Document · PDF

2021-R-494d Jaarverslag 2020 Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

Raadsvergadering 27 mei 2021, gemeente Boxmeer (tot 2022)Bij agendapunt: Voorstel tot instemming met de begroting 2022 en het voor kennisgeving aannemen van het jaarverslag 2020 van de Werkvoorzieningsschap Noordoost-Brabant5.529 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Jaarverslag 2020 Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

Oss, 24 maart 2021

INHOUDSOPGAVE

Pagina JAARVERSLAG 1. Programmaverantwoording 2. Paragrafen

2 3 en 4

FINANCIEEL VERSLAG

Jaarrekening 3. Balans 4. Programmarekening 5. Grondslagen van de financiële verslaglegging 6. Toelichting op de balans 7. Toelichting op de programmarekening 8. Ondertekening van de jaarrekening

5 en 6 7 8 9 t/m 20 21 t/m 24 25

Overige gegevens 9. Kostenverdeelstaat

Programmaverantwoording

1.1

Wat willen we bereiken? Wij willen een rechtmatige en een doeltreffende uitvoering van de Wsw bereiken.

1.2

Wat hebben we daarvoor gedaan? Wij hebben in afstemming met de deelnemende gemeenten, kwalitatieve en kwantitatieve afspraken gemaakt met IBN over de uitvoering van de Wsw. Eind 2019 is in overleg met de gemeenten bepaald hoe het kaderstellend beleid Wsw 2020 eruit moet zien. Dit is vastgelegd in de "Sociaal-economische afspraken Wsw 2020". De uitvoering van die afspraken is overeengekomen tussen het Werkvoorzieningschap en IBN. Over de realisatie van deze afspraken wordt in 2021 apart gerapporteerd.

1.3

Wat heeft het gekost? Het fictief Wsw-budget wordt gebruikt ter financiering van de door IBN gerealiseerde arbeidsplaatsen Wsw. In 2020 was er een onderrealisatie van 12 SE. In 2021 wordt dit verrekend met de egalisatiereserve. Voor de regierol en de bestuurskosten van het Werkvoorzieningschap ontvangt het Werkvoorzieningschap van de deelnemende gemeenten een gemeentelijke bijdrage. De kosten zijn toegelicht in de programmarekening op pagina 7.

1.4

Deelnemers Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant. Aan de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant nemen deel de gemeenten Bernheze, Boekel, Boxmeer, Cuijk, Grave, Landerd, Meierijstad, Mill en Sint Hubert, Oss, Sint Anthonis en Uden.

1.5

Financiële bijdrage per deelnemer. Gemeente Bernheze Gemeente Boekel Gemeente Boxmeer Gemeente Cuijk Gemeente Grave Gemeente Landerd Gemeente Meierijstad Gemeente Mill en Sint Hubert Gemeente Oss Gemeente Sint Anthonis Gemeente Uden

1.6

€ 8.012,80 € 2.787,68 € 7.536,82 € 6.468,53 € 3.178,14 € 4.026,26 € 10.084,99 € 2.801,17 € 23.549,98 € 2.975,78 € 10.764,85

Stemverhouding. In het Dageljiks Bestuur van het Werkvoorzieningschap heeft ieder lid één stem. In het Algemeen Bestuur van het Werkvoorzieningschap heeft ieder lid één stem en één extra stem voor iedere 10.000 inwoners van de gemeente die hij/zij in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigt.

1.7

Overhead. Alle kosten die zijn verantwoord in de jaarrekening van het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant behoren tot de overhead.

Paragrafen 2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het Werkvoorzieningschap is een openbaar lichaam/publiekrechtelijk rechtspersoon, ingesteld krachtens de Wet gemeenschappelijke regelingen door elf gemeenten in de regio Noordoost-Brabant. Het openbaar lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wsw voor deze elf gemeenten. De materiële uitvoering van de Wsw is opgedragen aan de 100% deelneming IBN-Holding B.V. In de sociaal-economische afspraken Wsw zijn de wederzijdse rechten en verplichtingen vastgelegd. Onderdeel van de afspraken met IBN is dat binnen IBN-Holding B.V. voldoende weerstandsvermogen wordt gevormd om toekomstige mogelijke risico's te kunnen opvangen. Deze risico's zijn voor rekening van IBN-Holding B.V. De activiteiten van het Werkvoorzieningschap en de daarmee samenhangende kosten zijn voor de komende 3 à 4 jaar goed te ramen. Dit gebeurt via de meerjarenraming. Eveneens is goed voor deze periode te ramen waar de benodigde dekkingsmiddelen vandaan dienen te komen. Dit is eveneens opgenomen in de meerjarenbegroting, die vast onderdeel is van de jaarlijkse begroting. Om deze redenen is het niet noodzakelijk om ten behoeve van het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant een apart weerstandsvermogen te vormen.

