09.b - Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Kadernota 2022-2025 Gemeente Sint-Michielsgestel

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................. 3 Leeswijzer ............................................................................................................................. 4 Opdracht sociaal ................................................................................................................... 5 Opdracht bibliotheek ............................................................................................................. 7 Financiële positie................................................................................................................... 9 Ontwikkeling reserve sociaal domein....................................................................................12 Uitgangspunten begroting 2022............................................................................................13 Risico's .................................................................................................................................14 Majeure ontwikkelingen ........................................................................................................16

2 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Inleiding Voor u ligt de Kadernota 2022. Deze kadernota is de opmaat naar de nieuwe begroting 2022 met meerjarenraming 2023-2025. Omdat de financiële startpositie na verwerking van de Bestuursrapportage 2020 een negatief begrotingsbeeld tot gevolg had, heeft het college ook in deze kadernota een aantal keuzes gemaakt, die een sluitende begroting opleveren. Zo houden we onze gemeente financieel zo gezond mogelijk. Wat is er aan de hand? In het afgelopen jaar is de financiële positie van gemeenten in Nederland meerdere keren in het nieuws geweest. Rode draad in de berichtgeving: gemeenten moeten meer kosten maken dan ze geld binnenkrijgen. Met name veroorzaakt door de extra taken in het sociaal domein, zonder dat daar extra middelen tegenover staan. Veel gemeenten besloten hun spaarpot aan te spreken en te bezuinigen. Dat hebben ook wij gedaan, vanuit de gedachte dat we zo lang mogelijk het voorzieningenniveau in onze dorpen overeind willen houden. Deze voorzieningen hebben namelijk een groot effect op de leefbaarheid van onze dorpen. En die leefbaarheid is een van de speerpunten uit het coalitieakkoord dat we in 2018 sloten. Wat gaan we doen? Onze ambitie is en blijft dat we het voorzieningenniveau in onze dorpen op peil houden. Precies zoals we in ons coalitieakkoord beloven. Maar we willen het daarbij laten en pakken geen nieuwe zaken op.

Enerzijds omdat we vinden dat dit aan een nieuw college is, anderzijds omdat we niet de middelen hebben om ze nog voor de gemeenteraadsverkiezingen in 2022 af te ronden. Het college hanteert daarom voor deze kadernota de volgende uitgangspunten:  Een sluitende begroting om onze gemeente financieel zo gezond mogelijk te houden;  Niet extra te investeren in het voorzieningenniveau, maar wel onze ambities overeind te houden;  Om het voorzieningenniveau overeind te houden, het uitvoeren van de vernieuwing van onderwijshuisvesting uit te stellen tot 2025. De planologische procedures die nodig zijn starten we wel op;  We investeren wel extra in de bibliotheek. We vinden deze voorziening zo belangrijk dat we die willen behouden in onze dorpen. Gevolg van deze ontwikkelingen is dat de kadernota van Sint-Michielsgestel er anders uitziet dan u van ons gewend bent. Een ding blijft echter onveranderd, we geven ruimte waar het kan (ook al is die beperkter dan we graag zouden willen) en we nemen verantwoordelijkheid waar het moet. Sint-Michielsgestel, 25 mei 2021 Het college van Burgemeester en Wethouders.

3 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Leeswijzer In de volgende hoofdstukken gaan we in op het realiseren van de taakstelling sociaal domein en de opdracht om te komen tot een budget voor de bibliotheekvoorziening. In het daarop volgende hoofdstuk van deze kadernota is de doorrekening opgenomen van het financieel effect van de voorgestelde autonome ontwikkelingen, de dekkingsmaatregelen en de gevolgen voor de financiële positie van onze gemeente. Vervolgens is een doorrekening opgenomen van de reserve sociaal domein en is het overzicht van de financieel technische uitgangspunten voor de nieuwe begrotingsperiode opgenomen. Daarna volgt het hoofdstuk waarin we ingaan op risico's die mogelijk op termijn gevolg hebben voor de begrotingspositie. Tenslotte wordt een doorkijk gegeven van de majeure projecten waar we mee aan de slag gaan. In navolging van deze kadernota zal ook de 1e bestuursrapportage 2021 aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Op 1 juli bespreken we deze beide documenten met de gemeenteraad. Ook de jaarrekening 2020 wordt tijdens deze raadsvergadering besproken. De financiële gevolgen van deze kadernota worden verwerkt via de 4e wijziging van de begroting 2021.

