07.a - RvS Tweede bestuursrapportage 2021

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275411

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Onderwerp 1275411 - Tweede bestuursrapportage 2021

Status Besluitvormend

Voorstel 1. De Tweede bestuursrapportage 2021 vast te stellen met daarin opgenomen de voorstellen tot wijziging van de begroting. 2. In te stemmen met de voorgestelde bijstelling van de investeringen. 3. In te stemmen met het instellen van een voorziening Civieltechnische kunstwerken. 4. In te stemmen met de voorgestelde bestemming van een deel van het resultaat 2021. 5. De 9e wijziging van de begroting 2021 en de 2e wijziging van de meerjarenbegroting 20222025 vast te stellen. 6. Het normenkader 2021 voor de controle op rechtmatigheid vast te stellen.

Inleiding De Tweede bestuursrapportage bestaat met name uit autonome ontwikkelingen, gevolgen van eerder genomen besluiten en de rapportage van de voortgang van beleid. Daarnaast zijn de doorrekening van de septembercirculaire 2021 en de doorrekening van beheerplannen in deze rapportage verwerkt. Deze bestuursrapportage is aanvullend op de ontwikkelingen die in de Begroting 2022 zijn opgenomen. De financiële gevolgen van deze tweede bestuursrapportage verwerken we met de 9e wijziging van de begroting 2021 en de 2e wijziging van de meerjarenbegroting 2022-2025.

Beoogd resultaat Een actuele en bijgewerkte begroting die structureel en reëel in evenwicht is.

Argumenten 1.1 Actualisatie van de begroting In de Tweede bestuursrapportage zijn ontwikkelingen voor de begroting opgenomen die hebben plaatsgevonden na medio juli 2020. Via deze rapportage actualiseren we de begroting. 1.2 Effecten van Prinsjesdag 2021 De financiële gevolgen voor de gemeenten komen tot uitdrukking in de septembercirculaire van het Gemeentefonds. De gevolgen van deze circulaire voor onze gemeente zijn verwerkt in deze Tweede bestuursrapportage. Een samenvatting is opgenomen in bijlage 1 van de bestuursrapportage.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275411

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

1.3 Voorstel tot inzet van een deel van het resultaat 2021 Het resultaat van de tweede bestuursrapportage is vooral door de vrijval van de voorziening onderhoud gebouwen en de septembercirculaire fors positief in 2021. Mede met het oog naar de toekomst stellen we voor om via deze bestuursrapportage een bedrag van € 3 miljoen in te zetten voor versterking van de vermogenspositie en toekomstige ontwikkelingen. 2.1 Ontwikkeling en actualisatie investeringen (kredieten) Voor zover daar aanleiding voor is, zijn er aanpassingen op investeringen doorgevoerd en is het investeringsprogramma geactualiseerd. 3.1 Gevolgen corona Via de septembercirculaire zijn aanvullende middelen beschikbaar gesteld om de financiële gevolgen van de coronacrisis voor onze gemeente op te vangen. Tevens worden budgetten hiervoor in de begroting opgenomen. 4.1 Normenkader 2021 Voor de rechtmatigheidscontrole van de accountant behoort de accountant te beschikken over een jaarlijks geactualiseerd overzicht van de door de raad vastgestelde relevante wet- en regelgeving. Het overzicht voor het jaar 2021 is opgenomen in bijlage 2 van de bestuursrapportage.

