9b 2021-R-567a 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 gemeente Boxmeer

2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021

2

3

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ..............................................................................................................................................4 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 in één oogopslag ...........................................................................5 BIO ............................................................................................................................................................5 Paragrafen ...................................................................................................................................................12 Grondbeleid .............................................................................................................................................12 Overig ..........................................................................................................................................................21 Kredieten 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 .................................................................................21

4

2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 in één oogopslag BIO Saldo na 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 De 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 sluit 2021

Stand na 1e algemene begrotingsbijstelling 2021

-57.888

Raadsbesluiten:

-27 mei 2021 Jaarstukken ODBN 2020

12.977

-8 juli 2021 Jaarrekening 2020 Gemeente Boxmeer

600.000

2e algemene begrotingsbijstelling 2021:

-Sector Ruimte

493.886

-Sector Inwoners

450.416

-Sector Ondersteuning

2.216.128

Totaal na 2e algemene begrotingsbijstelling 2021

3.715.519

Mutaties 2e algemene begrotingsbijstelling 2021 sector Ruimte Ruimte

Voordeel Nadeel

Gladheidsbestrijding

43.000

Onderhoud wegen

18.500

Herstratingsvergoedingen

20.000

Vegen bij evenementen

3.000

Openbare verlichting

78.000

Verkeersregelinstallaties

7.000

Houtoogst

30.000

Bosbeheer

8.475

Onderhoud bomen

26.735

Aanleg regenboogpad

3.000

Herstraten Titus Brandsmaplein

20.000

Renovatie gemeentelijke kunstobjecten

61.000

Adviezen bestemmingsplannen

9.000

Adviezen economisch beleid

13.300

5

Evenementen en promotie

8.000

Kermissen Leges aanpassen bestemmingsplannen

8.000 40.000

Welstandszorg

10.000

Beheerkosten sporthal Sportlaan

20.000

Verkoop brandweerkazerne

120.000

Opstalrecht ondergrondse verbinding

112.000

Ruilverkavelingsrente

4.500

Verpachtingen korte termijn

30.000

Ingebruikgeving groenstroken

10.000

Volkstuinen

10.000

Verkoop groenstroken

53.000

Tussentijdse analyse grondexploitatie

503.846

Totaal Ruimte

882.121 388.235

Toelichting begrotingsposten Een nadere toelichting op de begrotingsposten vindt plaats voor bedragen boven de € 25.000. Gladheidsbestrijding Door het koude weer in de maand februari zijn er extra kosten (€ 43.000) gemaakt voor het sneeuw- en ijsvrij houden van wegen. Openbare verlichting Het budget voor openbare verlichting is de afgelopen jaren niet aangepast terwijl het aantal masten wel is toegenomen. Hierdoor zijn de budgetten voor energiekosten en het herstellen van storingen niet voldoende. Daarnaast is er een incidenteel nadeel door een afrekening van de energie- en netwerkkosten van vorige jaren. Houtoogst In 2021 is de houtopbrengst minimaal, de houtopstand wordt daarom 1 keer per 2 jaar geoogst, in 2022. Onderhoud bomen Voor extra onderhoud van enkele beeldbepalende beschermde bomen dient het budget te worden verhoogd. Renovatie gemeentelijke kunstobjecten Voor het duurzaam in stand houden van de objecten is een éénmalige investering noodzakelijk. Leges bestemmingsplannen De hoogte van de leges is altijd lastig in te schatten; gezien de realisatie van de afgelopen maanden is de verwachting dat er een extra voordeel wordt behaald van € 40.000. Verkoop brandweerkazerne De verkoop van de Brandweerkazerne in Oeffelt levert circa € 120.000 op.

Opstalrecht ondergrondse verbinding Door de beheerder van de hoogspanningsverbinding tussen Haps en Rijkevoort is een opstalrecht gevestigd voor de aanleg van een ondergrondse verbinding. Hiervoor ontvangt de gemeente € 112.000. Verpachtingen korte termijn De inkomsten voor de korte termijn pacht zijn afhankelijk van de beschikbare percelen. Dit kan van jaar op jaar wisselen. Voor dit jaar wordt een extra inkomst verwacht van € 30.000. Verkoop reststroken De verkoopopbrengst van reststroken is lastig te begroten. Dit jaar wordt een inkomst verwacht van rond de € 50.000. Gezien de (verwachte) realisatie van dit jaar en van vorig jaar is het nodig dit budget te verlagen. Tussentijdse analyse grondexploitatie

6

Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. De tussentijdse exploitatie leidt uiteindelijk tot een voordelig resultaat van € 503.846.