4 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Opdracht sociaal Zoals in de inleiding aangegeven, ligt het accent voor de kadernota 2022 op het afronden van het collegeprogramma en het komen tot een sluitende meerjarenbegroting. Voor het laatste is vooral gekeken naar het sociaal domein. Dit is vooral vanwege het positieve resultaat van de jaarrekening 2020, het verloop van de reserve sociaal domein en het kunnen realiseren van taakstellingen op het sociaal domein. In de voorbereiding op deze kadernota heeft het college daarom het venster Sociaal de volgende opdracht gegeven:  Kijk kritisch naar de geraamde budgetten voor 2022 en verder en breng deze in lijn met de realiteit en;  Stel budgetten naar beneden bij wanneer sprake is van een verantwoord risico De reserve sociaal domein fungeert daarbij als achtervang. Deze opdracht is uitgevoerd en leidt tot de volgende wijzigingen in deze kadernota, in de meerjarenbegroting, de taakstelling voor het sociaal domein en de opbouw van de reserve sociaal domein:  Het college doet voor 2022 geen extra vraag vanuit sociaal domein in de meerjarenbegroting 2022.  Verhoging van het regionale budgettair kader voor Jeugd (2,5-3 ton) en Wmo (nog onbekend) wordt opgevangen binnen de budgetten van het sociaal domein en afwijkingen worden opgevangen door inzet van de reserve sociaal domein. Over het regionale budgettaire kader volgen nog aparte besluiten.

 Op basis van analyse van de huidige kosten kunnen de PGB-budgetten voor Jeugdhulp en Wmo naar beneden worden bijgesteld. Voor Jeugd met € 200.000 voor Wmo met € 100.000 vanaf 2022.  Van deze bijstelling zetten we € 245.000 in ter dekking van de bestaande taakstelling op het sociale domein. Dit betekent dat de resterende taakstelling van € 507.000 wordt verlaagd naar € 200.000. De oorspronkelijke taakstelling bedroeg vanaf 2022 € 650.000.  Een deel van het vrijgekomen PGB-budget Jeugd (€ 55.000) wordt ingezet om de instroom en verwijzing door derden (huisartsen, jeugdartsen etc.) te verminderen door gerichtere indicering vanuit de wijkteams. Hiervoor wordt een projectplan opgesteld. Deze investering moet leiden tot lichtere en/of kortere instroom en daarmee lagere kosten voor jeugdhulp (€ 62.000).  Om deze resterende taakstelling van € 200.000 te realiseren – en de effecten van de vergrijzing en extra hulpvraag in de toekomst op te vangen – blijven we inzetten op de afgesproken maatregelen die het sociaal domein voor de toekomst beheersbaar en betaalbaar moeten houden.  De kosten voor het leerlingenvervoer worden naar beneden bijgesteld. We proberen leerlingen uit het taxivervoer te halen en daarvoor in de plaats een reisvergoeding te geven.

De budgetten voor leerlingenvervoer kunnen daardoor worden verlaagd met een bedrag van € 24.000 in 2022 oplopend tot een bedrag van € 45.900 in 2025. Deze verlagingen komen ten bate van de meerjarenbegroting.  Tot slot stellen wij voor om de huidige storting in de begroting van het bedrag voor indexering in de reserve sociaal domein voor 2021 met structurele doorwerking (in plaats van alleen de eerste drie jaarschijven) in te zetten en ten gunste te laten komen van de algemene middelen. Dit levert een structurele besparing op van € 232.000. Met bovenstaande ingrepen in het sociale domein dragen we bij aan een sluitende meerjarenbegroting voor de gemeente Sint-Michielsgestel. Hiermee realiseren we ons als 5 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

college dat we risico’s nemen. We blijven daarom inzetten op maatregelen voor een toekomstig beheersbaar een betaalbaar sociaal domein. Via de P&C-cyclus sturen we op het realiseren van de hierboven genoemde resultaten. Hiermee verwachten we een beperkt beroep te doen op de reserve sociaal domein en de taakstelling op het sociaal domein te realiseren. De financiële vertaling van onze voorstellen en de gevolgen die dit heeft voor de financiële positie van onze gemeente, leest u in het betreffende hoofdstuk.

