08 - Raadsvoorstel tweede bestuursrapportage 2022

Raadsvoorstel Registratienr.:

1302176

Portefeuillehouder: Peter Raaijmakers Steller:

Art Vissers

Onderwerp 1302176 - Tweede bestuursrapportage 2022

Status Besluitvormend

Voorstel 1. De Tweede bestuursrapportage 2022 vast te stellen. 2. In te stemmen met de voorgestelde mutaties begrote investeringen. 3. De 8e wijziging van de begroting 2022 en de 3e wijzing van de meerjarenbegroting 20232026 vast te stellen. 4. Het controleprotocol en bijbehorende normenkader 2022 vast te stellen.

Inleiding De Tweede bestuursrapportage 2022 bestaat uit autonome ontwikkelingen, gevolgen van eerder genomen besluiten en de rapportage van de voortgang van beleid. Ook het resultaat vanuit de septembercirculaire 2022 (algemene uitkering uit het gemeentefonds) is in deze rapportage verwerkt. Deze bestuursrapportage is aanvullend op de ontwikkelingen die in de Begroting 2023 zijn opgenomen. In navolging op de begroting 2023 reserveren we vanuit het resultaat 2022-2026 middelen voor toekomstige investeringen in onderwijshuisvesting en toekomstige overige investeringen. De financiële gevolgen van de Tweede bestuursrapportage verwerken we met de 8e wijziging van de begroting 2022 en de 3e wijziging van de meerjarenbegroting 2023-2026.

Beoogd resultaat Een actuele en bijgewerkte begroting die structureel en reëel in evenwicht is.

Argumenten 1.1 Actualisatie van de begroting In de Tweede bestuursrapportage zijn ontwikkelingen voor de begroting opgenomen die hebben plaatsgevonden na medio juli 2022. Via deze rapportage actualiseren we de begroting. 1.2 Effecten van Prinsjesdag 2022 De financiële gevolgen voor de gemeenten komen tot uitdrukking in de septembercirculaire van het Gemeentefonds. De gevolgen van deze circulaire voor onze gemeente zijn verwerkt in de Tweede bestuursrapportage. Een samenvatting is opgenomen in bijlage 1 van de bestuursrapportage.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1302176

Portefeuillehouder: Peter Raaijmakers Steller:

Art Vissers

1.3 Voorstel tot inzet van een deel van het resultaat begrotingsjaren 2022 tot en met 2026 Vanwege de vrijval van een aantal stelposten en het resultaat van de septembercirculaire ontstaat er begrotingsruimte in de jaren 2022 tot en met 2026 om middelen te reserveren voor toekomstige investeringen in onderwijshuisvesting en toekomstige overige investeringen. Hiermee zetten we lijn zoals is ingezet bij de Begroting 2023 voort. 2.1 Ontwikkeling en actualisatie investeringen (kredieten) Voor zover daar aanleiding voor is, zijn er aanpassingen op investeringen doorgevoerd en is het investeringsprogramma geactualiseerd. 3.1 Controleprotocol en Normenkader 2022. Het normenkader bevat de door de gemeenteraad vastgestelde regelingen met financiële beheershandelingen. Deze wordt jaarlijks geactualiseerd in de 2e bestuursrapportage. Het normenkader is de basis waarop de accountant zijn rechtmatigheidscontrole uitoefent. Vanaf controlejaar 2022 start een nieuwe accountant en wordt voor de contractperiode een nieuw controleprotocol vastgesteld door de raad. Het nieuwe controleprotocol en bijbehorend normenkader 2022 zijn opgenomen in bijlage 2 bij de bestuursrapportage.

Kanttekeningen 1.1 Structureel begrotingsbeeld In het geactualiseerd begrotingsbeeld zijn de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds opgenomen. Dit zorgt in alle jaren voor een verbetering van de begrotingspositie. Hierbij moet wel worden aangetekend, dat hoewel het jaar 2026 nu eenmalig 'gerepareerd' is met landelijk € 1 miljard extra voor gemeenten, het daarop volgende jaar 2027 weer een terugval kent. Dit betekent dat we in structurele zin nog zeer terughouden moeten zijn met de inzet van middelen. In 2026 ontvangen we eenmalig een bedrag van € 1.112.000 en dit bedrag vervalt weer in 2027. 1.2 Budgetten jeugdzorg en structurele middelen jeugdzorg Gemeentefonds In deze bestuursrapportage zijn de budgetten jeugdzorg geactualiseerd en op niveau gebracht. De structureel te begroten middelen voor jeugdzorg vanuit het Gemeentefonds zijn eveneens in de begroting gebracht. Hieruit is een structureel voordelig effect ontstaan ten gunste van de algemene middelen. Het gevolg hiervan is dat toekomstige budgettaire effecten jeugdzorg vanuit de algemene middelen opgevangen moeten worden. 1.3 Onzekere financiële toekomst Hoewel landelijk sprake is van economische groei, zijn er momenteel meerdere onzekerheden die op termijn gevolgen kunnen hebben op onze begrotingspositie. Met name de huidige inflatie en internationale spanningen kunnen hier een flink effect op hebben.

