9. Voorstel vaststellen Treasurystatuut en Garantiebeleid

Zaaknummer: Z22.023467

Raadsvoorstel

*Z025934FDCC*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

9 6 oktober 2022 Wethouder Witkam

Onderwerp

Treasurystatuut 2023 & Garantiebeleid 2023

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om: 1. Het Treasurystatuut gemeente Borsele 2015 in te trekken. 2. Het Treasurystatuut gemeente Borsele 2023 vast te stellen. 3. Het Garantiebeleid gemeente Borsele 2011 in te trekken. 4. Het Garantiebeleid gemeente Borsele 2023 vast te stellen.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Het Garantiebeleid omvat de kaders om verzoeken tot het verstrekken van garanties te toetsen. In het Treasurystatuut verwoorden we ons beleid voor de uitvoering van de treasuryfunctie. Onder treasury wordt verstaan: “Het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s”. Het huidige treasurystatuut dateert uit 2015 en het garantiebeleid uit 2011. Sindsdien hebben er ontwikkelingen op het monetair gebied plaatsgevonden: daarbij valt te denken aan de toename van annuïtaire leningen en de invoering van het schatkistbankieren. Daarom passen we beide documenten aan zodat ze beter aansluiten op de huidige situatie. Het Treasurystatuut en het Garantiebeleid sluiten aan op de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de Financiële verordening gemeente Borsele 2021. Vanwege de samenhang tussen de twee documenten leggen we beide stukken in één voorstel aan uw raad voor. ARGUMENTEN De belangrijkste inhoudelijke aanpassingen ten opzichte van de bestaande beleidsstukken lichten wij hieronder toe. Tussen haakjes staat het artikel dat aangepast is: Treasurystatuut: ▪ Opname van schatkistbankieren en hoe we hiermee omgaan. (art. 13 lid 7) Pagina 1 van 3

▪ ▪

▪

Het is niet meer mogelijk leningen te verstrekken aan gemeenten die onder dezelfde toezichthouder vallen. Deze mogelijkheid is dus uit het statuut verwijderd. (art. 5) Vanwege de reorganisatie van de ambtelijke organisatie is er geen hoofd Financiën meer. Deze verantwoordelijkheden zijn bij de Domeinmanager Bedrijfsvoering komen te liggen. (art. 15 & art. 16) De huisbankier van de gemeente Borsele is de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dit hebben we toegevoegd. (art. 11 lid 1)

Garantiebeleid: ▪ Door ontwikkelingen op monetair gebied wordt er meer gebruik gemaakt van annuïtaire leningen. In het verleden gaven wij geen garanties voor dit soort leningen. In het nieuwe beleid is deze voorwaarde weggehaald. (Art. 5 & art. 16) ▪ De voorwaarde voor een lineaire lening is ook uit bijlage II (de checklist garantieverstrekking) verwijderd. (Bijlage II) (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing FINANCIËN Het aanpassen van het treasurystatuut en het garantiebeleid heeft geen financiële gevolgen. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Deze beleidsstukken treden beiden in werking op 1 januari 2023 (begrotingsjaar 2023). We publiceren de beleidsregels op de gebruikelijke wijze.

RAADSVOORSTEL

COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit: 1. Het Treasurystatuut gemeente Borsele 2015 in te trekken. 2. Het Treasurystatuut gemeente Borsele 2023 vast te stellen. 3. Het Garantiebeleid gemeente Borsele 2011 in te trekken. 4. Het Garantiebeleid gemeente Borsele 2023 vast te stellen. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join D22.596823 D22.596826

Naam van de bijlage Treasurystatuut gemeente Borsele 2023 Garantiebeleid gemeente Borsele 2023 Pagina 2 van 3

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 3 van 3