6 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Opdracht bibliotheek Toekomstbestendige bibliotheekfunctie Er is een aantal aanleidingen om te investeren de toekomst van de bibliotheekfunctie in de gemeente Sint-Michielsgestel. De overeenkomst met de aanbieder van bibliotheekdiensten Huis073 loopt op 1 januari 2022 af en dient te worden vernieuwd. Samen met het herhaalde signaal van Huis073 omtrent de relatief gezien (structureel) beperkte middeleninzet van de gemeente Sint-Michielsgestel (taak kan met de huidige bekostiging niet worden gewaarborgd) en de nieuwe landelijke Bibliotheekconvenant (dat de blauwdruk van een vernieuwde en verbrede bibliotheekfunctie bevat) zorgt dit voor de noodzaak om de bibliotheekfunctie in Sint-Michielsgestel toekomstbestendig te maken. Er is een ontwikkelaanpak opgesteld om op een integrale wijze stappen te zetten in dit proces, waarbij de maatschappelijke partners (Huis073, Parochiebibliotheek Den Dungen en onderwijsorganisaties) worden betrokken. Ontwikkelaanpak toekomstbestendige bibliotheekvoorziening Sint-Michielsgestel  Commitment aan Huis073 en verlengen opdracht tot en met 2022 De huidige overeenkomst met Huis073 (en kosten voor de dienstverlening) loopt tot einde 2021. De gemeente spreekt uit commitment te geven aan Huis073 als bibliotheekpartner in Sint-Michielsgestel en verlengt de overeenkomst om te beginnen tot en met 2022.

Dit is een eerste stap in een meerjarig ontwikkelproces met Huis073 om de bibliotheekfunctie in Sint-Michielsgestel te borgen en indien mogelijk te versterken.  Huidige middeleninzet voor Huis073 is de basis, structureel maken incidentele inzet vanaf 2022: € 50.000 In 2019, 2020 en 2021 is er in de begroting een incidentele aanvullende financiering van jaarlijks € 50.000 opgenomen voor de bekostiging van de activiteiten van Huis073. Om te waarborgen dat de bibliotheekvoorziening ook in 2022 op een kwalitatief volwaardig niveau kan worden uitgevoerd dienen deze middelen met ingang van 2022 structureel te worden gemaakt.  Uitvoering Bibliotheekconvenant – verbreding en vernieuwing bibliotheekfunctie Eind 2020 is door de bibliotheken, Rijksoverheid, IPO en VNG een nieuwe bibliotheekconvenant gesloten, die impact heeft op de vernieuwing van de activiteiten van de bibliotheken. De uitvoering van de Bibliotheekconvenant is onderdeel van het (meerjarig) ontwikkelproces wat de gemeente aangaat met Huis073. De gemeente spreek uit dat het basisbudget voor de bibliotheekvoorziening adequaat dient te zijn. Er zal in 2022 worden afgewogen hoeveel middelen er hier langjarig voor nodig zijn.

 Activiteiten rond basisvaardigheden/laaggeletterdheid bekostigen uit budget WEB Activiteiten die de bibliotheek organiseert en een relatie hebben met het versterken van basisvaardigheden (taal-, reken- en digivaardigheden) kunnen bekostigd worden vanuit de regionale educatiemiddelen vanuit de Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB). Tot op heden worden deze gefinancierd vanuit de subsidie van de bibliotheek. Het jaarlijks WEB-budget hiervoor bedraagt ca. € 70.000 waarvan 40% ingezet mag worden voor informele educatie-activiteiten, zoals Klik-en-Tik, Digisterker en Voel je Goed. De bibliotheek voert een deel van deze activiteiten uit en heeft hierdoor een voordeel (afhankelijk van gerealiseerde activiteiten) van maximaal € 10.000. Deze kunnen vanaf 2022 worden ingezet voor versterking van de bibliotheekfunctie.  Verkennen van kansen versterken activiteiten onderwijs en inzet budget OAB Er zullen op het gebied van aansluiting van de bibliotheek met het onderwijs de volgende acties worden ondernomen:  Er wordt verdere verkenning met de voorschoolse partners en het onderwijs PO en VO uitgevoerd in Q3 van 2021 over de behoeften aan ondersteunende dienstverlening door de bibliotheek, waarvoor OAB-budget kan worden ingezet. 7 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel





Indien er behoefte aan is bij de educatieve partners is de doelstelling om vanaf 2022 met activiteiten te starten.  Er wordt (in het kader van de behoefte aan schoolbibliotheken) een verkenning uitgevoerd naar het kwaliteitsniveau en kosten van schoolbibliotheken waarin dienstverlening door Huis073 wordt afgezet tegen het zelf organiseren van schoolbibliotheken door het onderwijs. Op basis van de signalen die tot op heden bekend zijn is er behoefte aan versterking van de schoolbibliotheekvoorzieningen. Voortzetting Taalhuis Gezien de positieve evaluatie is het wenselijk het Taalhuis (werd incidenteel gefinancierd, 32.000 per jaar) voort te zetten. De structurele voortzetting van het Taalhuis wordt na 2021 geborgd vanuit het budget Minderheden/statushouders, waarbij een eventueel tekort wordt opgevangen vanuit de algemene reserve sociaal domein. Parochiebibliotheek Den Dungen In 2021 zullen parallel aan het proces met Huis073 gesprekken worden opgestart om te verkennen welke rol de Parochiebibliotheek Den Dungen in de toekomt kan spelen in het versterken van de bibliotheekfunctie in de gemeente Sint-Michielsgestel.

Door deze actiepunten te doorlopen komen we gestructureerd tot een toekomstbestendige bibliotheekfunctie in de gemeente Sint-Michielsgestel. De financiële vertaling van onze voorstellen en de gevolgen die dit heeft voor de financiële positie van onze gemeente, leest u in het volgende hoofdstuk.

8 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Financiële positie Het startpunt voor de bepaling van onze financiële positie is het begrotingssaldo na verwerking van de Bestuursrapportage van oktober 2020. Nadien zijn we geconfronteerd met autonome ontwikkelingen die nog in de begroting opgenomen moeten worden. Zoals in de inleiding vermeld had dit allemaal een structureel negatief begrotingsbeeld tot gevolg. Om te komen tot een sluitend begrotingsbeeld hebben we een aantal keuzes gemaakt. Samengevat zijn deze:  er is geen ruimte voor nieuw beleid of eventuele wensen;  de investering van de schoollocatie De Bolster is buiten de planperiode geplaatst;  autonome ontwikkelingen waar we geen keuze in kunnen maken worden verwerkt in de begroting, waar wel een keuze in gemaakt kan worden, kan vervallen;  resterende taakstelling sociaal domein wordt voor een belangrijk deel ingevuld en een restant voordeel komt ten gunste van de begroting;  er is ruimte vrijgemaakt voor een verhoging van het budget voor de bibliotheekvoorziening. In de voorgaande hoofdstukken is inhoudelijk ingegaan op de keuzes op het terrein van sociaal domein en de bibliotheek. Na verwerking van deze keuzes en ontwikkelingen ontstaat het volgende begrotingsbeeld: Ontwikkeling begrotingssaldo (bedragen x € 1.000) Begrotingssaldo primitieve begroting 2021

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024 2025 759,9 1.046,8 366,4 87,9 152,3

Mutaties bestuursrapportage oktober 2020

-330,3

-308,9

-402,9

-279,3

-243,0

Startpositie begrotingssaldo oktober 2020

429,6

737,9

-36,5

-191,4

-90,7

Ontwikkelingen na oktober 2020:

          

Waar staat je gemeente 2 jaarlijks budget

-13,0

Ondernemersvijfdaagse 2 jaarlijks budget

-10,0

Bestemmingsplan buitengebied incidenteel budget voor 2025

-250,0

Netto effect decembercirculaire inclusief de eenmalige compensatie jeugd/voogdij 18+ in 2021

120,3

8,3

8,8

9,1

9,1

Verhoging bijdrage MGD/taak leerplicht vanwege verhoging fte

-17,3

-17,3

-17,3

-17,3

-17,3

Bijdrage uitvoering MGD project omgevingswet

-150,0

-50,0

-25,0

Inzet reserve gemeenschapshuizen was eerder niet correct in de begroting opgenomen