Kengetal

Verslag 2019

Begroot 2020

Verslag 2020

Netto schuldquote

0,0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

0,0%

Solvabiliteitsratio

89,6%

83,5%

92,1%

Structurele exploitatieruimte

0,0%

2.2 Verbonden partijen

Dit betreft de 100% deelneming IBN-Holding B.V., gevestigd te Oss. De omvang van het eigen vermogen van deze B.V. bedraagt per 31 december 2020 € 44,3 miljoen, per dezelfde datum bedraagt de solvabiliteit van deze B.V. 67%. IBN-Holding B.V. kent naast het bestuur, een Raad van Commissarissen en een Algemene Vergadering.

2.3 Financiering (x € 1.000,00)

(1) Vlottende (korte) schuld

2.310

(2) Vlottende middelen

10.783

(3) Overschot vlottende middelen

-8.473

(4) Gemiddeld overschot vlottende middelen

-8.473

(5) Kasgeldlimiet

(6) Ruimte onder kasgeldlimiet

8.479

Berekening kasgeldlimiet (7) Begrotingstotaal (8) Percentage (9) Kasgeldlimiet

80 8,2% 6,6

De kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel het Werkvoorzieningschap kort mag financieren als percentage van de begroting. De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet van het Werkvoorzieningschap is € 6.600. Deze limiet is niet overschreden, aangezien het Werkvoorzieningschap geen leningen heeft. De uitvoeringskosten en de bestuurskosten worden gedekt door de gemeentelijke bijdrage en ontvangen rentebaten.

De renterisico norm Het Werkvoorzieningschap heeft geen leningen derhalve geen renterisico.

2.4 Bedrijfsvoering Het Werkvoorzieningschap voert voor de deelnemende gemeenten de Wsw uit. De bestuurlijke regiefunctie wordt, in afstemming met de deelnemende gemeenten, onder leiding van de secretaris ingevuld. Dit gebeurt onder andere via vaststelling van kaderstellend Wsw beleid en monitoring van de uitvoering van dat beleid door IBN. Het Werkvoorzieningschap voert de secretariaten van de adviescommissie voor bezwaar- en beroepschriften, de geschillencommissie, de Wsw-raad, het lokaal overleg, het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur.

Werkvoorziening Noordoost-Brabant 2020 31 december

Activa x € 1.000

2019 31 december

Vaste activa Financiële vaste activa

18.331,0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overlopende activa Liquide middelen

9.529,9 22,2 1.230,7

10.752,2 21,8 985,9

Totaal

10.782,8

11.759,9

Totaal activa

29.113,8

30.090,9

Vlottende activa

Werkvoorziening Noordoost-Brabant Passiva x € 1.000

2020 31 december

2019 31 december

Vaste passiva Algemene reserve Bestemmingsreserves

18.331,0 8.472,6

18.331,0 8.636,9

Totaal

26.803,6

26.967,9

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overlopende passiva

256,7 2.053,5

225,6 2.897,4

Totaal

2.310,2

3.123,0

Totaal passiva

29.113,8

30.090,9

Vlottende passiva

Programmarekening 2020 (x € 1.000) Begroot 2020

2020

2019

Bedrijfs- en financieringslasten Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel Overige bedrijfskosten Diverse baten/lasten Rentebaten/lasten Totaal bedrijfs- en financieringslasten

122,4 34,5 -0,4 -74,4 82,1

118,5 35,9 0,0 -74,4 80,0

117,3 33,9 0,5 -69,9 81,8

Resultaat uit normale bedrijfsuitoefening

-82,1

-80,0

-81,8

57.690,6 -57.690,6 0,0 0,0

-59.497,6 59.497,6 0,0 0,0

55.317,1 -53.985,1 -1.332,0 0,0

Gemeentelijke bijdragen in exploitatie

82,1

80,0

81,8

Bedrijfsresultaat

0,0

743,3 424,6 -675,5 0,0 -656,7 -164,3

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

263,2 387,5 -463,1 0,0 -578,8 -391,2

-495,5 -672,4 0,0 675,5 0,0 656,7 164,3

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

-175,5 -475,2 0,0 463,1 0,0 578,8 391,2

0,0

Bijdragen Ontvangen bijdragen Doorbetaalde bijdragen Te verrekenen met de egalisatiereserve