Mutaties 2e algemene begrotingsbijstelling 2021 sector Inwoners Inwoners

Voordeel Nadeel

Verkiezingen

88.699

Onderwijsachterstandenbeleid

37.514

Onderhoud sporthal de Raayhal Subsidies volksontwikkeling

9.000 45.000

Accommodaties welzijn

41.500

Compensatieregeling peuterspeelzalen

25.000

Wmo vervoer

40.575

Sociom begeleiding huisvesting vergunninghouders

25.000

Gebundelde uitkering Participatiewet BUIG

250.000

Loonkostensubsidie

116.811

Regeling compensatie loonkosten

27.000

Re-integratie

187.885

Inburgering

30.000

Wmo Huishoudelijke Verzorging (HV)

190.000

PGB Huishoudelijke Verzorging en begeleiding

90.000

Schuldhulpverlening

50.000

Sportcentrum 't Hoogkoor

215.068

Ventilatievoorziening De Kleppenburg

76.000

Veiligheidseisen sporthal De Meercamp

31.500

Totaal Inwoners

1.013.484 563.068

Toelichting begrotingsposten Een nadere toelichting op de begrotingsposten vindt plaats voor bedragen boven de € 25.000. Verkiezingen Voor de verkiezingen is een bedrag begroot van € 220.699. De kosten van de Tweede kamer- en een deel van de kosten voor de herindelingsverkiezingen zijn € 132.000. Er kan een bedrag afgeraamd worden van € 88.699. Onderwijsachterstanden beleid (OAB) De voorlopige specifieke uitkering voor OAB 2021 is groot € 419.015. De verwachte kosten zijn afgerond € 300.000. De kosten en opbrengsten zullen begroot worden op € 300.000. Het restant van de specifieke uitkering zal opgenomen worden op de post "vooruit ontvangen middelen" en op deze wijze behouden blijven voor de uitgaven van OAB in de toekomst. Indien de middelen niet besteed zijn in de periode 2019-2022 dan moeten deze terug betaald worden aan het rijk. Uiteindelijk gaat het om een voordeel van € 37.514. Subsidies Volksontwikkeling De waarderingssubsidies zijn lager dan begroot. Met name de subsidies aan de hafa’s zijn lager dan begroot, ongeveer € 30.000. De kosten van 2020 zijn door COVID-19 laag geweest en deze zijn de basis voor de berekening van de subsidie 2021. De post Volkssubsidies kan afgeraamd worden met € 45.000. Accommodaties Welzijn

7

Voor de verhuur van ruimte aan een kinderopvanginstelling in de nieuwe Josefschool is een ontvangst in de begroting opgenomen van € 41.500. De bouw van de school is echter nog niet gereed. Naar verwachting op z’n vroegst per kalenderjaar 2023. De huuropbrengst zal afgeraamd worden. Compensatieregeling peuterspeelzalen (onderdeel van VVE) Voor de Compensatieregeling peuterspeelzalen is € 75.000 opgenomen in de begroting. De verwachte kosten zijn maximaal € 50.000. Er kan € 25.000 afgeraamd worden. Wmo vervoer Op basis van de kosten t/m juli 2021 en de ontwikkelingen wordt er voor het Wmo vervoer een kostenpost verwacht van € 150.000 (kosten 2020 € 154.000). Er kan € 49.575 afgeraamd worden. De eigen bijdragen voor het vervoer zullen ook minder zijn. Hiervoor moet € 9.000 bijgeraamd worden. Sociom, begeleiding huisvesting vergunninghouders In de begroting is op de post Sociom een bedrag begrepen voor begeleiding huisvesting vergunninghouders van € 79.000. Naar verwachting zal er een bedrag resteren van € 25.000. Er kan € 25.000 afgeraamd worden. Gebundelde uitkering Participatiewet, BUIG Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet (algemene bijstand), IOAW, IOAZ en Bbz 2004.