28,0

-1,0

-35,0 -25,0

-25,0

-25,0

-58,0

-58,0

-58,0

-58,0

9,0

-80,2

-64,1

-50,5

-50,0

-50,0

-50,0

-50,0

578,9

-318,2

-396,7

-555,4

Minder gemeentefondsuitkering vanwege vertrek Kentalis Compas naar Zaltbommel Bijdrage MGD i.v.m. ontvlechten Haaren en invlechten Esch

-58,0

Ontwikkeling bijdrage MGD op basis van loon- en prijsontwikkeling KDN 2022 Budget bibliotheek structureel vanaf 2022

Begrotingssaldo inclusief ontwikkelingen na oktober 2020

352,6

9 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Ontwikkeling begrotingssaldo Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting (bedragen x € 1.000) 2021 2022 2023 2024 2025 Dekkingsmaatregelen om te komen tot een sluitende begroting: -30,0 159,3  Voorgenomen OBS De Bolster investering € 4 mln. buiten planperiode 250,0  Vervallen incidenteel budget bestemmingsplan buitengebied 24,0 34,2 43,8 45,9  Leerlingenvervoer



Budget indexering SD budgetten jaar 2021 vervalt

Begrotingssaldo na inzet maatregelen

232,0

232,0

232,0

232,0

232,0

584,6

834,9

-52,0

-150,9

131,8

overschot overschot

tekort

tekort overschot

Na verwerking van de ontwikkelingen en pakket van maatregelen realiseren we een structureel sluitende begroting. Toelichting verwerkte mutaties Incidentele budgetten voor 2025 Na controle bleek dat voor het jaar 2025 nog incidentele budgetten opgenomen moeten worden. Dit betreft:  het 2 jaarlijks budget voor onderzoek Waar staat je gemeenten;  het 2 jaarlijks budget voor de ondernemersvijfdaagse;  een incidenteel budget voor herziening bestemmingsplan Buitengebied. Netto effect decembercirculaire 2020 De decembercirculaire 2020 is met name een doorrekening geweest voor het lopende jaar 2020. Daarnaast zijn er 2 ontwikkelingen opgenomen voor de jaren vanaf 2021, te weten:  actualisatie aantallen en eenheden, structureel effect van ongeveer € 9.000;  extra uitkering compensatie gerealiseerde kosten jeugd/voogdij 18+ eenmalig in 2021 € 111.000. Formatie leerplicht Het Regionaal Team Leerplicht (RTL) voert voor de gemeenten Boxtel, Sint-Michielsgestel en Vught de leerplicht- en RMC-taken uit. Het aantal casussen is in de jaren 2016 tot 2019 met 60% gestegen. De werkdruk is daardoor te hoog opgelopen en de formatie is niet meer toereikend om te kunnen werken volgens de visie en missie van het RTL. Daarnaast is het van belang de verbinding tussen uitvoering en beleid en de samenwerking binnen het sociaal domein te verstevigen.

De formatie is daarom vanaf 2021 met 0,67 fte verhoogd waar de 3 gemeenten aan bijdragen. Project Omgevingswet Er is via MGD voor de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel een projectopdracht invoering Omgevingswet opgesteld welke inzicht geeft waar we de komende tijd (primair 2021 met een doorkijk naar 2029) mee bezig zijn en wat we hiervoor nodig hebben. Op basis hiervan is een aanvullend uitvoeringsbudget Omgevingswet nodig van € 450.000. Dit bedrag (iedere gemeente € 225.000) wordt gefaseerd beschikbaar gesteld over een periode van 3 jaar. In de komende periode zullen hiervoor in ieder geval kosten moeten worden gemaakt voor:  inrichting DSO (digitaal stelsel omgevingswet);  de voorbereidingen voor het schrijven van de omgevingsvisies en omgevingsplannen voor zowel Boxtel als Sint-Michielsgestel; 10 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