Overige baten en lasten Dividendopbrengsten deelneming IBN-Holding B.V. Bijdrage door Vebego aan personeelsfonds Bestedingen gemeenten Bestedingen bijzondere projecten Bestedingen uit personeelsfonds Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging aan de Algemene Gemeentelijke Reserve Toevoeging aan personeelsfonds Toevoeging subsidie overrealisatie SE's Onttrekkingen aan de Algemene Gemeentelijke Reserve Onttrekkingen bestemmingsres. bijzondere projecten Onttrekkingen uit personeelsfonds

Gerealiseerd resultaat

Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaglegging is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het "Besluit Begroting en Verantwoording"(BBV). Het door de elf gemeenten in Brabant-Noordoost opgerichte openbaar lichaam Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant is verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening in deze regio. Voor de plaatsing van Wsw-werknemers beschikt het openbaar lichaam over een eigen uitvoeringsorganisatie, te weten IBN. Deze vennootschap ontvangt hiervoor het volledige fictief Wsw-budget. Uitvoeringskosten Wsw die door het openbaar lichaam worden gemaakt, vormen een verplichte uitgave voor IBN-Holding B.V., voor zover ze niet uit de ontvangen rentebaten kunnen worden gedekt. Onder BBV is consolidatie niet toegestaan. IBN-Holding B.V. is derhalve niet in de GR geconsolideerd. Balans Financiële vaste activa De deelneming is conform Besluit Begroting en Verantwoording gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Overlopende activa en uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Een voorziening voor debiteuren is niet getroffen.

Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde opgenomen en staan ter vrije beschikking. Overlopende passiva en netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een looptijd van maximaal één jaar. Programmarekening De baten en lasten zijn opgenomen in het jaar waar deze betrekking op hebben.

Toelichting op de balans per 31 december 2020 (x € 1.000) 2020 31 december Financiële vaste activa Deelneming IBN-Holding B.V.

18.331,0

2019 31 december

18.331,0

Dit betreft de deelneming in IBN-Holding B.V., gevestigd te Oss, waarin een kapitaalbelang gehouden wordt van 100%. De deelneming is conform Besluit Begroting en Verantwoording gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De nettovermogenswaarde van deze deelneming bedraagt op balansdatum € 44,3 miljoen.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Rekening-courant IBN-Holding B.V. en haar groepsmaatschappijen Saldo per 31 december 2020

8.007,6

10.493,5

62,2

27,5

Het saldo bestaat voornamelijk uit ontvangen dividenden en mutaties in de bestemmingsreserve personeelsfonds die niet in liquiditeiten van/aan IBN-Holding B.V. worden ontvangen dan wel betaald maar in rekening-courant worden geboekt. Vorderingen op openbare lichamen*

* dit heeft betrekking op gefactureerde doch nog niet ontvangen voorschotten voor de gemeentelijke bijdragen 2020. Overige vorderingen Te ontvangen subsidie dit betreft nog van gemeenten te ontvangen rijkssubsidie Wsw Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden. Totaal

1.265,1

36,2

195,0

9.529,9

10.752,2

De post 'Verstrekte kasgeldleningen ect.' betreft schatkistbankieren. Op 15 december 2013 is de wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. Vanaf dat moment zijn alle decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) verplicht om hun overtollige (liquide) middelen in de schatkist aan te houden. De overtollige (liquide) middelen zijn voor het Werkvoorzieningschap NoordoostBrabant berekend op een bedrag van €195k.