Met ingang van 2020 zijn ook de middelen voor het Bbz-levensonderhoud van gevestigde, oudere en beëindigde zelfstandigen toegevoegd aan de gebundelde uitkering. Omdat de middelen voor het Bbz-levensonderhoud van beginnende zelfstandigen al onderdeel uitmaakten van de gebundelde uitkering, betekent dit dat nu het Bbz-levensonderhoud van alle zelfstandigen is opgenomen in de gebundelde uitkering. Naar verwachting zijn de uitgaven van de inkomensvoorzieningen lager dan het nader voorlopig Buig-budget 2021 van € 5.164.291 (definitief budget 2020 was € 5.480.405). Er wordt een onderschrijding verwacht van € 450.000. In de begroting is reeds rekening gehouden met een voordeel van € 200.000. Tot en met juli 2021 is het gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigden (Participatiewet, IOAW en IOAZ) 284. In 2020 was het gemiddeld aantal 282. Het aantal personen met een loonkostensubsidie is toegenomen van gemiddeld 71 personen in 2020 naar 82 tot en met juli 2021. Er kan € 250.000 afgeraamd worden. Loonkostensubsidie In 2021 is de vergoeding (No Risk) van € 116.811 van IBN ontvangen over de ziektedagen van de klanten met een loonkostensubsidie met betrekking tot 2019 en 2020. Dit bedrag zal als opbrengst in de begroting worden opgenomen. Regeling Compensatie Zorgkosten Voor de Regeling Compensatie zorgkosten is een bedrag begroot van € 280.000. De verwachte kosten zijn groot € 253.000.

Er kan incidenteel een bedrag afgeraamd worden van € 27.000. Re-integratie Voor de jaren 2013 en 2014 en 2016 t/m 2019 is er een bedrag retour ontvangen van € 187.885. in verband met het feit dat de btw op de re-integratiekosten compensabel is. Het bedrag van 2015 van € 25.140 is reeds ten gunste geboekt van 2020. Op 10 juli 2010 heeft de Hoge Raad een arrest gewezen waarin het heeft beoordeeld dat de btw die aan de gemeente Barendrecht in rekening is gebracht voor de uitvoering van de re-integratietrajecten en loopbaanbegeleiding compensabel is bij het BTW-compensatiefonds. Een re-integratietraject wordt niet meer gezien als een verstrekking aan individuele derden maar de gemeente heeft de trajecten aangeschaft in verband met het belang van de eigen organisatie dan wel het collectief belang. De gemeente zelf is dan de eindverbruiker van de goederen of diensten. Het belang van de re-integratietrajecten voor de gemeente en het collectief belang is dat het aantal uitkeringsgerechtigden zal afnemen. Inburgering In de begroting is conform de meicirculaire 2020 een bedrag van € 39.279 opgenomen voor Inburgering voor de versterking van het taalniveau van statushouders die nog onder de huidige Wet inburgering inburgeren en ten behoeve van de oriëntatie op de regierol van de gemeente zodat een soepele overgang naar het nieuwe stelsel wordt bevorderd.

Naar verwachting zijn de kosten lager namelijk € 9.279. Er kan incidenteel € 30.000 afgeraamd worden. Wmo Huishoudelijke Verzorging (HV)

8

Vanwege de toename van het aantal gefactureerde klanten HV van gemiddeld per maand in 2020 van 571 naar een gemiddelde van 595 klanten in het 1e halfjaar 2021 zijn de verwachte kosten € 2.053.785. Er is begroot voor 2021 € 1.863.785. Derhalve een tekort van € 190.000. PGB Huishoudelijke Verzorging (HV) en Begeleiding Aan de hand van de overzicht van de SVB kan een inschatting gemaakt worden van de kosten voor de PGB. De verwachte kosten voor de PGB HV zijn € 62.000 en voor de PGB Begeleiding € 160.000. De begroting van beide posten kan naar beneden bijgesteld worden namelijk voor HV met € 20.000 en begeleiding € 70.000. Schuldhulpverlening Voor de kosten van schuldhulpverlening is een bedrag begroot van € 141.323. Hierin is een incidenteel bedrag begrepen van € 49.823 vanwege extra verwachte kosten i.v.m. Covid-19. Dit extra bedrag lijkt niet nodig te zijn. De verwachte kosten zijn circa € 50.000 lager. Er kan incidenteel € 50.000 afgeraamd worden. ’t Hoogkoor In overleg met de gemeente heeft sportcentrum ’t Hoogkoor (Optisport) diverse noodzakelijke investeringen gedaan. De gemeente moet de daadwerkelijke boekwaarde van deze investeringen betalen aan Optisport in het geval dat in de periode na 2024 eigenaarschap, exploitatie en beheer wordt overgedragen aan een andere partij dan Optisport.