In onze begroting hebben we middelen opgenomen om kostenstijgingen op te vangen. Deze zijn naar huidige inzichten ingeschat, maar onzeker is of deze op termijn ook toereikend zijn.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1302176

Portefeuillehouder: Peter Raaijmakers Steller:

Art Vissers

1.4 Uitvoeringsprogramma bestuursakkoord nog niet verwerkt in de begroting In de begroting zijn nog niet de aanvullende wensen en ambities o.a. voortkomend uit het uitvoeringsprogramma van het college verwerkt. Hier zal zo snel als mogelijk besluitvorming over plaatsvinden. Het uitvoeringsprogramma kan dus nog een effect hebben op de nu gepresenteerde begrotingssaldi en de voorgestelde reserveringen voor toekomstige investeringen.

Financiën In aansluiting op het bij de begroting 2023 gepresenteerde begrotingsbeeld ontwikkelt het begrotingssaldo als volgt in deze Tweede bestuursrapportage 2022: Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Begrotingssaldo begroting 2023, na 1e wijziging Voorgestelde begrotingsmutaties:  Resultaat 2e bestuursrapportage 2022  Resultaat septembercirculaire 2022 Subtotaal voor bestemming resultaat  Inzet voor toekomstige onderwijsinvesteringen en overige investeringen Begrotingssaldo na 2e bestuursrapportage 2022

begroting begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025 2026 1.748,6

500,0

500,0

500,0

-909,6

1.864,9 712,2 4.325,7

700,5 762,4 1.962,9

848,0 745,3 2.093,3

991,5 710,3 2.201,8

602,5 1.868,7 1.561,6

-4.325,7

-1.462,9

-1.593,3

-1.701,8

-1.061,6

0,0

500,0

500,0

500,0

500,0

overschot

overschot

overschot

overschot

overschot

Uitvoering Deze Tweede bestuursrapportage 2022 wordt tegelijk met de Begroting 2023 besproken door de gemeenteraad op 8 november 2023. Nadien worden de vastgestelde documenten toegestuurd aan de financieel toezichthouder (GS provincie Noord-Brabant).

Communicatie Op de gebruikelijke wijze wordt hierover gecommuniceerd.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1302176

Portefeuillehouder: Peter Raaijmakers Steller:

Art Vissers

Lokale gevolgen voorstellen GR-en Voor zover ontwikkelingen uit deze Tweede bestuursrapportage gevolgen hebben voor MijnGemeenteDichtbij maken deze deel uit van de Tweede bestuursrapportage van MGD.

Sint-Michielsgestel, 4 oktober 2022 Burgemeester en wethouders van Sint-Michielsgestel, de secretaris,

de burgemeester,

D.C. van Eeten

H.J. Looijen

Bijlagen 1. Tweede bestuursrapportage 2022 2. Begrotingswijziging 8-2022 3. Begrotingswijziging 3-2023

Ter inzage -

Contactpersoon Alphons Buurman, teammanager Financiën en Administratie, 0411-655303, a.buurman@mijngemeentedichtbij.nl

Raadsbesluit Registratienr.: 1302176

Aanhef De raad van de gemeente Sint-Michielsgestel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 4 oktober 2022;

Besluit 1. De Tweede bestuursrapportage 2022 vast te stellen. 2. In te stemmen met de voorgestelde mutaties begrote investeringen. 3. De 8e wijziging van de begroting 2022 en de 3e wijzing van de meerjarenbegroting 20232026 vast te stellen. 4. Het controleprotocol en bijbehorende normenkader 2022 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 3 november 2022; De gemeenteraad van Sint-Michielsgestel, de griffier,

de voorzitter,

N.A. Hoogerbrug-van de Ven

H.J. Looijen