Toelichting op de balans per 31 december 2020 (x € 1.000) 2020 31 december Overlopende activa Nog te ontvangen van gemeenten Totaal vorderingen

2019 31 december

22,2 22,2

21,8 21,8

De nog te ontvangen bedragen van gemeenten ultimo 2020 betreft de nog te ontvangen eindafrekening 2020 bestuurskosten. Liquide middelen Kas Banken rekening-courant Totaal liquide middelen

0 1.230,7 1.230,7

0,1 985,8 985,9

Eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen is als volgt te specificeren:

Algemene Reserve Stand per 1-1-2020 Mutatie 2020 Stand per 31-12-2020

Bestemmingsreserve 18.331,0 0,0 18.331,0

Totaal

8.636,9 -164,3 8.472,6

26.967,9 -164,3 26.803,6

2020 18.331,0 0,0 18.331,0

2019 18.331,0 0,0 18.331,0

Algemene reserve Het verloop is als volgt Stand 1 januari 2020 Dotatie 2020 Stand 31 december 2020

Toelichting op de balans per 31 december 2020 (x € 1.000) 2020 31 december

2019 31 december

Bestemmingsreserves Algemene Gemeentelijke Reserve Verloop Algemene Gemeentelijke Reserve: Stand 1 januari 2020 Mutaties 2020 Dividendopbrengst deelneming IBN-Holding B.V. Bestedingen gemeenten Saldo 31 december 2020

De verdeling van dit bedrag per gemeente luidt: Gemeente Bernheze Gemeente Boekel Gemeente Boxmeer Gemeente Cuijk Gemeente Grave Gemeente Landerd Gemeente Meierijstad Gemeente Mill Gemeente Oss Gemeente Sint Anthonis Gemeente Uden

5.387,7 5.567,7 495,5 675,5 5.387,7

362,9 243,3 497,6 298,9 113,6 228,7 1.263,1 110,2 1.522,1 30,3 717,0 5.387,7

5.567,7

Toelichting op de balans per 31 december 2020 (x € 1.000) Bestemmingsreserve inzake personeelsfonds In 2005 heeft IBN-Holding B.V., conform het vastgesteld dividendbeleid, voor het eerst dividend uitgekeerd dat bestemd is voor het personeelsfonds. In het kader van dit dividendbeleid is bepaald dat, indien het weerstandsvermogen van IBN op het door de Raad van Commissarissen vastgestelde niveau is, de helft van het positief exploitatieresultaat in de vorm van dividend wordt uitgekeerd aan het Werkvoorzieningschap. Het Werkvoorzieningschap voegt dit dividend nagenoeg geheel toe aan de Algemene Gemeentelijke Reserve, verdeeld over elf gemeenten. De andere helft van het positief resultaat blijft beschikbaar voor IBN. Dat deel wordt in gelijke delen toegevoegd aan het zogenaamde personeelsfonds, wat als bestemmingsreserve is verantwoord op de balans van het Werkvoorzieningschap en aan het zogenaamde innovatie & acquisitiefonds ten behoeve van innovatieve activiteiten. Het personeelsfonds wordt gebruikt om extra personeelskosten, die boven de CAO-standaard uitstijgen, te betalen. De gedachte hierachter is om de medewerkers mede te belonen voor de door hun geleverde bijdrage in het resultaat van IBN. Deze reserve is opgenomen bij het Werkvoorzieningschap, daar deze de formele werkgever is van het sw- en ambtelijk personeel.

Het verloop is als volgt Stand 1 januari Dividendopbrengst deelneming IBN-Holding B.V. Bijdrage door Vebego Wsw Activiteiten B.V. Bestedingen Stand 31 december

2020 3.044,2 247,8 424,6 -656,7 3.059,9

2019 3.147,8 87,7 387,5 -578,8 3.044,2

De bijdrage door Vebego Wsw Activiteiten B.V. vloeit voort uit de 50% participatie in IBN facilitair V.O.F. Bestemmingsreserve bijzondere projecten Deze reserve wordt gebruikt ter dekking van de kosten als gevolg van door het Werkvoorzieningschap te organiseren projectmatige activiteiten. Het verloop is als volgt Stand 1 januari Dividendopbrengst deelneming IBN-Holding B.V. Bestedingen Stand 31 december

2020

2019 25 0,0 0,0 25,0

25 0,0 0,0 25,0

Toelichting op de balans per 31 december 2020 (x € 1.000) Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar 2020 31 december

Overige schulden:

2019 31 december

256,7

225,6

2.044,3 0,0 9,2 2.053,5

2.889,7 0,0 7,7 2.897,4

Dit betreft met name een vordering van IBN op het Werkvoorzieningschap voor bestedingen door IBN, die worden gedekt uit het personeelsfonds. IBN is een verbonden partij.