Om in de toekomst aan alle verplichtingen te kunnen voldoen moet het bedrag van de toegestane investeringen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve Hoogkoor. Het gaat hier om een bedrag € 215.068. Kleppenburg De kosten van de verbetering van de ventilatievoorziening in gemeenschapsaccommodatie De Kleppenburg te Oeffelt via balansventilatie conform de eisen van het bouwbesluit zijn € 76.000. Meercamp Bij de uitbreiding en renovatie van sporthal Meercamp te Oeffelt zijn aanvullende eisen gesteld door de brandweer in het kader van de brandveiligheid. Daarnaast zijn een aantal punten tijdens de verbouwing geconstateerd die niet voldeden, terwijl dit op grond van bestaande tekeningen wel verwacht mocht worden. Dit resulteert in een reeks meerkosten zijnde € 31.500 op het gebied van veiligheid (brandmeldinstallatie, aarding douches, brandwerendheid deuren en kozijnen). De begroting van de post onderhoud Meercamp zal verhoogd worden met € 31.500.

Mutaties 2e algemene begrotingsbijstelling 2021 sector Ondersteuning Ondersteuning

Voordeel Nadeel

Vertaling meicirculaire 2021

611.927

Vertaling septembercirculaire 2021

596.987

75 jaar bevrijding

10.175

Inhuur personeel

150.000

Rente, actualisatie reserves en investeringen

725.098

Salariskosten

95.000

Juridische dienstverlening

30.000

Arbo

15.000

Reis- en verblijfskosten

29.000

Werkkostenregeling

75.000

Reis- en verblijfskosten Sponsoring

10.000

Noodmaatregelen bijzondere wetten Interne dienstverlening

3.000 64.000

9

ICT

100.000

Belastingen en verzekeringen

221.902

Pensioenvoorziening wethouders

52.389

Griffie Totaal ondersteuning

7.000 2.506.303 290.175

Toelichting begrotingsposten Een nadere toelichting op de begrotingsposten vindt plaats voor bedragen boven de € 25.000. Vertaling mei- en septembercirculaire 221 Bij Raadsmemo van 23 juni jl. en 20 oktober jl. bent u nader geïnformeerd over de gevolgen van de mei- en septembercirculaire 2019. De financiële gevolgen van deze circulaires zijn verwerkt in deze 2e algemene begrotingsbijstelling. De meicirculaire levert een voordeel op voor de exploitatie van € 611.927 en de septembercirculaire een voordeel van € 596.987. Inhuur personeel Vanwege het vertrek van diverse mensen o.a. als gevolg van de naderende herindeling per 1-1-2022 zijn de vrijkomende functies niet meteen structureel ingevuld maar is besloten tot extra inzet van derden. Aangezien het oorspronkelijke budget voor inhuur niet meer voldoende was is deze post verhoogd met een bedrag van € 150.000. Rente, actualisatie reserves en investeringen Als gevolg van de negatieve rente kort geld, de actualisatie van de stand van de reserves en leningenportefeuille en de stand van de investeringen (lagere kapitaallasten) ontstaat een voordeel van € 725.098. Salariskosten Er is een nieuwe berekening gemaakt van de totale salariskosten 2021. Uiteindelijk levert dit een positief saldo op van € 95.000.

