08.a - RvS programmabegroting en financiële begroting 2022 en Meerjarenramingen 2023-2025

Raadsvoorstel Registratienr.:

1272045

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Onderwerp 1272045 - Begroting 2022

Status Besluitvormend

Voorstel 1. De programmabegroting en financiële begroting 2022 en de bijbehorende meerjarenraming 2023-2025 vast te stellen. 2. In te stemmen met de in deze begroting opgenomen investeringen en het college toe te staan deze, in overeenstemming met het eerder vastgestelde beleidskader, eerder ter uitvoering te nemen; het college informeert de gemeenteraad hierover via de periodieke bestuursrapportages.

Inleiding Voorafgaand aan het nieuwe jaar legt het college de begroting ter vaststelling voor aan de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft het budgetrecht en door vaststelling van de begroting wordt toestemming gegeven aan het college om geld uit te geven aan de in de begroting opgenomen activiteiten. De begroting 2022 is gebaseerd op de uitgangspunten en de financiële doorrekening zoals opgenomen in de kadernota 2022 en eerste bestuursrapportage 2021.

Beoogd resultaat Uitgangspunt is een financieel sluitende begroting in meerjarig perspectief waarbij het gewenste gemeentelijke beleid kan worden gerealiseerd. De begroting is startpunt van de jaarlijkse planning & control cyclus. Met de periodieke bestuursrapportages vindt bijsturing plaats en met de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd.

Argumenten 1.1 Hiermee voldoet de gemeente aan de wettelijke verplichting in de gemeentewet De Gemeentewet schrijft voor dat elke gemeente jaarlijks begrotings- en verantwoordingsstukken moet opstellen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat de regelgeving daarvoor. Vóór 15 november behoort de vastgestelde begroting te worden toegestuurd naar de financieel toezichthouder. 1.2 Hiermee geeft de gemeenteraad het college autorisatie om activiteiten voor 2022 uit te voeren

Raadsvoorstel Registratienr.:

1272045

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om financiële middelen via het ‘budgetrecht’ beschikbaar te stellen. Door de begroting vast te stellen geeft de gemeenteraad het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten voor het begrotingsjaar. 1.3 We willen een structureel en reëel sluitende begroting De begroting en meerjarenbegroting is voor alle jaren 2022 tot en met 2025 structureel en reëel in evenwicht. De provincie, als financieel toezichthouder toetst hierop. 1.4 We realiseren investeringen in 2022 Met de vaststelling van de begroting heeft het college autorisatie om de investeringen 2022 tot uitvoering te brengen. De voorgenomen investeringen voor latere jaren zijn begroot in 2025. Het college heeft de bevoegdheid om ook deze investeringen in eerdere jaren tot uitvoering te brengen vooruitlopend op de formele begrotingsmutatie via de bestuursrapportages.

Kanttekeningen 1.1 De gemeente heeft te maken met een lokale lastendruk Uitgangspunt voor de ontwikkeling van lokale lasten is een trendmatige ontwikkeling. Voor 2022 is deze 2,1%. Op basis van de besluitvorming bij de begroting 2021 is eerder besloten om de opbrengst van de OZB extra te verhogen met 0,5%. Mede door de kostenontwikkeling (met name afval) stijgen de lokale lasten voor een gemiddeld huishouden met ongeveer 8%. 1.2 Geen ruimte voor nieuw beleid Zoals toegelicht in de kadernota 2022 pakken we voor het begrotingsjaar geen nieuwe zaken op. Vanwege de financiële positie is hier geen ruimte voor. 1.3 Nieuwe ontwikkelingen na medio juli zijn nog niet verwerkt in deze begroting Deze begroting is gebaseerd op de inzichten per medio juli 2021. Voor de ontwikkelingen met gevolgen voor de begrotingspositie na deze datum verwijzen we naar de tweede bestuursrapportage 2021. Deze rapportage komt later beschikbaar. 1.4 Herijking gemeentefonds vanaf 2023 is nog niet meegenomen in deze begroting Zoals nu het beeld is, zijn we vanaf 2023 een nadeelgemeente bij de herijking gemeentefonds. Naar huidige inzichten betekent dit een nadeel van € 60 per inwoner te bereiken in 4 jaarlijkse stappen van oplopend € 15.

Deze herijking heeft nu nog status van voorstel en maakt nog geen deel uit van deze begroting 1.5 Middelen jeugdhulp 2022 zijn nog niet meegenomen in deze begroting Als tegemoetkoming voor de hoge kosten voor jeugdhulp in de afgelopen jaren heeft het Rijk een extra uitkering in 2022 toegezegd. Nu is niet duidelijk wat dit in structurele zin betekent. Ook deze extra inkomst maakt geen deel uit van deze begroting, maar nemen we mee met de besluitvorming in de tweede bestuursrapportage 2021.

Financiën De begroting is voor alle jaren financieel sluitend. Vanaf de vorige begroting zien we de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo:

Raadsvoorstel Registratienr.:

1272045

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000) Begrotingssaldo begroting 2021-2024 Mutaties: - bestuursrapportage 2020 - kadernota 2022 - 1e bestuursrapportage 2021 - visie recreatie en toerisme - begroting 2022-2025 Begrotingssaldo begroting 2022-2025

begroting 2022 1.046,8

begroting 2023 366,4

begroting 2024 87,9

begroting 2025 152,3

-308,9 97,0 112,6 -20,0 53,1 980,6

-402,9 -15,5 75,7

-279,3 40,5 38,9

-243,0 222,5 3,1

138,3 162,0

328,9 216,9

140,9 275,8

Uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad dient het college de begroting voor 15 november 2021 in bij de toezichthouder; Gedeputeerde Staten van de provincie Noord-Brabant. Het oordeel van de provincie verwachten we dan voor het eind van dit jaar.

Communicatie Nadat de begroting 2022 is toegestuurd aan de leden van de gemeenteraad komt ook de digitale versie van de begroting beschikbaar.

Lokale gevolgen voorstellen GR-en Niet van toepassing.

Sint-Michielsgestel, 14 september 2021 Burgemeester en wethouders van Sint-Michielsgestel, de secretaris,

de burgemeester,

G.A.A. van Rijswijk-van Mook

H.J. Looijen

Bijlagen 1. Begroting 2022 2. Bijlagenboek begroting 2022

Ter inzage -

Contactpersoon A. Buurman, teammanager BV-Financiën en Administratie, a.buurman@mijngemeentedichtbij.nl, 0411-655303.

Raadsbesluit Registratienr.:

1272045

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Aanhef De raad van de gemeente Sint-Michielsgestel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 14 september 2021;

Besluit 1. De programmabegroting en financiële begroting 2022 en de bijbehorende meerjarenraming 2023-2025 vast te stellen. 2. In te stemmen met de in deze begroting opgenomen investeringen en het college toe te staan deze, in overeenstemming met het eerder vastgestelde beleidskader, eerder ter uitvoering te nemen; het college informeert de gemeenteraad hierover via de periodieke bestuursrapportages.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 21 oktober 2021; De gemeenteraad van Sint-Michielsgestel, de griffier,

de voorzitter,

N.A. Hoogerbrug-van de Ven

H.J. Looijen