Overlopende passiva Egalisatiereserve Nog te verrekenen met AGR of gemeenten Diverse schulden

De egalisatiereserve Wsw is gevormd om over- en onderrealisatie Wsw te verrekenen. De post "nog te verrekenen met AGR of gemeenten" betreft overtollige middelen uit de egalisatiereserve Wsw die worden terugbetaald aan de gemeenten. De post "diverse schulden" betreft met name de nog te betalen BTW.

Toelichting op de balans per 31 december 2020 Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op IBN-Holding B.V. van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor Werkvoorzieningschap is € 201.000. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.

Bezoldigingsgegevens Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: (Fictieve) dienstbetrekking:

31-12-2020 J. Canton secretaris 1/1 - 31/12 365 dagen 1 fte Nee Nee

31-12-2019 J. Canton secretaris 1/1 - 31/12 365 dagen 1 fte Nee Nee

Individueel WNT-maximum:

€

201.000

€

194.000,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

€ € € € € €

96.161 3.129 20.947 120.237 0 120.237

€ € € € € €

93.330 3.270 16.211 112.811 112.811

Naam: Functie:

C. van Geffen voorzitter, wethouder

Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

M. Wijdeven lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam:

R. van Rinsum

30.150

€

29.100

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

lid, wethouder 27/8 - 31/12 126 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

R. Böhmer lid, wethouder 1/1 - 27-8 239 dagen n.v.t. Nee fictieve

R. Böhmer lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

H. Willems lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

J. Hendriks lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam:

R. Poel

20.100,0

€

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

R. Poel

Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

lid, wethouder 30/1 - 31/12 335 dagen n.v.t. Nee fictieve

lid, wethouder 17/9 - 10/12 85 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

A. Henisch lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

J. Raemaekers lid, wethouder 1/1 - 30/1 30 dagen n.v.t. Nee fictieve

J. Raemaekers lid, wethouder 1/1 - 22/1 en 10/12 -31/12 44 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

J. Driessen lid, wethouder 22/1 - 17/9 239 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

19.400,0

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam:

H. van Daal

Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

M. Roozendaal lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

J. Verbeeten lid, voorzitter RvC IBN 1/1 - 15/5 135 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

M. Gielen adviseur, algemeen directeur IBN 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam:

W. Hendriks - van Haren

19.400,0

W. Hendriks - van Haren

Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Naam: Functie: Aanvang en einde functievervulling: Duur dienstverband in boekjaar: Omvang dienstverband in boekjaar: Gewezen topfunctionaris: Echte of fictieve dienstbetrekking

M. Prinssen lid, wethouder 1/1 - 31/12 365 dagen n.v.t. Nee fictieve

Individueel WNT-maximum:

€

20.100,0

€

19.400,0

Bezoldiging: Beloning per jaar: Belastbare onkostenvergoedingen: Beloningen betaalbaar op termijn: Subtotaal: -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. € € €

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Per 31 december 2020 bedraagt de verplichting uit hoofde van operational lease € 9.929. Gebeurtenissen na balansdatum Het Werkvoorzieningschap is verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wsw. Voor het plaatsen van wsw-medewerkers op passende arbeidsplaatsen beschikt het Werkvoorzieningschap over de uitvoeringsorganisatie IBN. Hierbij worden de door kabinet, RIVM en veiligheidsregio voorgeschreven regels gevolgd. Bij het secretariaat van het Werkvoorzieningschap zijn 2 personen werkzaam. Bij de uitvoering van hun werkzaamheden worden de de regels en richtlijnen van kabinet, RIVM en veiligheidsregio eveneens gevolgd. De financiële gevolgen van de coronacrisis beperken zich vooralsnog tot een lagere of geen dividenduitkering door IBN. Het Werkvoorzieningschap komt hierdoor niet in liquiditeitsproblemen.

De coronacrisis heeft vooralsnog geen verdere gevolgen voor de exploitatie van het Werkvoorzieningschap.

Toelichting op de programmarekening 2020 (x € 1.000) Algemeen Het Algemeen Bestuur heeft op 03-07-2019 de begroting 2020 van het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant vastgesteld. Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel De niet-gesubsidieerde formatie bedroeg 1,8 FTE. Vanaf medio oktober 2016 is de secretaris 3 dagen per week gedetacheerd bij Kringloopbedrijven Maasland. Hiervoor ontvangt het Werkvoorzieningschap een detacheringsvergoeding. Één functionaris maakt gebruik van de geldende leaseautoregeling.