Juridische dienstverlening Vanwege lopende procedures worden er nog kosten verwacht voor dit jaar en dient het budget te worden verhoogd met € 30.000. Reis- en verblijfskosten Gezien de huidige situatie door de Coronacrisis zijn er tot op heden aanzienlijk minder kosten aan dienstreizen gedeclareerd. Voorgesteld wordt dan ook een bedrag van € 29.000 af te ramen. Werkkostenregeling In het kader van de werkkostenregeling is aan eindheffing over het jaar 2020 een uitgave van € 23.539 geboekt. Voor 2021 zal i.v.m. de toekenning van een thuiswerkvergoeding een eindheffing van € 51.600 verwacht worden. Derhalve dient op deze post een bijraming plaats te vinden € 75.000. Interne Dienstverlening Op de normale kosten van bedrijfsvoering (telefoon, kantoormeubilair, kantine, abonnementen en contributies, reprokosten) heeft een besparing plaatsgevonden van € 64.000. Onderhoud programmatuur Als gevolg van de herindeling is het onderhoud van een aantal applicaties niet meer nodig. De raming kan met een bedrag van € 100.000 naar beneden worden bijgesteld Belastingen en verzekeringen OZB De opbrengst OZB 2021 laat op het onderdeel eigenaarsheffing woningen een meeropbrengst zien van € 14.000 als gevolg van nieuwbouw en op het onderdeel gebruikersheffing niet-woningen een meeropbrengst van € 20.000 als gevolg van minder leegstand.

Toeristenbelasting In verband met de corona-crisis is in 2020 geen voorlopige aanslag toeristenbelasting 2020 opgelegd. Dit betekent dat de volledige opbrengst toeristenbelasting 2020 ad € 242.000 in 2021 is geboekt. Tevens is de voorlopige aanslag 2021 in 2021 ad € 185.000 opgelegd. Ten opzichte van de raming € 265.000 derhalve een meeropbrengst van € 162.000. BTW/BCF (Btw-compensatiefonds) Het betreft een voordeel in 2021 in de afwikkeling van de BTW en BCF voor een bedrag van € 30.000. 10

Verzekeringen Als gevolg van premieverhoging in 2021 is een bijraming noodzakelijk van € 5.000 Pensioenvoorziening wethouders Het pensioen voor wethouders is geregeld in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). De wethouders bouwen op grond van die wet pensioen op. Gemeenten hebben op grond van het Besluit begroting en verantwoording (Bbv) de taak hiervoor een voorziening te vormen. Daarmee is zichtbaar voor welk bedrag oud- en zittende wethouders pensioen hebben opgebouwd. Jaarlijks berekent een extern bureau of de voorziening nog toereikend is. Als gevolg van de nieuwe berekening kan de storting in de voorziening worden verlaagd met € 52.389.

11

Paragrafen Grondbeleid Tussentijdse analyse grondexploitaties Bij de analyse van de grondexploitaties is op hoofdlijnen bekeken welke verschillen er ten opzichte van de calculaties worden verwacht. Hieronder worden de projecten weergegeven waar de wijzigingen van toepassing zijn of als er bijzonderheden te vermelden zijn. De nummering van de Grondnota 2021 wordt gehanteerd. Voor de Grondnota 2021 zie Document Boxmeer - 9f 2021-R-525a Grondnota 2021 gemeente Boxmeer - iBabs RIS (bestuurlijkeinformatie.nl) Samenvattend overzicht van de resultaten van de gewijzigde herziene grondexploitatiebegrotingen

Datum voltooiing

Boekwaarde 1-1-2021

Eindwaarde resultaat

Netto C.W. 1-1-2021

1. Pastoorsbiest

31-12-2021

(219.524)

(201.720)

(197.765)

2. Bakelgeert

31-12-2025

2.515.670

1.531.901

1.387.490

3. Hoek Steen-/Burg. Verkuijlstraat

31-12-2026

1.771.979

846.419

751.596

4. Maasbroeksche blokken 31-12-2022 afronding 1e fase

(1.115.054)

(1.323.185)

(1.271.804)

Omschrijving complex I. Woningbouw Boxmeer

5. Van Speijk

31-12-2022

12.542

(37.314)

(35.865)

6. Voormalige school De Peppels

31-12-2021

233.845

286.591

280.972

7. Voormalige school 't Ogelijn

31-12-2021

559.979

617.007

604.909

Beugen 8. Sterckwijck (zie bedrijventerreinen)

31-12-

9. Lange Heggen West

31-12-2026

462.111

404.016

358.754

10. Achter de Molen

31-12-2022

(942.066)

(642.683)

(617.727)

11. Achter de Molen fase III

31-12-2028

76.294

(781.726)

(667.196)

12. Soetendaal 3e fase

31-12-2024

195.225

(144.420)

(133.422)

