €0

worden niet meer gebruikt €0

€ 179

€ 210,00

€ 233

€ 265,56

Betaald parkeren

Betaald parkeren: geen verhoging

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel Belasting/heffing

Heffingsgrondslag

Tarief 2025

Voorlopig tarief 2026 geen verhoging Parkeervergunningen: indexering 2,9% Parkeervergunningen indexering 2,9%

Reclamebelasting

WOZ-waarde (bovengrens € 131.000)

Minimaal € 253 Maximaal € 946

Indexering 2,9%

Leges Omgevingswet

Diverse tarieven

Indexering 2,9%

12,9% verhoging conform Kadernota 2026 Indexering 2,9%

Leges Dienstverlening

Diverse tarieven *) tarief 2025 inclusief €25 eenmalige teruggave

Indexering 2,9%

Opbrengsten belastingen en heffingen In de volgende tabel is een overzicht opgenomen van de opbrengsten van de belangrijkste lokale belastingen en heffingen. Belasting/heffing (x € 1.000) Onroerende zaakbelasting:

Werkelijk 2024

Begroot 2025

- woningen/eigenaren - nietwoningen/eigenaren - nietwoningen/gebruikers Toeristenbelasting

6.010 2.163

6.264 2.239

1.458

1.628

62

73

Rioolheffing

3.581

3.639

Afvalstoffenheffing

3.899

3.448

Parkeerbelasting

200

189

Reclamebelasting

47

49

Leges omgevingsvergunning Leges burgerzaken

680

1.070

771

677

18.872

19.276

TOTAAL

Gemeente Boxtel

Begroot Toelichting 2026 Indexering OZB-tarieven met 2,9%. Opbrengst gebaseerd op woningbouwprogramma 6.602 2.330 1.695 82 Uitgangspunten volgens maatregelenpakket 3.760 Indexering tarieven met 2,9%. 3.894 Indexering tarieven met 2,9%. 194 Indexering tarieven met 2,9%. 49 Indexering tarieven met 2,9%. 791 Indexering tarieven met 2,9%. 877 Indexering tarieven met 2,9%. 20.272

71

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Aanduiding van de lokale lastendruk Onderstaand overzicht is opgenomen om inzicht te geven in de lokale lastendruk (OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing) in verschillende woonsituaties voor het jaar 2026.De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: • • •

Voor OZB is uitgegaan van een fictieve waardeontwikkeling van 11% (actuele verwachtring) en een inflatie van 2,9%. Een huurder betaalt daarnaast geen OZB. Voor afvalstoffenheffing is uitgegaan van een meerpersoonshuishouden met 10 ledigingen van een 240 liter container voor restafval. Voor rioolheffing is uitgegaan van een waterverbruik van minder dan 200 m3.

Dit levert het volgende beeld op: Ontwikkeling lokale lasten

WOZ-waarde Lasten 2025 (voorlopige) Mutatie lasten 2026 Huurder € 564 € 606 7,4% Eigenaar met een woning van € 275.000 € 856 € 907 5,9% Eigenaar met een woning van € 400.000 € 989 € 1.043 5,5% Eigenaar met een woning van € 650.000 € 1.255 € 1.317 4,9% Eigenaar met een woning van € 900.000 € 1.520 € 1.590 4,6% Bij de beoordeling van de gemiddelde belastingdruk worden de afvalstoffenheffing, de rioolheffing en de onroerende zaakbelasting woning betrokken. Voor de vergelijking zijn de gegevens uit de Atlas Gemeenten de lokale lasten 2025 gebruikt. Landelijk geeft de lokale lastendruk het volgende resultaat over het afgelopen begrotingsjaar. Coelo Atlas 2025 Eenpersoonshuishouden met eigen woning Meerpersoonshuishouden met eigen woning Eenpersoonshuishouden met huurhuis Meerpersoonshuishouden met huurhuis (*) 346 gemeenten, nummer 1 is de goedkoopste