De totale bedrijfs- en financieringslasten De totale bedrijfs- en financieringslasten 2020 bedragen € 82.187. Deze lasten zijn licht hoger dan begroot.

In de jaarrekening worden de exploitatiekosten van het Werkvoorzieningschap herleid tot twee categorieën, namelijk Bestuurskosten en Uitvoeringskosten. De toerekening van de exploitatiekosten naar deze categorieën geschiedt als volgt: - Bestuurskosten Deze kosten komen volledig t.l.v. de gemeenten - Uitvoeringskosten Deze kosten komen geheel t.l.v. IBN-Holding B.V., voor zover ze niet gedekt kunnen worden uit ontvangen rentebaten. Begroot 2020

De specificatie per activiteit luidt: 2020 Bestuurskosten Accountantskosten Presentiegelden en reiskosten Kosten secretaris Kosten interne zaken

5,0 0,0 45,0 32,1 82,1

2019

5,0 1,0 40,3 33,7 80,0

5,0 0,0 44,7 32,1 81,8

Toelichting op de programmarekening 2020 (x € 1.000)

In 2020 komt de gemeentelijke bijdrage uit op € 82.187 wat licht hoger is dan begroot. Dat is ongeveer € 0,25 per inwoner en € 42,03 per SE. De bestuurskosten worden doorbelast aan de gemeenten, die hiervoor via het gemeentefonds ongeveer € 270.000 per jaar ontvangen. Daarnaast ontvangen de gemeenten jaarlijks, conform het vastgestelde dividendbeleid, een toevoeging aan de Algemene Gemeentelijke Reserve. In 2020 bedroeg dit € 495.500. Tot en met 2020 is in totaal € 35 mln toegevoegd aan de AGR.

Toelichting op de programmarekening 2020 (x € 1.000) Begroot 2020

2020 Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel Lonen ambtelijk personeel -/- inkomsten incl. sociale lasten Overige persoonskosten Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd

115,4 7,0 122,4

2019

108,5 10,0 118,5

110,0 7,3 117,3

0,0 0,0 6,9 0,1 7

1,0 1,0 7,0 1,0 10,0

0,0 0,0 7,2 0,1 7,3

4,5 0,1 9,0 20,9 34,5

4,4 1,0 10,0 20,5 35,9

4,4 0,1 9,0 20,4 33,9

De hogere lonen ambtelijk personeel zijn met name het gevolg van de cao stijging.

Specificatie overige persoonskosten Studiekosten Reiskosten Kosten leaseauto's Diverse kosten

Overige bedrijfskosten Huur gebouw Onderhoudskosten Kosten dienstverlening IBN Diverse bedrijfskosten Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting op de programmarekening 2020 (x € 1.000) 2020

Begroot 2020

2019

Specificatie diverse bedrijfskosten Bureaukosten Automatiseringskosten Abonnementen Accountantskosten Dienstverlening derden Presentiegeld / reiskosten Vergader- / representatiekosten Overige bedrijfskosten Totaal diverse bedrijfskosten

1,0 5,4 3,1 5,0 0,0 0,0 0,8 5,6 20,9

1,0 6,0 1,5 5,0 2,0 1,0 1,0 3,0 20,5

0,6 5,4 1,6 5,0 0,8 0,0 0,8 6,2 20,4

Renten Rentebaten

74,4

69,9

Diensten aan derden Diverse baten* Diverse baten/lasten

0,0 0,4 0,4

0,0 0,0 0,0

-0,5 0 -0,5

De post "diverse baten" betreft een schenking van de stichting Sawor.

2020 Bijdragen Ontvangen Rijksubsidie Wsw Rijksbudget Wsw Doorbetaalde Rijksubsidie Wsw Rijksbudget Wsw Te verrekenen met egalisatiereserve

Begroot 2020

2019

-57.690,6

59.497,6

-55.317,1

57.690,6 0,0 57.690,6

-59.497,6 0,0 -59.497,6

53.985,1 1.332,0 55.317,1

0,0

Toelichting op de programmarekening 2020 (x € 1.000) Begroot 2020

2020

2019

Bijdragen gemeenten Bijdrage in exploitatieresultaat

82,1

80,0

81,8

Resultaat Gerealiseerd resultaat

0,0

Ondertekening Oss, 24 maart 2021

Secretaris:

