9. Voorstel vaststellen 3e wijziging programmabegroting 2023

Zaaknummer: Z23.027314

Raadsvoorstel

*Z027F5F7D8B*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

9 20 april 2023 Wethouder Witkam

Onderwerp

3e wijziging van de programmabegroting 2023

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om de 3e wijziging van de programmabegroting 2023 vast te stellen. AANLEIDING EN DOEL Afgelopen periode waren er diverse ontwikkelingen waardoor wij genoodzaakt zijn de huidige programmabegroting 2023 te wijzigen. Dit betreft onder andere ontwikkelingen in het gemeentefonds uit de september- en decembercirculaire en andere structurele doorwerkingen. Daarnaast vloeien er structurele (neutrale) aanpassingen voort uit de Programmarapportage 2022 die u hebt vastgesteld in uw raadsvergadering van 1 december 2022. Ten slotte hebben we nog verschillende budgettair neutrale aanpassingen doorgevoerd. We lichten de belangrijkste wijzigingen toe.

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN Gemeentefonds Septembercirculaire We verwerken het meerjarige effect van de septembercirculaire 2022 in deze begrotingswijziging. In onderstaande tabellen hebben we de totale middelen weergegeven. Hierin zitten zowel de algemene budgettaire effecten als de geoormerkte middelen. In de tabellen staan enkele afkortingen die we kort duiden: ▪ GDI is de afkorting van ‘Generieke Digitale Infrastructuur’. Dit is de verzamelterm voor de digitale voorzieningen die overheidsbreed worden gebruikt voor dienstverlening aan burgers en ondernemers. ▪ IPS is de afkorting van ‘Individuele Plaatsing en Steun’ oftewel een regeling voor het vergroten van arbeidsparticipatie van mensen met psychische aandoeningen. ▪ SVB is de afkorting van de Sociale Verzekeringsbank (SVB): de organisatie die onder meer werkzaamheden verricht voor het persoonsgebonden budget (PGB).

Pagina 1 van 5

Uitkeringsfactor - algemene mutaties Accresontwikkeling Nominale ontwikkeling Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek Ontwikkeling uitkeringsbasis Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor Bijdrage centrale financiering GDI WOZ-waarden Totale mutatie uitkeringsfactor

2023 39.000 266.000 27.000 -10.000 -120.000 202.000

2024 315.000 -449.000 164.000 6.000 -10.000 -120.000 -94.000

2025 2026 614.000 432.000 -770.000 -966.000 - 1.024.000 96.000 32.000 -6.000 35.000 -10.000 -10.000 -120.000 -120.000 -196.000 427.000

Bovenstaande meerjarige bedragen voegen we toe of verrekenen we met het saldo van de programmabegroting 2023-2026. De onderstaande taakmutaties en uitkeringen oormerken we voor de genoemde doeleinden. Taakmutaties en uitkeringen Asiel (inburgering) Participatie IPS regeling Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Wet kwaliteitsborging Bouwen (Wkb) Totale taakmutaties en uitkeringen

2023 55.000 -7.000 -30.000 23.000 41.000

2024 42.000 -32.000 23.000 33.000

2025 -33.000 23.000 -10.000

2026 -31.000 23.000 -8.000

RAADSVOORSTEL

Decembercirculaire In de decembercirculaire 2022 zijn onderstaande bedragen meerjarig verwerkt. In de decembercirculaire worden de accressen niet geactualiseerd. Daarom heeft de decembercirculaire beperkte financiële (meerjarige) gevolgen. Uitkeringsfactor - algemene mutaties Uitkeringsfactor 2023, uitkeren verdeelreserve Ontwikkeling uitkeringsbasis (correctie septembercirculaire 2022) WOZ-waarden Aanpassing maatstaven Totale mutatie uitkeringsfactor

