Document · PDF

08.b - Eerste Bestuursrapportage 2022 Sint-Michielsgestel

Raadsvergadering Sint-Michielsgestel 30 juni 2022, gemeente boxtelBij agendapunt: 8 Raadsvoorstel 1e Bestuursrapportage 20229.467 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Eerste Bestuursrapportage 2022 Gemeente Sint-Michielsgestel

Inhoudsopgave Inleiding .................................................................................................................................. 3 Samenvatting ......................................................................................................................... 4 Programma Duurzaamheid..................................................................................................... 5 Programma Maatschappelijke ontwikkeling ............................................................................ 6 Programma Leefomgeving ................................................................................................... 10 Programma Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport ............................................ 12 Programma Ruimtegevend bestuur ...................................................................................... 14 Voorgestelde begrotingsmutaties ......................................................................................... 19 Financiële uitgangspunten .................................................................................................... 25 Investeringen ........................................................................................................................

26 Voortgang taakstellingen ...................................................................................................... 26 Bijlage Circulaire gemeentefonds ......................................................................................... 27

2 Eerste Bestuursrapportage 2022

Inleiding Voor u ligt de 1e Bestuursrapportage 2022. Deze bestuursrapportage bestaat met name uit autonome ontwikkelingen en de gevolgen van eerder genomen besluiten. Daarnaast is ook het resultaat van de meicirculaire 2022 verwerkt in deze rapportage. Deze circulaire is gebaseerd op de voorjaarsnota van het Rijk. Op deze manier hebben we een zo volledig mogelijk beeld geschetst van de nu bekende gevolgen voor onze begroting. Het effect van de herverdeling van het gemeentefonds pakt weliswaar minder nadelig uit dan eerder aangegeven, maar de gevolgen zullen in meerjarig perspectief nog steeds aanzienlijk zijn voor onze gemeente. Oplopend naar 2025 krijgen we uiteindelijk € 1,1 miljoen structureel minder uit het gemeentefonds als gevolg hiervan. Verder is ook nog altijd sprake van de opschalingskorting. Deze heeft vanaf 2026 een negatief effect van ongeveer € 800.000 structureel op de gemeentebegroting. Tot slot laat het accres een stevige daling zien, ook vanaf 2026. Wanneer het Rijk aan deze ontwikkelingen vast houdt is het onvermijdelijk dat college en raad keuzes moeten maken om een sluitende meerjarenbegroting te kunnen overleggen. Deze 1e Bestuursrapportage bespreken we op 30 juni met uw gemeenteraad. Tijdens deze raadsvergadering staat ook de Jaarrekening 2021 op de agenda. Zo heeft uw raad een zo compleet mogelijk overzicht van de huidige stand van zaken.

Na behandeling van deze 1e Bestuursrapportage gaat het college aan de slag om de Begroting 2023-2026 samen te stellen. Nieuwe ontwikkelingen waarvoor een integrale afweging nodig is, nemen we hierbij dan ook mee. Te denken valt hierbij bijvoorbeeld aan het omgaan met het tekort in meerjarig perspectief (vanaf 2026), aankomende verplichtingen zoals wegenonderhoud, verplichte investeringen in onderwijshuisvesting en noodzakelijke investeringen in openbaar groen. Daarnaast zullen we ook de budgetten in het Sociaal Domein goed tegen het licht moeten houden en zijn de gevolgen van de huidige vluchtelingenproblematiek in ons land nog onzeker. Ook de op dit moment oplopende inflatie heeft mogelijk gevolgen voor de begroting, zowel als het gaat over de hoogte van onze uitgaven en investeringen als ook voor extra werkzaamheden voor inwoners die hierdoor getroffen worden. Dit zijn opgaven waarvoor we met elkaar aan de lat staan. We zullen uw raad hierin dan ook zeker betrekken. De behandeling van de begroting 2023 is gepland op 3 november 2022. Leeswijzer In het hoofdstuk Samenvatting is een financiële samenvatting opgenomen van de nu voorgestelde begrotingsmutaties. In de daarop volgende hoofdstukken wordt per programma ingegaan op beleidsmatige en financiële ontwikkelingen.

Het samenvattende financieel overzicht inclusief de gevolgen hiervan voor het begrotingsbeeld en de reservepositie staan in het hoofdstuk Voorgestelde begrotingsmutaties. De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage verwerken we met de 6e wijziging van de begroting 2022.

Sint-Michielsgestel, 13 juni 2022 Het college van Burgemeester en Wethouders

3 Eerste Bestuursrapportage 2022

Samenvatting Ontwikkeling begrotingssaldo Startpunt voor de bepaling van de financiële positie is het begrotingssaldo na verwerking van de begrotingsmutaties vanuit de 2e bestuursrapportage 2021. Op basis van de voorgestelde begrotingsmutaties vanuit deze 1e bestuursrapportage, de herverdeling gemeentefonds vanaf 2023 en de gevolgen van de meicirculaire 2022 zien we de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo. Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

begroting begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025 2026

Begrotingssaldo na 2e bestuursrapportage 2021

736,6

819,2

846,8

835,9

1.335,3

Voorgestelde begrotingsmutaties:  Resultaat 1e bestuursrapportage 2022, excl. herverdeling gemeentefonds  Herverdeling gemeentefonds

-277,9

-1.544,6

-2.146,7

-2.606,9

-3.317,7

-221,2

-663,7

-1.106,2



Netto resultaat meicirculaire gemeentefonds

1.369,9

2.596,5

4.494,3

5.739,6

2.225,6

Begrotingssaldo 1e bestuursrapportage 2022

1.828,6

1.649,9

2.530,7

2.862,4

-863,0

overschot

tekort

In dit begrotingsbeeld zijn de uitkomsten van de meicirculaire 2022 gemeentefonds opgenomen. Hoewel de meicirculaire, ondanks het herverdeeleffect gemeentefonds met een oplopend structureel nadeel van € 1,1 miljoen, een positieve ontwikkeling laat zien, ontstaat er een negatief begrotingsbeeld in 2026. Het jaar 2026 is een opvallend jaar in het verloop van het gemeentefonds. Vanaf dat jaar wordt namelijk de eerder opgeschorte zogenaamde opschalingskorting (de oplopende korting die het Rijk jaren terug heeft opgelegd om kleinere gemeenten te stimuleren om bestuurlijk te gaan samenwerken) weer actief doorberekend. En daarnaast is de ontwikkeling van het accres (prijsontwikkeling) gemeentefonds vanaf 2026 bevroren op een lager niveau. In de hierop volgende hoofdstukken zijn per programma de diverse ontwikkelingen en daarmee samenhangende gevolgen voor de begroting toegelicht. De voorgestelde begrotingsmutaties per programma (resultaat 1e bestuursrapportage, herverdeling en meicirculaire) zijn samenvattend als volgt: Begrotingsmutaties programma's (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

begroting begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025 2026

Duurzaamheid

-225,3

-53,4

-61,2

-69,3

-77,2

Maatschappelijke ontwikkeling

-919,2

-810,8

-1.159,1

-1.487,0

-1.741,8

Leefomgeving

-120,2

-382,9

-436,8

-478,4

-494,7

Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport

-111,1

-243,0

-275,2

-246,5

-352,6

Ruimtegevend bestuur

2.467,8

2.320,8

3.616,2

4.307,7

468,0

Totaal

1.092,0

830,7

1.683,9

2.026,5

-2.198,3

Een totaaloverzicht van de voorgestelde mutaties en de gevolgen hiervan voor de begroting en de reservepositie zijn opgenomen in het hoofdstuk 'Voorgestelde begrotingsmutaties'.

4 Eerste Bestuursrapportage 2022

Programma Duurzaamheid Klimaatadaptatie en energietransitie Regeling aanpak energiearmoede Van het Rijk hebben we een specifieke uitkering van ruim € 150.000 ontvangen onder voorwaarde dat deze vóór 1 mei 2023 wordt besteed aan ondersteuning van huishoudens (huurders en eigenaar bewoners) met een laag besteedbaar inkomen die te maken hebben met hoge energielasten als gevolg van gestegen energieprijzen in combinatie met de lagere energetische kwaliteit van de woningen. Uitvoeringskosten klimaatakkoord Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen gemeenten meer uitvoeringsmiddelen voor klimaat- en energiebeleid. Vooruitlopend hierop ontvangen we via de meicirculaire in 2022 al een uitvoeringsbudget van € 223.100.