Voorzitter Dagelijks Bestuur:

mr. J.F.H.P. Canton

C.P.W. van Geffen

Bijlage 1

-20Realisatie 2020 IBN-bestuurssecretariaat

Afdelingen Mtr 2 OMSCHRIJVING Salarissen ambt. personeel Detacheringsvergoeding Vergoeding interimpersoneel Studiekostenvergoeding Reiskostenvergoeding Leasekosten auto's Overige kosten

Huur gebouw/kunst tbv secr/adm/bestuur Huur gebouw/kunst overig Zakelijke lasten gebouw Onderhoud Afschrijving/verzekering: Gebouw Inventaris Automatisering Bijdragen huisvesting derden

Dienstverlening IBN Dienstverlening derden Bureaukosten Kosten IBN-automatisering o.b.v. werkplekken Abonnementen/contributies Accountantskosten Kosten keuringen Kosten van indicatie Overige uitgaven

Rentebaten Diensten aan derden Diverse baten/lasten

Totaal Verdeling kosten algemeen Verdeling kosten huisvesting Verdeling kosten secretaris Verdeling kosten int.zaken/typekamer Verdeling kosten indicatie Verdeling kosten bestuur Totaal

260 TOTAAL

Begroting 2020 Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

20000 20010 20002 208 ALGEHUIS- UITVOEMEEN VESTING RINGSKST - € - € - € € - € - €

20003 15 INTERNE ZAKEN 58.633 € - €

20004 20008 37 SECRE- BESTUUR TARIS 56.805 € - € -

€ € € € € € € €

115.438 6.858 160 122.457

€

€ € €

60 58.693

€ € €

6.858 100 63.764

€ € €

€

4.474

€

4.474

€

€ € € € € € € €

83 4.556

€ €

€

4.474

€

€ € € € € € € € € €

9.000 1.054 5.440 3.070 5.000 5.581 29.971

€ € € € € €

9.000 289 5.440 2.609 -

€ € € € € €

461 -

€ € € € € €

764 -

€ € € € € €

5.000

€ €

5.121 22.914

€ €

461

€ €

460 1.596

€ €

5.000

€ € € €

74.36343474.797-

€ € € €

74.36343474.797-

€ € € €

€

82.187

€

€ -51.800,09 € 4.473,72 € €

48.221 3.579 €

82.187

€

€ € €

-4.474

€

GEMEENTEN

€

€ 460,75 € 58.692,96 € 65.359,64 € 5.000,00 €

€ €

€

-13.910 € 258 € -45.041 €

-34.311 637 € -31.685

-461 -

€

€ - €

Budget RIJKSBUDGET t/m 31-12-2020 WSW

€ € € -5.000 € 0- €

€

45.041 31.685 461 5.000 82.187

€ € € € € €

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

108.500 1.000 1.000 7.000 1.000 118.500 4.400 1.000 5.400 10.000 2.000 1.000 6.000 1.500 5.000 3.000 30.500 74.40074.40080.000 -

20000 208 ALGEMEEN

260 TOTAAL € 108.500 € € € 1.000 € 1.000 € 7.000 € 1.000 € 118.500

20010 HUISVESTING

20002

20003 15 UITVOEINTERNE RINGSKST ZAKEN € 62.000 € € - €

20004 37 SECRETARIS 46.500 -

€

1.000

€ € €

7.000 500 55.000

€

1.500 €

5.000

€

€ € € € € € € € € €

4.400 1.000 5.400

€ € € € € € € € € €

10.000 2.000 1.000 6.000 1.500 5.000 3.000 30.500

€ €

3.000 23.000

€ € € €

74.400- € 74.400- €

74.400-

€

80.000

€ € € € € € €

80.000

€

€ € € €

10.000 2.000 1.000 6.000

€

4.400

€ €

1.000

€

5.400

20008 BESTUUR

RIJKSBUDGET WSW

GEMEENTEN

1.000

€

€ 500 € 63.500

€

1.500

€

6.000

€

74.400- €

€

51.400- €

5.400

€

€ 63.500

€

56.500

€

6.000

€

€ €

47.080 4.320

€

€ €

40.272 33.728

€ € €

6.000- € - €

6.000 80.000

€

5.400- €

€

€ 23.540- € € 312 € € 40.272€

€

23.540768 € 33.728-

€ €

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Boxmeer&id=5873d71e-91b9-4c42-afbf-8b0b91f74c5e