13. 't Hulder

31-12-2024

466.354

392.827

362.912

31-12-2023

(249.327)

(780.471)

(735.455)

-

Rijkevoort

Vierlingsbeek

Overloon 14. Stevenbeekseweg

12

Oeffelt 15. Hogehoek

31-12-2022

2.678

(182.649)

(175.557)

16. Brakels Eng 2

31-12-2029

61.717

261.544

218.848

31-12-2026

218.486

(540.062)

(479.560)

31-12-2025

34.349

(177.136)

(160.438)

19. St. Cornelisstraat

31-12-2024

(54.135)

(228.506)

(211.105)

20. Luinbeekweg

31-12-2025

948.635

287.744

260.618

31-12-2024

481.703

423.963

391.676

31-12-2023

(545.349)

(709.966)

(669.016)

31-12-2022

530.884

(636.361)

(611.650)

31-12-2034

25.186.979

2.099.675

1.591.291

31-12-2021

(197.669)

(294.146)

(288.379)

30.436.305

471.342

(45.870)

Maashees 17. Achter de school Groeningen 18. Achter de kapel Vortum-Mullem

Holthees 21. Horstenweg Sambeek 22. Catharinaklooster II. Bedrijventerreinen Boxmeer 23. Uitbreiding Ind.terrein Saxe Gotha Beugen 24. Sterckwijck Rijkevoort 25. Hoogeind afronding Totaal:

Rente De voornaamste reden van de verschillen is de aanpassing van het rentepercentage. Bij de Grondnota 2021 is voor het jaar 2021 en verdere jaren rekening gehouden met een rente van 1,27%. Op basis van de werkelijke balans per 1 januari 2021 en de werkelijke en nog te verwachten rentekosten 2021 is een rente berekend van 1,20%. Voorzichtigheidshalve is bij geactualiseerde exploitaties er een rente van 1,22% gehanteerd. Amendement “Verlenging regelingen Grondnota” In de raadsvergadering van 8 juli jl. is bij de behandeling van de Grondnota, middels een amendement, besloten dat de kortingsregelingen te laten gelden tot en met de harmonisatie van deze regelingen door de gemeenteraad van de gemeente Land van Cuijk. Zie Document Boxmeer - 9f Amendement Verlenging regelingen Grondnota (aangenomen 08-07-2021) - iBabs RIS (bestuurlijkeinformatie.nl). Om het effect hiervan te bepalen, zijn bij deze tussentijdse analyse eerst de exploitaties herijkt met de insteek dat de kortingsregelingen tot en met 31 december 2021 gelden. Hierbij is de aanname gedaan dat de lopende opties in 2021 worden omgezet in een getekende overeenkomst, waardoor de kortingsregeling van toepassing is.

13

Bij een groot deel van de grondexploitaties is de verlenging van de kortingsregelingen niet van toepassing. De redenen hiervoor zijn dat alle kavels zijn verkocht, in optie zijn, er een getekende overeenkomst is of er is sprake van projectmatige uitgifte. Gezien de strekking van het amendement, is het niet precies te bepalen wanneer de kortingsregeling eindigt. De aanname is gedaan dat uiterlijk 1 juli 2022 de kortingsregeling van toepassing is. Na tekenen van de koopovereenkomst dient de koop, conform de algemene verkoopvoorwaarden, binnen 5 maanden te worden geëffectueerd. Dit betekent dat in de calculatie de korting wordt toegepast op de alle verkopen in het jaar 2022. In onderstaand overzicht worden de effecten van de korting weergegeven van de relevante grondexploitaties. In werkelijkheid kan, afhankelijk van de werkelijke verkopen, het effect van de korting hoger of lager uitvallen. Gezien het moment van vaststellen van de grondexploitatie Achter de Molen fase III, is bij deze grondexploitatie al rekening gehouden met het verlengen van kortingsregelingen. Omschrijving complex Eindwaarde resultaat verlenging korting Eindwaarde resultaat korting t/m 31-12-2021 Effect korting 9. Lange Heggen West

404.016

314.454

-89.562

12. Soetendaal 3e fase

-144.420

-152.455

-8.035

16. Brakels Eng 2

261.544

213.111

-48.432

17. Achter de school

-540.062

-557.127

-17.065

21. Horstenweg

423.963

419.531

-4.432

24. Sterckwijck

2.099.675

1.930.173

-169.502

Totaal:

2.504.715

2.167.688

-337.027

De effecten van de korting zijn meegenomen in de actualisatie. Overige verschillen De overige verschillen komen door het wel of niet van toepassing zijn van de diverse kortingsregelingen tot en met 31-12-2021. Een verlaging van de opbrengsten heeft een nadelig effect op de rentekosten. Bij de actualisatie is, indien noodzakelijk, op basis van de (verwachte) verkopen de fasering aangepast. Dit heeft ook effect op de rentekosten, zowel nadelig als voordelig. Hieronder wordt, indien van toepassing, ook andere aanvullende verklaringen per grondexploitatie van de verschillen weergegeven dan de al hier boven genoemde verklaringen:  3. Hoek Steen-/Burg. Verkuijlstraat Met de partij die de zone tussen Rochusplein en sporthal ’t Hoogkoor gaat ontwikkelen, is overeenstemming bereikt voor de grondaankoop van het perceel gelegen naast de sporthal. Hierdoor wordt tevens bewerkstelligd dat de benodigde grond voor de reconstructie van de Burg. Verkuijlstraat wordt verkregen. In de actualisatie is de overeengekomen prijs verwerkt.  9. Lange Heggen West In de grondexploitatie was het uitgangspunt gehanteerd dat de gemeente alle gronden verwerft, ontwikkelt en uitgeeft.

Aangezien de grondeigenaar van het bovenste deel haar gronden zelf gaat uitgeven, zijn de kosten van de grondverwerving niet meer van toepassing en valt een deel van de kosten, conform de voorschriften, in het kader van kostenverhaal niet onder de grondexploitatie, maar onder faciliterend grondbeleid. Daarnaast is het de verwachting dat de kosten op basis van onderzoeken voor archeologie hoger uitvallen.  23. Uitbreiding Saxe Gotha Het naast gelegen bedrijf wil het resterende perceel inclusief de tussenliggende weg kopen, zodat er een aaneengesloten kavel ontstaat. Hierdoor dient de tussenliggende weg te worden verlegd over het te verkopen perceel. Het bedrijf neemt de volledige kosten voor het verleggen van de weg inclusief riolering etc., welke worden geschat op € 440.000, voor haar rekening. Daarnaast dient vanwege extra overleggen en aanpassingen van het plan er rekening te worden gehouden met extra uren. Hier tegenover staan hogere grondopbrengsten. De planaanpassing resulteert in meer verkoopbare m2.  25. Hoogeind afronding Er wordt meer m2 grond verkocht dan waar aanvankelijk rekening mee is gehouden. Dit resulteert in een hogere opbrengst van € 38.000. Sterckwijck wordt verderop toegelicht. 14

Raamkrediet grondexploitatie gemeente Boxmeer Overzicht benodigd raamkrediet gewijzigde in ontwikkeling zijnde grondexploitaties

Overzicht verkopen 2021 Woningbouw

15

Bedrijventerreinen

Sterckwijck Gezien de omvang van de grondexploitatie en het financieel effect op het resultaat bij afwijkingen in de ramingen en de fasering, wordt er bij de tussentijdse analyse apart aandacht aan Sterckwijck besteed. 16

17

18

Bij de actualisering zijn de verkopen 2021 & 2022 geschat op basis van gerealiseerde verkopen, concept overeenkomsten en opties. Hieruit blijkt onder andere dat, ten opzichte van de Grondnota, in 2021 substantieel meer wordt verkocht. Daarnaast wordt er vanuit gegaan dat in de jaren daarna er afgerond 1,5 hectare per jaar wordt verkocht. Dit is bepaald op basis van de gerealiseerde verkopen. Het gevolg is dat looptijd 2 jaar is verkort. Op basis van de fasering is er een inschatting gemaakt welke verkopen in aanmerking komen voor de kortingsregeling bedrijven. Dit betekent een nadeel van € 328.000. Een andere/kortere fasering in combinatie met een lager rentepercentage resulteert per saldo in een verlaging van € 730.000 aan rentelasten. Vanwege een lagere rentepercentage en fasering vallen de kosten voor indexering per saldo € 78.000 lager uit. Bovenstaande betekent ten opzichte van de grondnota een verlaging van het tekort van € 480.000.