Afval Variabel recht afrekening 2021 Voor het jaar 2021 is er ca. € 23.000 meer aan inkomsten variabel recht (ledigingen) opgehaald dan vooraf ingeschat bij de jaarrekening 2021. De verwachting is dat dit een corona-effect is en dat dit niet zal gelden voor 2022. Bij de tweede bestuursrapportage gaan we in op de ontwikkelingen van het huidige jaar.

5 Eerste Bestuursrapportage 2022

Programma Maatschappelijke ontwikkeling Maatschappelijk werk POK middelen In reactie op het rapport Ongekend onrecht van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) is besloten dat maatregelen nodig zijn die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering moeten leiden. Onderdeel hiervan is het versterken van de dienstverlening bij gemeenten. Het kabinet heeft besloten voor het versterken van de dienstverlening bij gemeenten en het extra ondersteunen van mensen in kwetsbare posities, extra middelen beschikbaar te stellen. Deze middelen zijn verdeeld over vier onderdelen. Wij zetten in op het toekennen van één deel van het budget in het versterken van het rechtsbeschermingssysteem door een extra subsidie toe te kennen aan BINT om een sociaal raadsman in te kunnen zetten voor laagdrempelige juridische ondersteuning aan onze inwoners. We zetten in op het investeren van een ander deel van het beschikbare budget in de versterking van de ondersteuning van de wijkteams. De middelen zijn structureel beschikbaar gesteld met de decembercirculaire 2021, maar worden voor nu incidenteel ingezet.

Minderheden Budget Wet Inburgering Voor 2022 hebben we € 178.500 van het Rijk ontvangen. Dit is budget voor de inkoop van inburgeringsvoorzieningen voor uitvoering van de Wet inburgering per 1 januari 2022. We hebben dit bedrag ook geraamd als uitgave. Bij eventuele verschillen, positief of negatief, gelden de wettelijke herrekeningsregels. Opvang vluchtelingen uit Oekraïne De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne wordt uitgevoerd door MijnGemeenteDichtbij. De colleges van de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel hebben besloten dat zij ieder bijdragen voor 50% van de gemaakte operationele kosten. Voorlopig wordt er uitgegaan van een budget van € 1.000.000 totaal waarvan de gemeente Sint-Michielsgestel € 500.000 bijdraagt. In de brief aan de Tweede Kamer van 8 maart 2022 heeft het kabinet toegezegd dat de kosten die worden gemaakt vanwege de realisatie en exploitatie van deze opvang van rijkswege worden vergoed. De Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne is op 3 juni gepubliceerd in de Staatscourant. Deze regeling is de uitwerking van die toezegging voor gemeenten voor de eerste acute fase van zes maanden. Na zes maanden, i.c. per 1 september, wordt deze ministeriële regeling vervangen door een Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB). Afhankelijk van de ontwikkelingen in de komende periode komen we hierop terug bij de 2e bestuursrapportage.

Onderzoek huisvesting Statushouders Voor huisvesting Statushouders onderzoeken we de mogelijkheden voor de gemeente SintMichielsgestel om te voldoen aan de taakstelling van het huisvesten van statushouders. De kosten voor dit onderzoek zijn ingeschat op € 48.000.

6 Eerste Bestuursrapportage 2022

Jeugdzorg Wet Woonplaatsbeginsel Per 1 januari 2022 wijzigt de Wet Woonplaatsbeginsel (WPB) en wordt aangesloten bij de inschrijving van de jeugdige zelf in de Basisregistratie Personen (BRP) bij jeugdhulp zonder verblijf. Bij jeugdhulp met verblijf is en blijft de gemeente verantwoordelijk waar de jeugdige volgens het BRP stond ingeschreven voorafgaand aan de verhuizing naar de verblijfsplek. Het financiële effect van deze wijziging kunnen we nog niet in kaart brengen. Indien nodig komen we hier in de tweede bestuursrapportage op terug. Regionaal budgettair kader 2022 Ons aandeel in het regionaal budgettair kader 2022 wordt met € 50.000 verhoogd. Dit als gevolg van hogere verwachte lasten voor zorgcontinuïteit van zorgaanbieders, coronakosten en de aanpak van wachtlijstproblematieken in de Specialistische GGZ. Daarnaast wordt de bijdrage aan de centrumregeling verhoogd met € 5.000 omdat ook de kosten van het regionaal expertteam (RET) onder de centrumregeling vallen. Deze wijzigingen worden incidenteel in de begroting verwerkt en gedekt vanuit de reserve Sociaal Domein. PGB De verwachte lasten aan uitkeringen PGB zijn lager dan begroot. De begroting wordt daarom met € 100.000 structureel naar beneden bijgesteld.

Excessieve casuïstiek jeugdzorg Er bestaat een reëel risico dat Sint-Michielsgestel een deel van de kosten voor excessieve casuïstiek binnen onze gemeente zelf moet dragen omdat het regionaal plafond overschreden gaat worden in 2022. De uitwerking van deze regionale regeling is nog niet definitief vastgesteld. Vanwege dit risico verhogen we de begroting met € 100.000 structureel. Dit kan dus worden gedekt vanuit het voordeel op PGB.

WMO  



 

Op basis van prognose zijn de inkomsten € 35.000 hoger dan begroot door meer inkomsten vanuit de eigen bijdrage. Per 1 januari 2022 zijn we voor wat betreft specialistische hulp overgestapt van een lumpsumfinanciering op een pxq financiering. Doordat de gemeentelijke consulent de omvang van de indicatie bepaalt, hebben we meer grip op de uitgaven. We hebben echter nog geen zicht op het uitnuttingspercentage van indicaties. Dit komt door facturatieachterstanden bij zorgaanbieders. Dit vormt een risico voor wat betreft de prognose. Voor wat betreft woningaanpassingen verwachten we dat de uitgaven € 150.000 hoger zijn dan begroot. Dit zijn kosten die incidenteel voorkomen, waardoor het lastig is om in te schatten wat het precieze tekort is, maar deze prognose is op basis van voorgaande jaren. Bij de tweede bestuursrapportage verwachten we meer duidelijkheid te hebben over het budget dat structureel nodig is. Uit het regiobudget krijgen we een uitvoeringsbudget voor de uitvoering van het lokaal uitvoeringsprogramma beschermd wonen. Dit is voor dit jaar een inkomst en een uitgaaf, waardoor er sprake is van een budgetneutrale wijziging. Het anders organiseren van de rolstoeluitleen per 1 januari 2022 en de cadeaubonnenactie geven een financieel voordeel. Dit is al verwerkt in de begroting voor dit jaar.

7 Eerste Bestuursrapportage 2022

Inkomensvoorziening Bijstand en Buig budget Het aantal mensen in de bijstand is verder afgenomen. Dit is conform het landelijke beeld van dalend bijstandsgebruik. Mede hierdoor stellen we de inkomsten vanuit het Rijk voor de bekostiging van uitkeringen binnen BUIG (gebundelde uitkering in het kader van de Participatiewet) structureel bij. Eind april zijn hiervoor de nadere budgetten bekend gemaakt door SZW. Het landelijk macrobudget 2022 is verlaagd met € 373 miljoen als gevolg van lagere realisaties in 2021 en recente inschattingen van de conjuncturele situatie. Extra middelen schulddienstverlening en bijzondere bijstand Vanwege Corona heeft het Rijk verschillende compensatiepakketten aangeboden aan de gemeenten. Een van de ontvangen budgetten is die voor schulddienstverlening en bijzondere bijstand (beleid en uitvoering). Deze middelen (€ 47.500) zetten we in op extra tijdelijke fte voor schulddienstverlening en bijzondere bijstand. Dit doen we om achterstanden ontstaan vanwege Corona in te lopen. De achterstanden zijn ontstaan door de extra taken die bij de ons terecht zijn gekomen (denk bijvoorbeeld aan Tozo en Tonk). Extra middelen energietoeslag We ontvangen extra middelen voor de energietoeslag. Het budget wordt definitief toegekend bij de meicirculaire.

Naar huidige inzichten gaat het om een bedrag van € 584.100 waarvan een deel (± 5%) ook bedoeld is voor uitvoeringskosten. Het bedrag dat wij krijgen is volledig voor dit doel beschikbaar.