 opleiding, vorming en training;  inzet capaciteit voor het project. Met het beschikbaar stellen van deze extra middelen wordt gewerkt aan het tijdig kunnen implementeren van de Omgevingswet. Inzet reserve gemeenschapshuizen In de begroting is een incidenteel een bijdrage vanuit de reserve gemeenschapshuizen opgenomen voor incidentele uitgaven. De inzet vanuit deze reserve is niet in overeenstemming met de begrote uitgaven. Dit worden nu hersteld. Verhuizing Kentalis Compas Volgens planning zal de schoollocatie Kentalis Compas verhuizen naar Zaltbommel. Omdat hierdoor het aantal leerlingen daalt, zal de gemeentefondsuitkering ook naar rato dalen. Bijdrage MGD na ontvlechten Haaren en invlechten Esch Per 1 januari 2021 is de gemeente Haaren opgesplitst en is Esch toegevoegd aan de gemeente Boxtel. Deze ontwikkelingen hebben gevolgen voor de begroting van MGD en de gemeentelijke bijdragen. In de begroting van MGD vallen hierdoor de opbrengsten weg vanuit Haaren en voor een belangrijk deel wordt dit opgevangen door de extra inzet die nodig is voor de gemeente Boxtel. Onder aan de streep resteert er echter nog een frictienadeel dat leidt tot hogere gemeentelijke bijdragen. Ontwikkelingen MGD Kadernota 2022 In de Kadernota 2022 van MijnGemeenteDichtbij is een doorrekening opgenomen van de loon- en prijsontwikkeling en welke gevolgen dit heeft voor de gemeentelijke bijdragen.

Het effect voor onze gemeente wordt via deze kadernota verwerkt. Budget bibliotheekvoorziening zoals in het voorgaande hoofdstuk is aangegeven wordt voorgesteld om hiervoor structureel aanvullend € 50.000 in de begroting op te nemen. Investering schoollocatie OBS De Bolster De investering voor nieuwbouw schoollocatie OBS De Bolster is net zoals eerder voor schoollocatie Het Elde buiten de planperiode geplaatst. Op dit moment is er nog te veel onzeker om de last nu al op te nemen in de begroting. Bovendien behoort een afweging ook in een breder perspectief beoordeeld te worden. Budget bestemmingsplan buitengebied Met name vanwege de ontwikkelingen op basis van de nieuwe Omgevingswet is het op dit moment bepaald niet zeker of een incidenteel budget in 2025 voor het bestemmingsplan buitengebied nog nodig is. Leerlingenvervoer Zoals onder "opdracht sociaal" is toegelicht kunnen de kosten voor het leerlingenvervoer naar beneden worden bijgesteld van € 24.000 in 2022 oplopend tot een bedrag van € 45.900 in 2025. Indexering budgetten sociaal domein 2021 De begrotingsruimte bedoeld voor indexering van de budgetten sociaal domein voor het jaar 2021 kan vrijvallen ten guste van het begrotingssaldo. Dit geeft een structureel voordeel van € 232.000.

11 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Ontwikkeling reserve sociaal domein De voorgestelde dekkingsmaatregelen hebben gevolgen voor het verloop van de reserve sociaal domein. Hierbij vergelijken we de begrote ontwikkeling van deze reserve na de laatste bestuursrapportage van oktober 2020 en de ontwikkeling na de jaarrekening 2020 inclusief de voorgestelde mutaties via deze kadernota. Samenvattend leidt dit tot de volgende ontwikkeling: ontwikkeling reserve sociaal domein (bedragen x € 1.000), stand per:  

bestuursrapportage 2020 jaarrekening 2020 en kadernota 2022

1-1-2021

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

2.344 3.117

1.666 1.897

1.936 1.608

3.247 2.328

3.823 3.362

12 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Uitgangspunten begroting 2022 Voor de begroting 2022 hebben we de volgende uitgangspunten bepaald: Samenvattend Loonstijging Prijsstijging Inflatiecorrectie tarieven Rente: lange financiering korte financiering