Kanttekeningen 1.1 Structureel begrotingsbeeld In het geactualiseerd begrotingsbeeld zijn de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds opgenomen. Dit zorgt in alle jaren voor een verbetering van de begrotingspositie. In relatie tot onze begrotingsomvang is het overschot in structurele zin beperkt. De noodzaak tot het maken van keuzes blijft onverminderd aanwezig. 1.2 Herverdeling gemeentefonds en structurele middelen jeugdhulp De aangekondigde herverdeling gemeentefonds leidt tot een aanvullende oplopend financieel risico van structureel € 1,8 miljoen. Daarnaast is de verwachting dat er structureel extra middelen jeugdhulp via het gemeentefonds beschikbaar komen. 1.3 Financiële onzekerheden Ondanks het huidige positieve begrotingsbeeld met deze tweede bestuursrapportage zien we, afgezien van de herverdeling gemeentefonds, nog meerdere financiële onzekerheden op ons afkomen. Als dit allemaal zo wordt gerealiseerd, dan leidt dit tot een negatief begrotingsbeeld. 2.1 Geen nieuw beleid Zoals in de Kadernota en Begroting 2022 toegelicht, is de huidige begrotingspositie aanleiding om geen nieuw beleid mee te nemen. Dit geldt ook voor deze bestuursrapportage.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275411

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

3.1 Onzekerheden effecten coronacrisis Hoewel gemeenten en Rijk nog steeds in overleg zijn over compensatie van corona-effecten blijft het onzeker wat deze effecten voor 2021 en latere jaren zullen zijn. De ontwikkelingen die op dit moment bekend zijn, hebben wij verwerkt in deze tweede bestuursrapportage.

Financiën In het hoofdstuk Samenvatting van deze bestuursrapportage zijn de financiële resultaten en gevolgen samengevat en zijn de mutaties kort toegelicht. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de toelichting bij het betreffende beleidsproduct. Samengevat zien we de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo: Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Begrotingssaldo begroting 2022-2025 Effect 2e b-rapportage voor bestemming Bestemming effect jaar 2021 Begrotingssaldo na 2e b-rapportage

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025 587,3 3.329,8 -3.000,0 917,1

980,6 -244,0

162,0 657,2

216,9 629,9

275,8 560,1

736,6

819,2

846,8

835,9

Uitvoering In combinatie met de Begroting 2022 wordt deze bestuursrapportage behandeld in de raadsvergadering van 21 oktober 2021. Daarna worden deze door de raad vastgestelde stukken ter beoordeling toegestuurd aan de Provincie Noord-Brabant als financieel toezichthouder. Over haar bevindingen rapporteren Gedeputeerde Staten de gemeenteraad voor aanvang van het nieuwe jaar, in december 2021.

Communicatie Niet van toepassing.

Lokale gevolgen voorstellen GR-en Ontwikkelingen die betrekking hebben op MGD worden meegenomen in de tweede bestuursrapportage van MGD.

Sint-Michielsgestel, 5 oktober 2021 Burgemeester en wethouders van Sint-Michielsgestel, de secretaris,

de burgemeester,

G.A.A. van Rijswijk-van Mook

H.J. Looijen

Raadsvoorstel Registratienr.:

1275411

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Bijlagen 1. Tweede bestuursrapportage 2021, inclusief septembercirculaire gemeentefonds en normenkader 2021. 2. 9e wijziging begroting 2021. 3. 2e wijziging meerjarenbegroting 2022-2025.

Ter inzage Niet van toepassing.

Contactpersoon Alphons Buurman, teammanager Financiën en Administratie, 0411-655303, a.buurman@mijngemeentedichtbij.nl

Raadsbesluit Registratienr.:

1275411

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Aanhef De raad van de gemeente Sint-Michielsgestel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 5 oktober 2021;

Besluit 1. De Tweede bestuursrapportage 2021 vast te stellen met daarin opgenomen de voorstellen tot wijziging van de begroting. 2. In te stemmen met de voorgestelde bijstelling van de investeringen. 3. In te stemmen met het instellen van een voorziening Civieltechnische kunstwerken. 4. In te stemmen met de voorgestelde bestemming van een deel van het resultaat 2021. 5. De 9e wijziging van de begroting 2021 en de 2e wijziging van de meerjarenbegroting 20222025 vast te stellen. 6. Het normenkader 2021 voor de controle op rechtmatigheid vast te stellen.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 21 oktober 2021; De gemeenteraad van Sint-Michielsgestel, de griffier,

de voorzitter,

N.A. Hoogerbrug-van de Ven

H.J. Looijen