Onderwijs Extra investering uitbreiding basisschool De Wegwijzer  Bij de kredietaanvraag voor de nieuwbouw van De Wegwijzer voor capaciteit voor de basisscholen De Wegwijzer en De Fonkel is de aanvraag voor 1e onderwijsleerpakket en meubilair in verband met de uitbreiding van het aantal leerlingen niet meegenomen. Dit is echter wel een gemeentelijke verantwoordelijkheid die, op basis van de VNG richtlijnen uitkomt op een bedrag van € 81.000.  Bij de gevoerde omgevingsdialoog en het vergunning traject is gebleken dat de parkeercapaciteit vergroot moet worden. De kosten van € 50.000 zijn niet opgenomen in de stichtingskosten van de nieuwbouw.  De stichtingskosten van de nieuwbouw hebben een overschrijding van € 60.000 door de opgelegde bezuinigen van 10% (collegebesluit juni 2021) op het al aanbestede werk. Deze financiële ontwikkelingen zijn verwerkt in deze bestuursrapportage. Leerlingenvervoer Per 2023 zal er een indexering van de kosten voor het leerlingenvervoer plaatsvinden. Dit resulteert in een structurele verhoging van het budget met € 23.000. Tijdelijke huisvesting BS De Fonkel in Den Dungen Voor de tijdelijke uitbreiding van basisschool De Fonkel heeft het college € 65.500 beschikbaar gesteld waarvan de financiële vertaling in deze bestuursrapportage plaatsvindt.

8 Eerste Bestuursrapportage 2022

Toekomstige investeringen onderwijshuisvesting Voor de volgende scholen zijn aanvragen ingediend tot uitbreiding of vervangende nieuwbouw. Dit betreft:  uitbreiding van De Fonkel in Den Dungen;  vervangende huisvesting De Bolster in Sint-Michielsgestel;  nieuwbouw Elde College in Sint-Michielsgestel. Deze uitbreidingen en vervangende nieuwbouw zijn opgenomen in het integraal huisvestingsplan (IHP) van 2019. In dit plan zijn de investeringsbedragen geraamd echter de financiële vertaling dient nog plaats te vinden. Deze financiële vertaling wordt separaat ter besluitvorming aangeboden zodra de onderzoeken naar de mogelijkheden zijn afgerond.

9 Eerste Bestuursrapportage 2022

Programma Leefomgeving Beheer onroerend goed Brandmeldinstallatie gemeentehuis De brandmeldinstallatie in het gemeentehuis is niet meer op orde, mede als gevolg van het gezamenlijk gebruik door de MFA, Meander. Om de brandmeldinstallatie op orde te krijgen is incidenteel in 2022 € 50.000 extra nodig op de € 20.000 die nu in de meerjaren onderhoudsplan (MOP) gebouwen is opgenomen. VN verdrag Art. 19 Verdrag Handicap Vanuit het VN-verdrag hebben gemeenten de wettelijke taak (sinds 2016) om zich in te spannen voor een maximale toegankelijkheid van openbare gebouwen. Voorstel is om dit mee te nemen in MOP's en hiervoor niet nu speciaal financiële middelen voor vrij te spelen.

Groenbeheer Natuur en landschap De drie achtereenvolgende stormen in februari 2022 hebben tot extra kosten geleid. De kosten komen voort uit rooien en vervangen van bomen, ruimen van stormhout, snoeiwerk en uit diverse aansprakelijkstellingen door particulieren. Het werk is nog niet afgerond en enkele zaken lopen nog. We komen in de 2e bestuursrapportage terug op de meerkosten die dit geeft over 2022. Maaiwerk De in 2021 gehouden aanbesteding van het maaiwerk heeft geresulteerd in een inschrijving die hoger is dan het beschikbare budget. Oorzaken hiervan zijn stijgende prijzen, toenemend areaal en ontbreken van indexering van het budget. Om het maaiwerk te kunnen blijven uitvoeren is structureel een extra budget van € 25.000 nodig. Plantsoenonderhoud Werkvoorzieningsschap De Dommel heeft voor uitvoering van de langlopende onderhoudsbestekken in 2022 een indexering van 4,9% doorberekend. Samen met de indexeringen van WSD uit 2021 en 2020 leidt dit bij gelijkblijvend onderhoudsbudget in 3 jaar tot een kostenstijging van ruim 10%. Deze kosten zijn niet voorzien in de begroting en bedragen structureel € 61.500 per jaar. Inzet van dividendgelden van WSD zorgt in 2022 zorgt voor een welkome, maar beperkte, uitbreiding van de in te zetten WSD-uren. Inzet van WSD-dividendgelden is niet structureel.

Beheersing eikenprocessierups In de begroting is te weinig budget opgenomen voor de kosten van preventieve en reactieve bestrijding van eikenprocessierups. De kosten voor preventieve bestrijding bedragen structureel € 10.000 per jaar. Bossen Het beheer van de gemeentebossen en van Engelenstede is middels twee beheerovereenkomsten ondergebracht bij Bosgroep Het Zuiden. De totale kosten voor bosbeheer overstijgen al enkele jaren de werkelijke kosten. Er is structureel een extra budget van € 5.000 per jaar nodig. Begrazing met schapen vervangt op een aantal plaatsen machinaal maaiwerk. De meerkosten per jaar bedragen structureel € 3.500. De in de begroting geraamde inkomsten uit houtverkoop van € 5.600 zijn inmiddels onderdeel van de

10 Eerste Bestuursrapportage 2022

beheerovereenkomst en dienen structureel niet meer als inkomsten te worden opgenomen in de begroting.

Beheer openbare ruimte Gladheidsbestrijding De kosten voor de gladheidsbestrijding zijn over de afgelopen jaren gestegen. Dit betreft vooral de kosten voor zoutmengsel, het onderhoud van de tractie, de inhuur van derden en de verzekering. Op deze post dient een structurele verhoging plaats te vinden van € 15.000. Wegonderhoud In de infra-branche komen extreme prijsstijgingen voor bij brandstof (diesel, gas) en grondstoffen (o.a. bitumen, staal) en voor transporten en machine inhuur. Dagelijks worden door onderaannemers en leveranciers prijsstijgingen doorgegeven. Artikel 47 van de UAV zal van toepassing worden verklaard, waarmee een juridische basis als grondslag ligt. De prijsstijgingen worden nu binnen de bestaande budgetten opgevangen waardoor minder werk kan worden uitgevoerd. De werkelijke effecten zullen in de 2e bestuursrapportage inzichtelijk worden gemaakt. Openbare Verlichting Als gevolg van de aangescherpte regelgeving door de Europese Commissie stopt in februari 2023 het productieproces van fluorescentielampen (PLL) en lineaire fluorescentie-lampen; dit als gevolg van de aanwezigheid van gevaarlijke stoffen. In Sint-Michielsgestel gaat het over ca. 80% van de openbare verlichting. De groepsremplace van de komende 3 jaren moet naar voren worden gehaald omdat die lampen nadien niet meer beschikbaar zijn. Gevolg is dat € 50.000 aan extra middelen nodig is in 2022.

In de jaren 2023-2024-2025 leidt dit samen weer tot lagere kosten voor hetzelfde bedrag.

Verkeersmaatregelen Investeringskrediet oversteekbaarheid Schijndelseweg - Hezelaar Het voorlopig ontwerp is uitgewerkt tot een definitief ontwerp met kostenraming. Totaal komt de raming uit op ca. € 300.000. Dit is € 25.000 meer dan het gevoteerde krediet met name voor het verleggen van kabels en leidingen.

Begraafplaatsen Opslagcontainer en grafbekisting Binnen de dekking van de begraafplaatsen is ruimte om incidentele uitgaven te doen voor de begraafplaats Pelikaanstraat in Den Dungen. Het betreft incidenteel een bedrag van € 12.500 voor: 1. een materiaal/ materieel opslagcontainer en; 2. een grafbekisting op de begraafplaats Pelikaanstraat. De grafbekisting is vanwege de Arbo richtlijnen verplicht om te gebruiken bij het gravenen delven van graven.

11 Eerste Bestuursrapportage 2022

Areaaluitbreiding De areaaluitbreiding zal structureel worden gedekt uit de centraal opgenomen stelpost 'Areaaluitbreiding' voor een totaalbedrag van € 69.200. Het bedrag is als volgt te verdelen:  Groen, inclusief bomen € 10.000 € 9.700  Openbare verlichting € 43.500  Verharding € 6.000  Waterbeheer

Centrumplannen Herinrichting openbare ruimte centrum Sint-Michielsgestel Op 16 november 2021 is het Definitief Ontwerp (DO) voor de herinrichting van de openbare ruimte in het centrum van Sint-Michielsgestel vastgesteld. Binnen het DO valt het gebied waarop de grondexploitatie voor het centrumplan van toepassing is, maar omvat ook plandelen die daar buiten vallen. De uitvoering van de werkzaamheden zal naar verwachting gefaseerd plaatsvinden in de jaren 2022 t/m 2025. Per saldo nemen we hiervoor een investering van € 1.742.000 op in de begroting. Op basis van een afschrijvingstermijn van 20 jaar betekent dit een jaarlijkse afschrijvingslast van structureel € 87.100.