Omslagrente kapitaallasten

2022 2,50% 1,40% 2,10%

2023 2,50% 1,20% 2,10%

2024 2,50% 1,30% 2,10%

2025 2,50% 1,40% 2,10%

1,00% 1,00% 1,39%

1,00% 1,00% 1,39%

1,00% 1,00% 1,39%

1,00% 1,00% 1,39%

Het budgettaire gevolg van de doorrekening van deze uitgangspunten maakt geen deel uit van deze kadernota maar zal worden meegenomen bij de nieuwe begroting. Ontwikkeling loonkosten De cao waar de vorige begroting op gebaseerd was, had betrekking op de jaren 2019 en 2020. Inmiddels zijn de onderhandelingen gestart voor een nieuwe cao vanaf 2021. Vooralsnog blijven we uitgaan van dezelfde indexering als bij de vorige begroting. Ontwikkeling prijsgevoelige budgetten De prijsgevoelige uitgaven en prijsgevoelige inkomsten worden gecompenseerd voor de jaarlijks begrote prijsstijging. Deze compensatie is gebaseerd op het prijsstijgingspercentage van de netto materiële overheidsconsumptie, zoals opgenomen in de laatste septembercirculaire, in dit geval de septembercirculaire 2020 (en er vindt geen correctie plaats voor bijstellingen ten aanzien van eerdere jaren). Inflatiecorrectie tarieven De gewogen ontwikkeling van loon- en prijsgevoelige budgetten leidt tot een doorrekening van de inflatiecorrectie voor tarieven. Korte en lange rente De marktrente voor korte en lange rente is nog steeds bijzonder laag. Voorzichtigheidshalve rekenen we met een rekenrente van 1% voor de nieuwe begrotingsperiode. Jaarlijks herijken we dit percentage bij de eerste bestuursrapportage.

Omslagrente kapitaallasten en grondexploitatie De rekenrente die we als kapitaallasten toerekenen voor de gerealiseerde investeringen en grondexploitatie is gebaseerd op de werkelijke rentekosten en onze vermogenspositie. Het percentage voor de begroting 2022 en volgende jaren is gebaseerd op de realisatie 2020.

13 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Risico's We zien ontwikkelingen op ons afkomen die op termijn een impact kunnen hebben op onze begrotingspositie. Op dit moment is dit risico nog niet concreet te maken maar een inschatting van de bandbreedte van dit risico hebben we wel gemaakt. Hieronder worden de aanvullende risico's verwoord. Schatting van een mogelijke bandbreedte (bedragen x € 1.000):

   

2024

2025

2026

-25

-25

-50

-75

-100

-100

Openbaar verlichtingsplan bandbreedte 10.000 tot 250.000 (in 2035)

Structureel

Vanaf 2021

-10

-10

-20

-30

-40

-50

Speeltoestellenbeleid en uitwerking bandbreedte 10.000 tot 75.000

Structureel

Vanaf 2021

-10

-10

-20

-30

-40

-40

Structureel

Vanaf 2021

-200

-200

-200

-200

-200

Structureel

Vanaf 2022

-75

-75

-75

-75

-75

Incidenteel

Vanaf 2023

-100

-100

-100

Structureel

Vanaf 2023

-450

-900

-1.350

Tekorten gemeenschapshuizen

Effecten implementatie Omgevingswet

Effecten implementatie Omgevingswet (implementatie omgevingsplan) bandbreedte 100.000 tot 250.000



2023

Vanaf 2021

(leges) bandbreedte 50.000 tot 250.000



2022

Onderhoud bruggen bandbreedte 50.000 tot Structureel 150.000

bandbreedte 50.000 tot 400.000



2021

Herverdeling gemeentefonds bandbreedte 150.000 tot 1.500.000

-1.500

Beheerplannen Momenteel worden de beheerplannen voor onderhoud bruggen, openbare verlichting en speeltoestellen doorgerekend. Mogelijk betekent dit dat aanvullend budget nodig is. Tekorten gemeenschapshuizen De verantwoordelijkheid voor de exploitatie van gemeenschapshuizen ligt bij het betreffende bestuur. In de afgelopen jaren hebben we echter met regelmaat aanvullende budgetten beschikbaar moeten stellen. Indien dit een structureel karakter gaat krijgen dan betekent dit een aanvullend budget in onze begroting. Omgevingswet De voorbereidingen om te komen tot een goede invoering van de Omgevingswet zijn gestart. Hiervoor is budget beschikbaar gesteld. Afhankelijk van dit proces en de duur hiervan kan een aanvullend implementatiebudget nodig zijn. Daarnaast leidt de nieuwe Omgevingswet mogelijk tot een neerwaartse aanpassing van de legesopbrengsten en tot extra kosten voor burgerparticipatie. Herverdeling gemeentefonds In de afgelopen jaren is een landelijk onderzoek uitgevoerd vanuit BZK om de verdeling van het gemeentefonds te beoordelen. De intentie van dit onderzoek is om:  De verdeling beter te laten aansluiten bij de lokale positie van de gemeenten;  De verdeling eenvoudiger te maken en de gemeenten meer financiële zekerheid te geven. Op basis van deze aannames en onderzoek is een globale doorrekening gemaakt op landelijk niveau. Er zijn voor- en nadeelgemeenten.

