07.a - RvS Jaarverslag en jaarrekening 2020

Raadsvoorstel Registratienr.:

1265262

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

Onderwerp 1265262 - Jaarverslag en jaarrekening 2020

Status Besluitvormend

Voorstel 1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2020 vast te stellen. 2. Het resultaat na bestemming (€ 2.522.071) als volgt te bestemmen: a. overhevelingen exploitatiebudgetten € 913.100 b. reserve onderwijs gebouwelijk € 580.500 c. algemene risicoreserve € 580.500 d. reserve sociaal domein € 63.500 e. coronamiddelen decembercirculaire € 58.900 f. budget 25 jaar gemeente Sint-Michielsgestel € 25.000 g. vrije reserve € 300.571. 3. Een bedrag van netto € 1.243.300 aan restant investeringsbudgetten over te zetten naar 2021. 4. Hiervoor de 5e begrotingswijziging 2021 vast te stellen.

Inleiding Ter vaststelling wordt het jaarverslag en de jaarrekening 2020 voorgelegd. Met deze jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over de besteding van gemeenschapsgeld over 2020 en wat er van de beleidsvoornemens gerealiseerd is. Het jaar 2020 is een bijzonder jaar geweest. Het grootste deel van het jaar verkeerde ons land en dus ook onze gemeente in crisis, veroorzaakt door de coronapandemie. Corona heeft in onze gemeente grote invloed gehad. Niet alleen op inwoners, bedrijven en (maatschappelijke) instellingen maar daarmee ook op het werk dat wij als gemeente hebben gedaan en hebben kunnen doen. Aan de ene kant hebben wij er extra taken bijgekregen op het gebied van veiligheid, handhaving, juridische zaken en communicatie, maar ook in de uitvoering van landelijke aangekondigde steunmaatregelen. Aan de andere kant hebben we ook dingen niet kunnen uitvoeren zoals gepland, omdat die uitvoering vanwege de geldende coronamaatregelen niet of niet goed mogelijk bleek. Het gerealiseerde beleid is gebaseerd op het coalitieakkoord 2018-2022 vanuit de grondgedachte: ‘Verantwoordelijkheid nemen waar het moet, Ruimte geven waar het kan’.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1265262

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

De accountant heeft inmiddels de controle afgerond en heeft aangegeven een goedkeurende controleverklaring te verstrekken op zowel de getrouwe weergave van vermogen en resultaat als de financiële rechtmatigheid van baten, lasten en balansmutaties.

Beoogd resultaat Via de bestuurlijke behandeling en vaststelling van deze jaarrekening wordt beleidsmatig en financieel verantwoording afgelegd over het jaar 2020.

Argumenten 1.1 Het jaar 2020 sluit met een positief resultaat van € 2.522.071. Een belangrijk deel van dit resultaat is incidenteel:  nog niet uitgevoerd beleid dat wordt overgeheveld naar 2021 (€ 913.100);  alsnog te bestemmen incidenteel verkoopresultaat (€ 1.161.000);  coronamiddelen decembercirculaire (€ 58.900). 1.2 Overhevelingen. Een deel van het niet in 2020 gerealiseerde beleid wordt alsnog in 2021 voortgezet. Hiertoe worden niet bestede exploitatie- en investeringsbudgetten overgeheveld naar 2021 via vaststelling van de 5e wijziging van de begroting 2021. 1.3 Incidenteel verkoopresultaat alsnog bestemmen. In 2020 is maatschappelijk vastgoed verkocht. Het resultaat hiervan maakt deel uit van het jaarresultaat. Het is beleid om verkoopresultaten vanuit maatschappelijk vastgoed te bestemmen voor 2 doeleinden, te weten, 50% ter dekking van toekomstige onderwijsinvesteringen en 50% ter versterking van de vermogenspositie. Via de resultaatbestemming kan alsnog gevolg worden gegeven aan dit beleidsuitgangspunt. 1.4 Niet begrote coronamiddelen worden bestemd in 2021. Via de decembercirculaire gemeentefonds is eind 2020 nog een bedrag van € 58.900 ontvangen voor compensatie van de gevolgen van corona. De toekenning van deze middelen kwam op een zodanig laat moment, dat hiervoor in 2020 geen uitgaven meer hebben plaatsgevonden.

Ook de begroting kon op dat moment niet meer worden aangepast. Dit bedrag maakt deel uit van het resultaat na bestemming en wordt via de bestemming van het resultaat alsnog beschikbaar gesteld voor het betreffende doel in 2021. 1.5 Netto resultaat. Na aftrek van de overige resultaatbestemmingen resteert er nog een bedrag van € 300.571 dat via de resultaatbestemming ten gunste komt van de Vrije reserve.

Kanttekeningen 1.1 Het jaarresultaat 2020 is incidenteel hoog. Exclusief overhevelingen, verkoopresultaat en coronamiddelen resteert een batig incidenteel resultaat van € 389.100.

Raadsvoorstel Registratienr.:

1265262

Openbaar

Portefeuillehouder: Ed Mathijssen Steller:

Art Vissers

1.2 Coronapandemie, onzekere gevolgen. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is ingegaan op de gevolgen van coronapandemie. In 2020 en in 2021 zijn vanuit het Rijk compensatiepakketten toegekend waarmee de eerste gevolgen kunnen worden opgevangen. De gevolgen voor onze toekomstige financiële positie op de middellange termijn zijn nu nog onzeker.

Financiën Via vaststelling van deze jaarrekening en bijbehorende begrotingswijziging wordt het resultaat 2020 bestemd zoals via dit voorstel voorgesteld wordt.

Uitvoering Na vaststelling van het jaarverslag en de jaarrekening 2020 worden de jaarstukken aan de financieel toezichthouder (Gedeputeerde Staten) toegestuurd. Ook BZK en CBS ontvangen de jaarstukken.

Communicatie Niet van toepassing.

Lokale gevolgen voorstellen GR-en Niet van toepassing.

Sint-Michielsgestel, 25 mei 2021 Burgemeester en wethouders van Sint-Michielsgestel, de secretaris,

de burgemeester,

L.H. Derksen

H.J. Looijen

Bijlagen 1. Jaarrekening 2020 2. Accountantsverslag en accountantsverklaring 2020 3. 5e begrotingswijziging 2021

Ter inzage Niet van toepassing.

Contactpersoon A. Buurman, teammanager BV-Financiën en Administratie, a.buurman@mijngemeentedichtbij.nl, 0411-655303.

Raadsbesluit Registratienr.: 1265262

Aanhef De raad van de gemeente Sint-Michielsgestel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021;

Besluit 1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2020 vast te stellen. 2. Het resultaat na bestemming (€ 2.522.071) als volgt te bestemmen: a. overhevelingen exploitatiebudgetten € 913.100 b. reserve onderwijs gebouwelijk € 580.500 c. algemene risicoreserve € 580.500 d. reserve sociaal domein € 63.500 e. coronamiddelen decembercirculaire € 58.900 f. budget 25 jaar gemeente Sint-Michielsgestel € 25.000 g. vrije reserve € 300.571. 3. Een bedrag van netto € 1.243.300 aan restant investeringsbudgetten over te zetten naar 2021. 4. Hiervoor de 5e begrotingswijziging 2021 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 1 juli 2021; De gemeenteraad van Sint-Michielsgestel, de griffier,

de voorzitter,

N.A. Hoogerbrug-van de Ven

H.J. Looijen