12 Eerste Bestuursrapportage 2022

Programma Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Recreatieve voorzieningen Kermissen Als gevolg van de coronacrisis is besloten ook in 2022 de organisatie van de kermissen uit te besteden aan een externe partij. Hierdoor zullen er geen inkomsten in de vorm van pachtgelden worden gegenereerd. Door de uitbesteding zullen een aantal werkzaamheden door de externe partij worden uitgevoerd, met als gevolg minder uitgaven. Ten opzichte van de geraamde situatie resulteert dit in een tekort van € 20.000.

Monumentenzorg en oudheidkunde Begroting 2023 GR BHIC De bijdrage van de gemeente Sint-Michielsgestel aan het BHIC bedraagt meerjarig: Bijdrage BHIC SINT-MICHIELSGESTEL

2023

2024

2025

2026

Totaal bijdrage BHIC, incl. scenario 1 vanaf 2024

111.700

122.500

131.900

141.400

Nu in begroting opgenomen

110.800

112.300

113.800

115.400

900

10.200

18.100

26.000

Te muteren in begroting

Meerjarig is rekening gehouden met een prijsindexering, de kosten voor het e-depot en het uittreden van het Rijk als mede financierder. De meerkosten vanaf 2023 dekken we uit de stelpost prijsindexering.

13 Eerste Bestuursrapportage 2022

Programma Ruimtegevend bestuur Bestuur Begroting 2023 MijnGemeenteDichtbij De concept begroting 2023 is voor zienswijze voorgelegd aan de gemeenteraad. Voorgesteld is om de nieuwe ontwikkeling zoals aangegeven in de concept begroting te ondersteunen. Voor het toekomstbestendig inrichten van de organisatie zijn extra budgetten nodig voor: - Uitbreiding van formatie - Herijken loongebouw - Ruimte voor knelpunten. Financieel betekent dit dat de begroting voor MijnGemeenteDichtbij hiervoor structureel met € 2,5 miljoen verhoogd wordt. Het aandeel van onze gemeente hierin is € 1,1 miljoen. Daarnaast is de bestaande begroting met name vanwege indexering autonoom aangepast, wat leidt tot een overeenkomstige hogere bijdrage. Voor een meer inhoudelijke toelichting wordt verwezen naar de concept begroting. Actualisatie diverse budgetten dagelijks bestuur en bestuurlijke ondersteuning De budgetten voor verzekeringen, bestuurlijke ondersteuning, pensioenberekeningen en dagelijks bestuur zijn structureel niet meer toereikend en behoren te worden geactualiseerd. Daarnaast moeten we in 2022, vanwege het aftreden van het voormalige college en het aantreden van het nieuwe college, integriteitschecks en outplacement te faciliteren.

Actualisatie salarisbegroting en aanpassing formatie college Op basis van de begrotingsuitgangspunten zijn de salarissen voor bestuur en ambtelijke organisatie (griffie en secretaris) doorgerekend en geactualiseerd. Daarnaast is door de gemeenteraad op 12 mei 2022 besloten de formatiesterkte voor wethouders te verhogen van 3,2 fte naar 3,6 fte. De kosten bedragen in 2022 € 25.000 en structureel vanaf 2023 € 40.000. Met deze ontwikkelingen wordt de begroting geactualiseerd. Inhuur (waarnemend), vervanging en werving gemeentesecretaris  Na het vertrek van de gemeentesecretaris is inmiddels een nieuwe gemeentesecretaris benoemd, tevens directeur van MijnGemeenteDichtbij. Hiervoor is gebruik gemaakt van de expertise van een extern wervingsbureau. De wervingskosten bedragen € 20.000.  In aanloop naar de verkiezingen was er behoefte aan een overdrachtsdocument voor de opgaven waar we als gemeente voor aan de lat staan. Daarnaast is gewerkt aan een inwerkprogramma. De kosten hiervoor bedragen € 36.000.  In afwachting van de start van de nieuwe gemeentesecretaris per 1 juli 2022, fungeert de huidige loco-secretaris als waarnemend gemeentesecretaris. Voor de taken die de locosecretaris om deze reden tijdelijk niet kan vervullen, mag het team Bestuurlijke Ondersteuning (MGD) een inhuurverplichting aangaan. Hiervoor is dekking beschikbaar vanuit de vacatureruimte functie secretaris.

Extra coronabudget verkiezingen Ter compensatie voor de extra kosten die gemeenten moesten maken voor de organisatie van de gemeenteraadsverkiezing, heeft het kabinet een bedrag toegekend. Het bedrag is uitgekeerd met de decembercirculaire 2021. Voor Sint-Michielsgestel is hiervoor een bedrag beschikbaar gesteld van € 59.800. 14 Eerste Bestuursrapportage 2022

Gemeenteraad  Devices (ipad of laptop) gemeenteraad Raadsleden hebben recht op een device van de gemeente (iPad of laptop). Deze krijgen ze bij de start van de raadsperiode (op dit moment dus). Uitgaven zijn maximaal € 22.000 voor 21 raadsleden. Raadsleden kunnen ook afzien van een device, dan wordt het bedrag lager. Deze aanschaf geldt voor de raadsperiode van 4 jaar. Pas in 2026 wordt er dus nogmaals zo’n bedrag gevraagd. In de jaren 2023, 2024 en 2025 zullen er alleen kosten zijn als er een wisseling is van raadsleden en er evt. een nieuw device moet worden aangeschaft. De reguliere jaarlijkse kosten van vergoeding internet e.d., vervallen.  Budget raad (‘dualisme’) Vanwege enerzijds de projectbegeleidingskosten doorontwikkeling raad en anderzijds activiteiten rondom de verkiezingen, inwerkprogramma nieuwe raad en integriteitsscans raadsleden, is er een incidentele aanvulling van € 15.000 nodig op dit budget.  Doorontwikkeling ondersteuning raad: werven griffiemedewerker De raad is al enkele jaren bezig zijn ondersteuning (de griffie) verder te ontwikkelen. In dit kader dient er een griffiemedewerker te worden aangetrokken voor 24 tot 28 uur per week. Kosten € 40.000 per jaar.

Basisregistraties Koeriersdienst Burgerzaken Berlicum In de begroting is een bedrag opgenomen van € 5.000 voor koeriersdiensten. De werkelijke kosten zijn gemiddeld per jaar 12 * € 700 = € 8.400. In verband met de stijgende brandstofkosten zal dit nog hoger worden daarom rekening houden met € 10.000. Verhoging budget met € 5.000.

Openbare orde en veiligheid Verhoging bijdrage RIEC Het RIEC heeft de gemeente verzocht om een structurele extra bijdrage. In de begroting van Sint-Michielsgestel is een bedrag van € 17.300 begroot voor de bijdrage aan het RIEC. Vanaf 2022 wordt de bijdrage € 26.242. Dit betekent dat de begroting structureel voor de bijdrage aan het RIEC moet worden verhoogd met € 8.942. Het college heeft echter besloten tot een eenmalige verhoging voor 2022 en de structurele verhoging te betrekken bij de afwegingen komend jaar en deze wederom afhankelijk te stellen van het functioneren van het RIEC. Programmabegroting 2023 Veiligheidsregio Brabant-Noord De Programmabegroting 2023 sluit aan op het vastgestelde Beleidsplan 2020-2023 ‘Samen Veiliger’ van de Veiligheidsregio en bevat hiervoor het (financiële) kader. De Programmabegroting 2023 omvat geen voorstellen voor nieuw beleid ten opzichte van het Beleidsplan. Er is indexering toegepast conform gemaakte afspraken. De indexering ligt dit jaar hoger in verband met de hoge inflatiecijfers. De inwonersbijdrage bedraagt € 64,30 in 2023. Inclusief actualisatie bijdrage 2022 geeft dit voor de begroting het volgende resultaat: Bijdrage VRBN