Landelijk Boxtel gemiddeld € 964 € 907 € 1.053 € 994 € 376 € 393 € 480 € 479

Rangnummer * 125 125 168 168

Kwijtscheldingsbeleid Kwijtschelding kan worden verleend voor de onroerende zaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De overige heffingen zijn uitgezonderd van kwijtschelding. Als een belastingplichtige (natuurlijke persoon of een zelfstandige ondernemer) die voor zijn privé woning, geen of weinig financiële middelen heeft om de belastingaanslag voor de gemeentelijke heffingen te kunnen voldoen, kan onder voorwaarden aan deze belastingplichtige kwijtschelding worden verleend. De beoordeling wordt gebaseerd op het wettelijk vastgestelde toetsingsinkomen en toetsingsvermogen. Het kwijtscheldingspercentage wordt gebaseerd op de zogenaamde 100%-norm (=100% van de bijstandsnorm). Voor de begroting 2026 zijn de kwijtscheldingen geraamd op € 195.000. Het bedrag dat wordt begroot voor kwijtschelding is onderdeel van de kostprijs en wordt dus meegerekend in de tariefbepaling voor afval en riolering. Aantal kwijtscheldingen 2023 2024 2025* Toegekend 778 597 455 Afgewezen 170 163 75 Totaal 948 760 530 * Dit betreft een inschatting gebaseerd op de 1e helft 2025 en prognose 2e helft 2025.

72

Gemeente Boxtel

Begroting 2026 Gemeente Boxtel

Weerstandsvermorgen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen bepaalt of de gemeente in staat is om de financiële gevolgen van onverwachte, niet-begrote kosten (risico’s) op te vangen. Met een buffer kan worden voorkomen dat een financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Op 11 december 2018 heeft de gemeenteraad de notitie risicomanagement & weerstandsvermogen vastgesteld. In deze notitie zijn de kaders en spelregels vastgesteld voor het bepalen van het beschikbaar en benodigd weerstandsvermogen en het ratio weerstandsvermogen. In 2026 zullen we een nieuwe versie van de notitie aan de raad aanbieden ter vaststelling.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit: •

de benodigde weerstandscapaciteit = het totaal van de risico’s en kansen op basis van een inschatting van kans en impact. • de beschikbare weerstandscapaciteit = de financiële middelen om de risico’s te dekken. De beschikbare weerstandscapaciteit is als volgt berekend: Beschikbare weerstandscapaciteit (x € 1.000) Algemene risico reserve per 1 januari 2026 Stille reserves Begrotingssaldo begroting 2026 Totaal beschikbare weerstandscapaciteit

Bedrag € 19.378 €0 € 1.321 € 20.699

Conform bestaand beleid wordt onbenutte belastingcapaciteit niet meegenomen bij de bepaling van beschikbare weerstandscapaciteit. Op het moment dat een beroep wordt gedaan op extra financiële ondersteuning uit het gemeentefonds, wordt van de gemeente verwacht dat deze capaciteit ook daadwerkelijk wordt benut. De ratio weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de risico’s die we lopen (de benodigde weerstandscapaciteit) en de financiële middelen die we hebben om de risico’s te dekken (de beschikbare weerstandscapaciteit). De gemeente streeft naar een minimale ratio van 1,0 (raadsbesluit bij notitie Risicomanagement & weerstandsvermogen). Het ratio weerstandsvermogen is als volgt berekend: Ratio weerstandsvermogen (x € 1.000) Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen Kwalificatie Met een ratio van 3,9 voldoen we aan de vastgestelde norm.

1-1-2026 € 20.699 € 5.308 3,9 Uitstekend

Ten opzichte van de jaarrekening 2024 is de beschikbare weerstandcapaciteit fors gestegen (ultimo 2024 bedroeg deze nog ca. 18 miljoen), voornamelijk als gevolg van het positieve resultaat van 2024. De benodigde weerstandscapaciteit is echter ook gestegen. Hiervoor zijn twee belangrijke oorzaken aan te wijzen: we wegen risico's met een structureel karakter zwaarder dan in het verleden en we hebben het risico dat de in de begroting opgenomen preventiemaatregelen om zorgkosten te verlagen onvoldoende effect sorteren toegevoegd. Gemeente Boxtel

73