Financiën Voorzieningen Voorzieningen in verband met gecalculeerde verliezen in relatie tot actuele calculaties Omschrijving complex 2. Bakelgeert (Boxmeer)

Opgenomen Benodigd Verschil 1.538.662 1.531.901

-6.761

3. Hoek Steen-/Burg. Verkuijlstraat (Boxmeer)

743.146

846.419 103.274

6. Voormalige school De Peppels (Boxmeer)

286.708

286.591

-117

7. Voormalige school 't Ogelijn (Boxmeer)

617.287

617.007

-280

9. Lange Heggen West (Beugen)

366.220

404.016

37.795

13. 't Hulder (Vierlingsbeek)

393.717

392.827

-890

16. Brakels Eng 2 (Oeffelt)

217.633

261.544

43.910

20. Luinbeekweg (Vortum-Mullem)

260.123

287.744

27.621

21. Horstenweg (Holthees)

421.187

423.963

2.776

24. Sterckwijck (Beugen)

2.580.265 2.099.675 -480.590

Totaal:

7.424.948 7.151.687 -273.261

Totaal dient er € 273.261 minder aan voorzieningen te worden gevormd om de gecalculeerde verliezen te dekken. Winstneming Op basis van de gerealiseerde verkopen per 1 september 2021 en gerealiseerde kosten per 1 januari 2021 is de inschatting dat er minimaal € 230.585 aan winstneming in 2021 plaats vindt.

19

Faciliterend grondbeleid In de begroting is een bedrag aan inkomsten en uitgaven opgenomen voor het uitvoeren van faciliterend grondbeleid. Zoals in de Grondnota is vermeld, is dat ten tijde van het opstellen van de Grondnota nog niet bekend was voor welke projecten de gemeente kosten gaat maken, welke worden verhaald. Tevens is aangegeven dat bij de 2e bijstelling eventueel de budgetten worden bijgesteld. Op basis van afgesloten en nog af te sluiten overeenkomsten is bij het opstellen van de tussentijdse analyse bekeken in welke mate de budgetten dienen te worden bijgesteld. Ten opzichte van de begroting dienen de uitgaven en inkomsten met € 665.000 te worden verhoogd. De projecten waar het onder andere betrekking op heeft zijn Pastoor de Vochtplein, Lange Heggen West, Carmelveste, Molenhecken, Grotestraat 50 Sambeek etc... Aangezien het verloop van een deel van de uitgaven lastig is in te schatten, worden de bedragen in z’n geheel in het jaar 2021 geraamd. Bij de jaarrekening wordt bekeken, conform de “notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken” van de commissie BBV (zie 7. Verslaggevingsaspecten faciliterend grondbeleid · Commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) en Bijlage 6. Verantwoordingsschema faciliterend grondbeleid · Commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording)) welke inkomsten en uitgaven betrekking hebben op het jaar 2021 en volgende jaren.

Effect begroting 2021 Resultaat tussentijdse analyse grondexploitaties Omschrijving Verlaging voorzieningen nadelig saldo -273.261 Winstneming

-230.585

Totaal:

-503.846

Rekening houdend met de verlaging van de voorzieningen en de winstneming is het effect op de begroting 2021 € 503.846 voordelig. Voorstel: 

Voor de grondexploitaties de kredieten te verlagen met € 1.105.263;



De voorzieningen voor gecalculeerde verliezen te verlagen met € 273.261;



Kennis te nemen van de, op basis van gerealiseerde verkopen, verwachte winstneming van € 230.585;



Het voordelig resultaat van € 503.846 verwerken bij de 2e bijstelling 2021;



Ten behoeve van de uitvoering van het faciliterend grondbeleid een bedrag van €665.000 aan inkomsten en uitgaven ramen.

20

Overig Kredieten 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 Via een begrotingswijzing zullen onderstaande kredieten worden bijgesteld Krediet

Bedrag

IDOP Beugen

37.800

Renovatie begraafplaats Sambeek

96.400

Herinrichting zuidelijk deel Steenstraat

25.000

Verkeersveiligheid

82.500

Herinrichting Hoogkoorplein Gemeenschapsvoorziening "De Kleppenburg"

-1.200.000 24.850

21