2022

2023

2024

2025

2026

Begroting VRBN

1.800.300

1.911.700

1.969.100

2.028.200

2.089.000

Nu begroot

1.813.700

1.850.000

1.887.000

1.924.700

1.963.200

-13.400

61.700

82.100

103.500

125.800

Te muteren in begroting

De meerkosten vanaf 2023 dekken we uit de stelpost prijsindexering. 15 Eerste Bestuursrapportage 2022

Algemene dekkingsmiddelen Rapportage tool belastingen Voorheen maakte Belastingen gebruik van o.a. Cognos overzichten (scripts) o.b.v. de GISGV- database. Met de overgang naar de nieuwe applicatie Key2Belastingen werken deze overzichten niet meer. In het kader van zowel de bedrijfsvoering als dienstverlening vanuit Belastingen het verzoek voor een structurele bijdrage van € 18.000 per jaar met ingang van 2023 om Vyzyr te bekostigen. Inflatiecorrectie tarieven OZB Op 9 december vorig jaar heeft de gemeenteraad de uitgangspunten voor de tariefstelling belastingen en heffingen 2022 bijgesteld. Gelet op de toen al oplopende inflatie is besloten om de indexering voor de tarieven niet te baseren op het eerder bepaalde percentage van 2,1%, maar opwaarts bij te stellen naar 3,4%. Dit leidt tot een structurele meerinkomst van € 97.000 voor OZB vanaf 2022. Gelet op de oplopende inflatie komt dit bedrag ten gunste van het budget voor kostenontwikkelingen (stelpost prijsindexering).

Algemeen budgettair Decembercirculaire 2021 Op 14 december 2021 is de decembercirculaire gemeentefonds 2021 gepubliceerd. De gevolgen voor 2021 zijn verwerkt in de jaarrekening 2021. De gevolgen voor de begroting nemen we mee met deze eerste bestuursrapportage 2022. Deze zijn samenvattend als volgt: Decembercirculaire 2021 (x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

43.294,4 43.604,0

41.452,5 41.657,3

41.813,4 42.017,2

42.604,7 42.813,1

43.502,6 43.722,0

per saldo mutaties

309,6

204,8

203,8

208,4

219,4

te oormerken salarislasten sociaal domein POK middelen gemeenteraadsverkiezingen (meerkosten corona)

115,4 94,9 59,8

115,9 96,2

117,4 93,8

120,0 95,8

122,9 104,0

netto effect (mutaties min te oormerken)

39,5

-7,3

-7,4

-7,5

berekend op basis van septembercirculaire 2021 berekend op basis van decembercirculaire 2021

Toelichting: - Salarislasten zorgdomein: Het kabinet heeft structureel middelen beschikbaar gesteld om de stijging van de zorgsalarissen in het sociaal domein mogelijk te maken. - Dienstverlening gemeenten mensen in kwetsbare posities: In de reactie op het rapport Ongekend onrecht van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) is besloten dat maatregelen nodig zijn die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering moeten leiden. Onderdeel hiervan is het versterken van de dienstverlening bij alle onderdelen van de overheid, waaronder de gemeenten. Het kabinet heeft besloten voor het versterken van de dienstverlening bij gemeenten en het extra ondersteunen van mensen in kwetsbare posities voor de periode tot en met 2027 € 150 miljoen per jaar beschikbaar te stellen. - Gemeenteraadsverkiezingen 2022: Het kabinet stelt middelen beschikbaar om gemeenten te compenseren voor de extra kosten die zij moeten maken bij het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen gezien de epidemiologische situatie. De extra kosten hangen onder meer samen met extra kosten voor locaties en het inhuren van stembureauleden voor het vervroegd stemmen. Per saldo resteert in structurele zin een beperkt negatief netto effect. 16 Eerste Bestuursrapportage 2022

Meicirculaire 2022 Begin juni is de meicirculaire 2022 beschikbaar gekomen. Deze circulaire informeert de gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen voor 2022 en verder en is gebaseerd op de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk. In de bijlage is een uitgebreide toelichting opgenomen. Samenvattend: - De eerder aangekondigde herverdeling gemeentefonds wordt vanaf 2023 definitief doorgevoerd; dit betekent voor onze gemeente een oplopend nadeel van € 1,1 miljoen vanaf 2025. - Het accres (prijsontwikkeling gemeentefonds) vertoont een positief beeld, met name tot en met 2025. In 2026 daalt het accres voor onze gemeente met bijna € 2,9 miljoen ten opzichte van 2025. - De opschalingskorting wordt alsnog als nadeel vanaf 2026 doorberekend; betekent voor onze gemeente een korting van structureel ruim € 8 ton vanaf 2026. - Voor 2022 is eenmalig budget toegekend voor energietoeslag voor huishoudens met een laag inkomen. - Net zoals in 2022 ontvangen we ook vooralsnog eenmalig in 2023 een budget voor jeugdhulp (€ 1,5 miljoen); voorlopig wordt dit budget nog niet ingezet in afwachting van nader onderzoek waaruit moet blijken welk deel moet worden ingezet voor jeugdbudget en welk deel eventueel kan worden toegevoegd aan de algemene middelen.

Ondanks het herverdeeleffect, de opschalingskorting en het accres in 2026 leidt per saldo de doorrekening van de meicirculaire voor alle jaren tot een verbetering van het begrotingsbeeld. Budget coronacompensatie Afgezien van specifieke uitkeringen (zoals met name TOZO) hebben we de afgelopen 2 jaar voor bijna € 2,5 miljoen budget ontvangen om de financiële gevolgen van corona op diverse beleidsterreinen op te vangen. Het nog niet aan budgetten toebedeeld budget coronacompensatie bedraagt na verwerking van deze bestuursrapportage € 687.000. Dit is het restant budget dat nog niet beschikbaar kon worden gesteld voor een specifiek bestedingsdoel.

17 Eerste Bestuursrapportage 2022

Inzet stelpost areaaluitbreiding en prijsindexering In deze bestuursrapportage zijn enkele areaaluitbreidingen en prijsontwikkelingen opgenomen. Hiervoor is dekking beschikbaar vanuit de betreffende stelposten. Samenvattend kan hiervan het volgende beeld worden gegeven: Areaaluitbreiding bomen en groen waterbeheer openbare verlichting wegenonderhoud Ten laste van stelpost areaaluitbreiding Prijsstijging bijdrage RTL (MGD) budget leerlingenvervoer vanaf 2023 kosten plantsoenonderhoud begroting 2023 GR BHIC begroting 2023 GR VRBN Ten laste van stelpost prijsstijging

begroting begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025 2026 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 9.700 9.700 9.700 9.700 9.700 43.500 43.500 43.500 43.500 43.500 69.200 69.200 69.200 69.200 69.200 begroting begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025 2026 9.900 9.900 9.900 9.900 9.900 23.000 23.000 23.000 23.000 61.500 61.500 61.500 61.500 61.500 900 10.200 18.100 26.000 -13.400 61.700 82.100 103.500 125.800 58.000 157.000 186.700 216.000 246.200

Doorrekening nieuwe uitgangspunten begroting 2023 Op basis van de financiële uitgangspunten begroting 2023 zijn de lasten en baten die hiervoor in aanmerking komen geïndexeerd. Omdat we uitgaan van een hogere inflatie dan bij de vorige begroting leidt dit een extra netto last van structureel € 0,96 miljoen. De meicirculaire geeft vooral ook vanwege de oplopende inflatie extra financiële ruimte om deze extra laste op te vangen.