Sint-Michielsgestel valt in die laatste categorie. Het bedrag is voorlopig nu uitgerekend per inwoner. Voor onze gemeente gaat het 14 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

om een mogelijk nadeel van € 55 per inwoner. Dit zou dan leiden tot een structureel tekort van € 1,5 miljoen. Hierbij moet worden opgemerkt dat:  Deze herverdeling nu nog status van voorstel heeft;  Deze herverdeling gebaseerd is op cijfers uit 2017, dus nog exclusief de ontwikkelingen na 2017;  Deze herverdeling niet eerder dan 2023 in zal gaan;  Deze herverdeling een stapsgewijze ingroei kent van maximaal € 15 per inwoner per jaar. Deze herverdeling heeft nu nog de status van voorstel waar zowel het ROB als de VNG nog een advies op gaan uitbrengen. De VNG heeft hierbij aangegeven dat er in ieder geval structureel meer geld moet komen voor de gemeentelijke zorgtaken. Ook het nieuwe kabinet zal hier nog een standpunt op gaan innemen. Landelijk heeft deze mogelijke herverdeling nogal wat discussie opgeleverd en het is zeker nog geen gelopen race.

15 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel

Majeure ontwikkelingen Naast de financiële doorvertaling van te voorziene en kwantificeerbare ontwikkelingen (financiële positie) en risico's (hoofdstuk Risico's) zijn er ook ontwikkelingen die voorzienbaar zijn, maar waarvan de financiële impact nog niet voldoende kan worden ingeschat. Het betreft ontwikkelingen die in 2021 worden geconcretiseerd en mogelijk nog in de programmabegroting 2022 dienen te worden verwerkt. Het betreft: De Bolster De gemeenteraad heeft in oktober 2020 een scenario vastgesteld omtrent de planontwikkeling van het gebied Heidelust. De herhuisvesting van basisschool De Bolster maakt hier onderdeel van uit, evenals woningbouwontwikkeling en een waterbergingsopgave. Uit nader onderzoek omtrent de waterbergingsopgave blijkt dat deze groter is dan voorheen werd voorzien. Dit maakt dat nader dient te worden onderzocht op welke wijze de herhuisvesting van de school kan worden vormgegeven. Daardoor is het op dit moment nog niet mogelijk om hier een passende en concrete reservering voor te treffen in de financiële bandbreedte. De doelstelling is om dit bij de begroting 2022 alsnog te doen. Elde College In 2015 is door de gemeenteraad besloten het Elde College als tijdelijke oplossing kleinschalig te renoveren, met het oog op een permanente oplossing voor het gebouw na 10 jaar.

In het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs is daarom vervangende nieuwbouw van het Elde College opgenomen in 2026. Hiervoor dienen middelen te worden gereserveerd om op termijn de investering in dit schoolgebouw te kunnen doen. Sporthal De Run Met het dekkingsplan behorende bij de begroting 2021 is de voorgenomen investering voor sporthal De Run vervallen in deze begrotingsperiode. Hiervoor in de plaats is een onderhoudsbudget opgenomen voor de renovatie van deze sporthal en de locatie van BMC. Op termijn zal vervangende nieuwbouw van deze sporthal wel nodig zijn. Lokale Omroep Lokale Omroep Lokaal7 heeft een verzoek bij de gemeente gedaan om de organisatie en dienstverlening te professionaliseren door samenwerking aan te gaan met de regionale omroep DTV. Naar verwachting vergt dit een forse structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage. We zijn met het bestuur van Lokaal7 in gesprek omtrent het voorstel van de omroep en mogelijke alternatieven.

16 _____________________________________________________________________ Kadernota 2022-2025 Sint-Michielsgestel