18 Eerste Bestuursrapportage 2022

Voorgestelde begrotingsmutaties In de volgende overzichten gaan we in op de voorgestelde begrotingsmutaties, waarbij de mutaties op het niveau van beleidsproducten zijn weergegeven. Het overzicht is opgebouwd uit drie onderdelen, te weten:  een overzicht met budgetneutrale begrotingsmutaties (dekking uit andere budgetten, reserves danwel extra inkomsten);  een overzicht van autonome (kosten)ontwikkelingen, danwel gevolgen van eerder genomen besluiten (inclusief herverdeeleffect gemeentefonds);  een overzicht van de gevolgen voor de begroting van de meicirculaire 2022 een uitgebreide toelichting is opgenomen in de bijlage). Deze ontwikkelingen leiden vervolgens tot nieuwe meerjarige begrotingssaldi. Budgetneutrale begrotingsmutaties (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Product

Onderwerp/toelichting

Klimaatadaptatie en energietransitie

Uitvoeringskosten klimaatakkoord

Algemeen budgettair - dekking meicirculaire 2022 Robuust Maatschappelijk rechtsbeschermingssysteem werk (POK) - dekking Algemeen budgettair decembercirculaire 2021 Operationeel budget opvang vluchtelingen Oekraïne Minderheden - dekking verwachte rijksbijdrage opvang vluchtelingen Oekraïne Uitgaven Wet Inburgering 2022 en verder Minderheden - inkomsten uit specifieke uitkering Rijk voor Wet Inburgering 2022 en verder Verhoging budgettair kader regionale jeugdzorg en verhoging centrumregeling Jeugdzorg regionale jeugdzorg - dekking reserve sociaal domein Abonnementstarief Wmo en lasten woonvoorzieningen WMO - dekking reserve sociaal domein Versterking ondersteuning WMO wijkteams (POK) - dekking Algemeen budgettair decembercirculaire 2021 Bijstelling rijksmiddelen en lasten BUIG Inkomensvoorziening - voordeel BUIG: storting in reserve Sociaal Domein Inzet coronamiddelen Inkomensvoorziening schuldhulpverlening en bijzondere bijstand - dekking: Inzet coronamiddelen Algemeen budgettair schuldhulpverlening en bijzondere bijstand

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

begroting 2026

-223,1 223,1 -29,5

-33,0

-33,5

-34,2

29,5

33,0

33,5

34,2

-178,5

178,5

-115,0

115,0

-50,6

-51,0

-51,7

-52,8

50,6

51,0

51,7

52,8

281,9

-281,9

-500,0 500,0

-55,0

55,0

-47,5

47,5

19 Eerste Bestuursrapportage 2022

Budgetneutrale begrotingsmutaties (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Onderwerp/toelichting Extra middelen Inkomensvoorziening energietoeslag Algemeen budgettair - dekking meicirculaire 2022 Indexering bijdrage RTL (MGD) Onderwijs Indexering budget leerlingenvervoer vanaf 2023 Indexering kosten Groenbeheer plantsoenonderhoud Monumentenzorg en Indexering begroting 2023 oudheidkunde GR BHIC

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

begroting 2026

Product

-584,1 584,1 -9,9

-9,9

-23,0

-61,5

-0,9

-10,2

-18,1

-26,0

13,4

-61,7

-82,1

-103,5

-125,8

58,0

157,0

186,7

216,0

246,2

-10,0

-6,0

-9,7

-43,5

69,2

0,0

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

begroting 2026

-61,5

Openbare orde en veiligheid

Indexering begroting 2023 GR VRBN - inzet budget Algemeen budgettair prijsindexering Areaaluitbreiding bomen en Groenbeheer groen Areaaluitbreiding waterbeheer Beheer openbare Areaaluitbreiding openbare ruimte verlichting Areaaluitbreiding wegenonderhoud - inzet budget Algemeen budgettair areaaluitbreiding Extra kosten Bestuur gemeenteraadsverkiezingen vanwege corona - dekking Algemeen budgettair decembercirculaire 2021 Totaal budgetneutrale begrotingsmutaties Autonome ontwikkelingen (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Product Minderheden Volksgezondheid Onderwijs Beheer onroerend goed Groenbeheer Groenbeheer Groenbeheer Beheer openbare ruimte Beheer openbare ruimte

-59,8 59,8 0,0

Onderwerp/toelichting Onderzoek huisvesting statushouders Aanvullende subsidie Stg. Hartwacht Tijdelijke huisvesting basisschool De Fonkel Brandmeldinstallatie gemeentehuis Beheer gemeentebossen en Engelenstede incl. aframen houtopbrengst Eikenprocessierups-bestrijding preventief Meerkosten maaiwerk na aanbesteding Gladheidsbestrijding: voor zowel aankoop zout, inhuur derden als verzekering is extra budget benodigd Openbare verlichting: extra vervangen van de lampen groepsremplace geeft in 2022

-48,0 -6,5

-6,5

-16,5

-32,5

-16,5

-10,6

-9,3

-25,0

-15,0

-50,0

16,7

-50,0

20 Eerste Bestuursrapportage 2022

Autonome ontwikkelingen (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Product

Beheer openbare ruimte Begraafplaatsen Recreatieve voorzieningen Bestuur

Bestuur

Bestuur Bestuur Bestuur Bestuur Bestuur Basisregistraties

Basisregistraties Openbare orde en veiligheid

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

Onderwerp/toelichting een extra benodigd budget van € 50k dat in de jaren 20232025 eraf gehaald mag worden Kapitaallasten herinrichting openbare ruimte centrum SintMichielsgestel Aanschaf opslagcontainer en grafbekisting

-7,9

-16,8

-29,6

-64,2

-87,1

-1.100,0

-1.133,0

-1.167,0

-1.202,0

-24,1

-418,9

-617,3

-838,6

-1.066,0

-58,8

-40,8

-25,0

-40,0

-24,8

12,2

-10,8

-17,0

-32,0

-33,0

-34,0

-35,0

-5,0

97,0

-97,0

309,6

204,8

203,8

208,4

219,4

-270,1

-212,1

-211,2

-215,8

-226,9

-221,2

-663,7

-1.106,2

-11,4

-29,1

-47,8

-61,4

96,0

-266,4

-599,7

-928,7

-12,5

Uitbesteding van kermissen

-20,0

Begroting 2023 MGD toekomstbestendige organisatie Begroting 2023 MGD aandeel in autonome kostenontwikkeling en overige ontwikkelingen Actualisatie diverse budgetten dagelijks bestuur en bestuurlijke ondersteuning Verhoging formatie bestuur van 3,2 fte naar 3,6 fte Vacature gemeentesecretaris Actualisatie diverse budgetten griffie Verhoging formatie griffie Koeriersdienst Burgerzaken Berlicum Project huisvesting arbeidsmigranten, terugbetaling MGD niet ingezet budget Bijdrage RIEC incidentele verhoging 2022

Algemene Index OZB 2022, bijgesteld dekkingsmiddelen van 2,1% naar 3,4% Toevoeging aan stelpost Algemeen prijsindexering (index OZB budgettair bijgesteld van 2,1% naar 3,4%) Algemeen Decembercirculaire: bruto budgettair effect Decembercirculaire: nog te oormerken, excl. reeds in deze Algemeen bestuursrapportage budgettair opgenomen POK budget en coronabudget gemeenteraadsverkiezingen Herverdeling gemeentefonds, nadeel € 7,50 per inwoner in Algemeen 2023 oplopend tot € 22,50 in budgettair 2024 en € 37,50 per inwoner vanaf 2025 Doorrekening salarissen vanaf 2022 op basis van begrotingsuitgangspunten Mutaties stelpost prijsindexering (begrotingsrichtlijnen) uitgaven en inkomsten

begroting 2026

-56,0

62,0

-8,9

5,6

21 Eerste Bestuursrapportage 2022

Autonome ontwikkelingen (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Onderwerp/toelichting Mutatie kapitaallasten inclusief voorgenomen investeringen Totaal autonome begrotingsmutaties, incl. herverdeling gemeentefonds

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

begroting 2026

Product

Resultaat meicirculaire 2022 (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

105,9

101,6

108,9

275,1

233,0

-277,9

-1.765,8

-2.810,4

-3.713,1

-4.423,9

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

begroting 2026

Bruto resultaat meicirculaire

2.376,0

5.247,7

af: te oormerken budgetten (zie bijlage)

-1.006,1

-2.651,2

-802,4

-475,1

-591,9

Netto resultaat meicirculaire gemeentefonds

1.369,9

2.596,5

4.494,3

5.739,6

2.225,6

begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025

begroting 2026

Samenvattend: resultaat begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Totaal budgetneutrale begrotingsmutaties Totaal autonome begrotingsmutaties, incl. herverdeling gemeentefonds Netto resultaat meicirculaire gemeentefonds Totaal effect 1e bestuursrapportage begrotingssaldo Nieuw begrotingssaldo:

5.296,7

6.214,7

2.817,5

0,0

-277,9

-1.765,8

-2.810,4

-3.713,1

-4.423,9

1.369,9

2.596,5

4.494,3

5.739,6

2.225,6

1.092,0

830,7

1.683,9

2.026,5

-2.198,3

1.828,6

1.649,9

2.530,7

2.862,4

-863,0

Voor een toelichting op deze mutaties wordt verwezen naar het betreffende programma in deze bestuursrapportage. De gevolgen vanuit de doorrekening van de meicirculaire 2022 zijn ook meegenomen in deze bestuursrapportage. Deze zorgen per saldo voor een positief begrotingssaldo voor de periode tot en met 2025. In 2026 worden we echter geconfronteerd met het alsnog doorrekenen van de opschalingskorting (- € 818k) en een tegenvallend accres (- € 2,9 miljoen).

22 Eerste Bestuursrapportage 2022

Begrotingsmutaties op basis van programma's Het volgende overzicht is als volgt samengesteld:  Resultaat voor bestemming Per programma, de baten en lasten voor mutaties met reserves; dit leidt dan tot het resultaat voor bestemming.  Resultaatbestemming Per programma, de onttrekkingen aan en de stortingen in de reserves; dit leidt dan tot de resultaatbestemming.  Resultaat na bestemming / Totaal resultaat Per programma, het verschil tussen het resultaat voor bestemming en de resultaatbestemming; dit leidt dan tot het resultaat na bestemming, oftewel de mutatie van het vrij inzetbare begrotingssaldo. Dit bedrag is dan weer gelijk aan het totaal van de voorgestelde begrotingsmutaties. Begrotingsmutaties programma's (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

begroting begroting begroting begroting begroting 2022 2023 2024 2025 2026

Baten voor resultaatbestemming: Duurzaamheid

174,4

0,1

0,2

Maatschappelijke ontwikkeling

705,9

206,3

206,7

207,1

207,4

Leefomgeving

-5,6

12,2

30,0

47,8

65,7

Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport

-40,5

0,4

0,9

1,3

1,7

Ruimtegevend bestuur

2.798,8

5.674,8

5.839,5

6.881,6

3.619,3

Totaal baten voor resultaatbestemming

3.633,0

5.893,8

6.077,2

7.138,0

3.894,3

Lasten voor resultaatbestemming: Duurzaamheid

399,7

53,5

61,3

69,5

77,4

1.513,2

526,5

575,4

624,2

603,7

Leefomgeving

114,6

395,1

466,8

526,2

560,4

Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport

70,6

243,4

276,1

247,8

354,3

Ruimtegevend bestuur

331,0

3.354,0

2.223,3

2.573,9

3.151,3

Totaal lasten voor resultaatbestemming

2.429,1

4.572,5

3.602,9

4.041,6

4.747,1

RESULTAAT VOOR BESTEMMING

1.203,9

1.321,3

2.474,3

3.096,4

-852,8

43,0

-12,0

43,0

-12,0

154,9

478,6

778,4

1.057,9

1.333,5

154,9

478,6

778,4

1.057,9

1.333,5

Maatschappelijke ontwikkeling

Resultaatbestemming: Onttrekking aan reserves: Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur Totaal onttrekking aan reserves Storting in reserves: Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur Totaal storting in reserves

23 Eerste Bestuursrapportage 2022

Saldo resultaatbestemming

-111,9

-490,6

-790,4

-1.069,9

-1.345,5

RESULTAAT NA BESTEMMING (mutaties begrotingssaldo)

1.092,0

830,7

1.683,9

2.026,5

-2.198,3

Ontwikkeling reservepositie Inclusief de mutaties vanuit deze bestuursrapportage ontwikkelen de reserves zich als volgt: RESERVES Saldo per 1 januari

2022

2023

2024

2025

2026

5.627

Vrije reserve, vrij besteedbaar

-87

426

312

-128

- spaardeel sporthal De Run

650

- spaardeel verkeerskundige projecten

500

- spaardeel ontwikkelingen Heidelust

(bedragen x € 1.000) ALGEMENE RESERVE: Algemene Risico Reserve BESTEMMINGSRESERVES:

1.300

Egalisatie MGD budgetten IV/ICT/Veranderprogr's

732

Egalisatie Loonkostenontwikkeling MGD

358

Egalisatiereserve P&O

204

189

4.320

3.953

3.586

4.479

4.112

Gemeentelijke subsidies

Egalisatiereserve bouwvergunningen

Wegbeheer

548

Groenfonds

1.161

1.440

1.333

978

883

Reserve onderwijs gebouwelijk

1.435

1.495

1.570

1.645

1.720

194

182

169

157

144

886

803

764

728

Reserve Sociaal Domein

3.346

2.880

3.806

5.288

7.258

Totaal reserves

20.389

21.267

21.584

23.187

24.889

Egalisatiereserve afschrijvingen

Cultuurzaken Realisatie Kulturhusconcept (gebouwelijk)

24 Eerste Bestuursrapportage 2022

Financiële uitgangspunten In deze paragraaf gaan we in op de financiële uitgangspunten voor de nieuwe begrotingsperiode 2023-2026. Ontwikkeling loonkosten De huidige cao gemeenten heeft betrekking op de jaren 2021 en 2022. Gelet op de oplopende inflatie en inmiddels elders afgesloten cao's gaan we uit van een loonkostenontwikkeling van jaarlijks 3,5%. Inflatie (exploitatie)budgetten De prijsgevoelige uitgaven en prijsgevoelige inkomsten niet zijnde belastingen/heffingen/rechten en investeringen, worden gecompenseerd voor de jaarlijks begrote prijsstijging. Deze compensatie is normaliter gebaseerd op het prijsstijgingspercentage van de netto materiële overheidsconsumptie, zoals opgenomen in de laatste septembercirculaire, in dit geval de septembercirculaire 2021 (en er vindt geen correctie plaats voor bijstellingen ten aanzien van eerdere jaren). Deze methode is zo jaarlijks toegepast. De actualiteit veroorzaakt nu echter een ander beeld, waardoor we voor de komende begrotingsperiode dit opwaarts hebben bijgesteld. Inflatieontwikkelingen In het afgelopen half jaar zien we een oplopende ontwikkeling van de inflatie. Dit komt met name door prijsontwikkeling van energie en voeding en een toename van internationale spanningen. De consumentenprijsindex is door het CBS in de eerste maanden van dit jaar berekend op ruim 6%.

Het is nu niet meer reëel om voor 2023 nog uit te gaan van de MEV 2021, en dit nu opwaarts bij te stellen. Vooralsnog gaan we daarom uit van een index van structureel 3%. Het is een risico of dit ook voor de komende periode voldoende zal zijn. Inflatiecorrectie belastingen en tarieven Net zoals voorgaande jaren hanteren we voor de inflatiecorrectie voor belastingen en tarieven een gewogen percentage. Deze bestaat uit 1/3 prijsmutatie budgetten en 2/3 voor overige ontwikkeling loonkosten. Samenvattend wordt voorgesteld de volgende financiële uitgangspunten te hanteren voor de aankomende begrotingsperiode: Samenvattend

2023

2024

2025

2026

Loonstijging

3,50%

Prijsstijging

3,00%

Inflatiecorrectie

3,30%

Rente: lange financiering korte financiering

1,00% 1,00%

grondexploitatie en rente kapitaallasten

1,36%

25 Eerste Bestuursrapportage 2022

Investeringen In deze bestuursrapportage worden de volgende begrotingsmutaties voorgesteld op de meerjarige investeringen:  Werkzaamheden buiten rioolsleuf Middelrode (naar voren halen voorgenomen investering (€ 220.000)  Herinrichting openbare ruimte centrum Sint-Michielsgestel (€ 1.742.000)  Aanpassing oversteekbaarheid Schijndelseweg-Hezelaar (aanvullend krediet € 25.000)  Aanleg parkeerplaatsen bij Hopveld/Brouwerstraat (€ 50.000)  Uitbreiding basisscholen De Fonkel en De Wegwijzer, inclusief inrichting en meubilair (aanvullend krediet € 140.900).

Voortgang taakstellingen Met deze bestuursrapportage zijn geen mutaties verwerkt op de begrote taakstellingen. De structureel nog in te verdienen taakstellingen zijn:  € 165.500, voor maatschappelijk vastgoed en;  € 199.900, voor sociaal domein.

26 Eerste Bestuursrapportage 2022

Bijlage Circulaire gemeentefonds Meicirculaire gemeentefonds 2022 Begin juni is de meicirculaire 2022 beschikbaar gekomen. Deze circulaire informeert de gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen voor 2022 en verder, gebaseerd op de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk. Tot en met 2025 krijgen gemeenten oplopend meer geld van het Rijk voor de uitvoering van hun taken. In 2026 moeten gemeenten echter weer inleveren ten opzichte van het voorgaande jaar. De belangrijkste ontwikkelingen zijn als volgt. Nieuwe verdeling gemeentefonds per 2023 De minister heeft na advisering besloten dat: - De invoering van de herverdeling gemeentefonds per 2023 van start gaat. - Het ingroeipad te beperken tot 3 jaar, waarbij in het eerste jaar het herverdeeleffect gemaximeerd wordt op € 7,50 per inwoner en in 2024 en in 2025 maximaal € 15,00 per inwoner zal zijn; hiermee is dus vooralsnog het herverdeeleffect maximaal € 37,50 per inwoner. - Het nieuwe verdeelmodel tijdig zal worden geëvalueerd en dat aan de hand van deze evaluatie besloten zal worden over het traject 2026 en verder. Voor onze gemeente is op basis hiervan een nadelig netto herverdeeleffect berekend van maximaal - € 37,50 per inwoner. Dit nadelig effect wordt in 3 stappen bereikt (- € 7,50 in 2023, - € 22,50 in 2024 en vervolgens - € 37,50 vanaf 2025). Daarmee is het een oplopend nadeel van € 1,1 miljoen.

In eerdere berekening was nog uitgegaan van een oplopend nadeel van € 60 per inwoner, oftewel een nadeel van € 1,8 miljoen. Besloten is om vooralsnog het maximale voor- of nadeel per gemeente te maximeren op € 37,50 per inwoner. Hoe het verder gaat vanaf 2026 is afhankelijk van de evaluatie van deze nieuwe verdeling. Jaar 2026 Opvallend in het verloop van de algemene uitkering is de negatieve ontwikkeling naar het jaar 2026. In dit jaar spelen er twee zaken: 1. De opschalingskorting (= de oplopende korting op het gemeentefonds die het Rijk jaren terug heeft opgelegd om kleinere gemeenten te stimuleren om bestuurlijk te gaan samenwerken) wordt dan volledig doorberekend; deze eerder bedoelde oplopende korting is vanaf 2020 opgeschort en wordt vanaf 2026 voor het volle bedrag gerealiseerd (namelijk voor de nog resterende € 675 miljoen van de totale korting van € 975 miljoen). Dit is voor onze gemeente een nadeel van € 817.800 vanaf 2026 2. De berekening van het accres is vanaf 2026 voorlopig gebaseerd op de oude stand vanuit de septembercirculaire 2021 (en wordt dus nagenoeg niet aangepast met de huidige gevolgen van de inflatie en de oplopende rijksbegroting). Ten opzichte van het accres in 2025, daalt het accres in 2026 met ruim € 2.9 miljoen. Per saldo betekent dit een nadelig effect van € 3,7 miljoen vanaf 2026.

Deze zaken zijn momenteel onderwerp van overleg vanuit de VNG met de Minister van BKZ. Accres De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de ontwikkeling van de totale rijksuitgaven. Voor 2022 tot en met 2025 wordt de bestaande normeringssystematiek toegepast. Vanaf 2026 is het accres vastgezet op een plus van in totaal 1 miljard euro bovenop de stand Miljoenennota 2022. Over de 1 miljard euro vindt nog wel indexatie plaats voor de loon- en prijsontwikkeling. 27 Eerste Bestuursrapportage 2022

Per saldo is het accres ten opzichte van de septembercirculaire fors opwaarts aangepast: 2022 2023 2024 2025 September 2021 5,0% 2,4% 2,4% 3,3% Mei 2022 8,4% 6,7% 6,7% 5,9% De belangrijkste redenen voor het oplopend accres zijn de oplopende rijksbegroting en de ontwikkeling van de inflatie. Het jaar 2026 blijft dus vooralsnog ongewijzigd. Omdat een deel van het accres bedoeld is om aanvullende loon- en prijsstijgingen op te vangen, reserveren we dit deel van het positieve effect dan ook hiervoor. Energietoeslag Op 15 maart jl. is het wetsvoorstel eenmalige energietoeslag lage inkomens ingediend bij de Tweede Kamer. Met het wetsvoorstel krijgen gemeenten de bevoegdheid om dit jaar via categoriale bijzondere bijstand een eenmalige tegemoetkoming voor de gestegen energieprijzen toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. De bedragen van € 800 per huishouden zijn leidend. In totaal is hiervoor voor dit jaar € 854 miljoen beschikbaar. Deze middelen worden via de algemene uitkering aan gemeenten verstrekt. Wij ontvangen in 2022 hiervoor een bedrag van € 584.100. Een deel van deze middelen (ongeveer 5%) is ook bedoeld voor bijkomende uitvoeringskosten. Jeugdzorg Het kabinet stelt voor 2023 nogmaals incidenteel € 1,454 miljard extra beschikbaar voor de jeugdzorg.

Het kabinet gaat de komende tijd met gemeenten en andere relevante partijen verder in gesprek over de Hervormingsagenda Jeugd, die moet bestaan uit een combinatie van een set van maatregelen en een financieel kader waarmee een structureel houdbaarder jeugdstelsel wordt gerealiseerd. Het kabinet zal bij het afsluiten van de Hervormingsagenda ook besluiten over de extra middelen voor 2024 en verder die aan gemeenten beschikbaar gesteld worden, waarbij het advies van de Commissie van Wijzen het uitgangspunt vormt. In het Coalitieakkoord is daarnaast een extra besparing in het jeugddomein opgenomen met een omvang van € 100 miljoen in 2024, oplopend naar € 500 miljoen in 2025 en 2026, en structureel € 511 miljoen vanaf 2027. Het kabinet heeft besloten dat deze besparing een Rijksverantwoordelijkheid is. Net zoals de eenmalige middelen die we met de septembercirculaire voor 2022 ontvangen hebben (bijna € 1,6 miljoen) gaan we ook de middelen voor 2023 (€ 1.511.400) nog niet inzetten. Nader uit te voeren onderzoek moet eerst aangeven welke deel van het budget dat wij hiervoor extra ontvangen, moet worden ingezet voor jeugdbudget en welk deel eventueel kan worden toegevoegd aan de algemene middelen. We streven er naar om bij de tweede bestuursrapportage dit duidelijk te hebben.

Vergoeding opvang ontheemden Oekraïne Op dit moment werken gemeenten en veiligheidsregio’s aan het realiseren van opvangplekken. Gemeenten vangen ontheemden op in verschillende locaties door het hele land. Om gemeenten duidelijkheid te geven over wat zij ontheemden kunnen bieden en welke kosten vergoed worden door het Rijk, is een regeling voor een specifieke uitkering op basis van normbedragen opgesteld. De hoogte van de normbedragen zal worden gemonitord. Indien uit de monitoring blijkt dat de normbedragen lager zijn dan de werkelijke kosten, zal een opwaartse bijstelling van de norm plaatsvinden. Uitgangspunt is reële compensatie van de extra kosten die gemeenten als gevolg van de opvang van ontheemden uit Oekraïne maken. Plafond BTW-compensatiefonds 2021 Over het jaar 2021 is minder gebruik gemaakt van het BTW-compensatiefonds door de gemeenten. Dit betekent dat volgens afspraken het niet uitbetaalde deel alsnog wordt 28 Eerste Bestuursrapportage 2022

toegevoegd aan het gemeentefonds in het jaar 2022. Dit betreft voor onze gemeente een bedrag van € 152.900 dat gunste komt aan het begrotingssaldo voor het lopende jaar. Afrekening inkomstenderving 2021 vanwege corona Net zoals over 2020 ontvangen de gemeenten van het Rijk compensatie voor de gederfde inkomsten van 2021 op basis van het verschil tussen begrote inkomsten 2021 (gegevens begroting) en gerealiseerde inkomsten 2021. Het streven is dat voor alle gemeenten de definitieve hoogte van de compensatiebedragen in het najaar bekend is en om deze bedragen vervolgens in december 2022 aan gemeenten uit te keren. Uitvoeringskosten klimaatakkoord Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen gemeenten meer uitvoeringsmiddelen voor klimaat- en energiebeleid. Vooruitlopend hierop ontvangen we in 2022 al een uitvoeringsbudget van € 223.100. Extra capaciteit BOA’s De Tweede Kamer heeft d.d. 23 september 2021 de motie Hermans c.s. aangenomen. Met deze motie, waarmee structureel € 200 miljoen is vrijgemaakt voor handhaving en veiligheid, is onder meer aan het kabinet de opdracht meegegeven om de capaciteit van (wijk)agenten en BOA’s in de openbare ruimte te vergroten. Van dit bedrag wordt structureel € 25 miljoen voor de BOA’s beschikbaar gesteld. Structureel is dit voor onze gemeente € 33.800.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=MijnGemeenteDichtbij&id=3809bfc5-e08c-4c38-be55-185dfb1b3a5b