2023 33.000 -267.000 120.000 114.000 0

2024 -257.000 120.000 116.000 -21.000

2025 2026 -258.000 -258.000 120.000 120.000 118.000 111.000 -20.000 -27.000

Bovenstaande meerjarige bedragen verrekenen we met het positieve saldo van de programmabegroting 2023-2026. De onderstaande taakmutaties en uitkeringen oormerken we voor de genoemde doeleinden. Taakmutaties en uitkeringen Wet Goed Verhuurderschap Wet kwaliteitsborging bouw Totale taakmutaties en uitkeringen

2023 27.000 -5.000 22.000

2024 28.000 -5.000 23.000

2025 28.000 -5.000 23.000

2026 27.000 -5.000 22.000

Pagina 2 van 5

Mutaties algemeen weerstandsvermogen Een aantal zaken zijn bij de programmarapportage 2022 toegevoegd aan het weerstandsvermogen met het oog op de uitgaven in 2023. We stellen deze nu als budget beschikbaar in deze wijziging. Het betreft de volgende budgetten: ▪ Wet Open Overheid (€ 100.000). ▪ Personele inzet/inhuur vergunningen en veiligheid (€ 100.000). ▪ Bijzondere elementen (€ 150.000). ▪ Toeristisch actieplan (€ 25.000). ▪ Project DOW (€ 5.000). ▪ Duurzame inzetbaarheid personeel (€ 5.000). ▪ Personele inzet/inhuur bedrijfsvoering (€ 100.000). ▪ Subsidies dorpshuizen (€ 40.000). Personele mutaties Strategische personeelsplanning (SPP) In de begroting 2023-2026 is een structureel bedrag gereserveerd (€ 400.000 in 2023, oplopend tot € 600.000 in 2025) voor de SPP. Dit bedrag was gereserveerd binnen het programma Bedrijfsvoering. Inmiddels is de SPP voor een groot deel ingevuld. De personeelslasten verdelen we nu over de verschillende teams en de verschillende programma’s.

RAADSVOORSTEL

Team Grootschalige energietransitie en Leefkwaliteit Borsele Een aantal medewerkers gaan zich bezighouden met de grootschalige energietransitie en de leefkwaliteit van Borsele. Hierdoor ontstaan wat verschuivingen. Enkele neutrale verschuivingen zijn al in deze begrotingswijziging meegenomen. De wijzigingen zijn neutraal, omdat wij op basis van toezeggingen vanuit het Rijk inzetten op compensatie. Overige wijzigingen De programmabegroting 2023-2026 bevat alle structurele mutaties tot en met de 7e wijziging 2022. Alle structurele wijzigingen die na de 7e wijziging 2022 volgden, moeten nogmaals verwerkt worden in een begrotingswijziging 2023. Deze zijn verwerkt conform besluitvorming in de begrotingswijziging in de bijlage. Specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Wij hebben de voorlopige toekenningsbeschikking voor het onderwijsachterstandenbeleid 2023 ontvangen. Deze beschikking valt veel lager uit dan voorgaande jaren: € 251.861 in plaats van € 286.879. We ramen zowel de baten als de lasten budgettair neutraal af. Specifieke uitkering Lokaal preventieakkoord Wij hebben wederom een specifieke uitkering ontvangen voor lokale preventieakkoorden en preventieaanpakken. Deze activiteiten richten zich op het terugdringen van roken, problematisch alcoholgebruik en overgewicht. Wij ramen zowel de baten als de lasten budgettair neutraal bij voor een bedrag van € 20.000.

Pagina 3 van 5

Specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid Wij hebben een specifieke uitkering ontvangen voor de regiefunctie van de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO). Voorheen lag deze regie bij de lokale bibliotheken. Door de regiefunctie nu bij de gemeenten neer te leggen wordt een lokale aanpak op maat beoogd die past bij de lokale maatschappelijke opgaven op digitale inclusie en hulp aan inwoners bij digitale diensten. Wij ramen zowel de baten als de lasten budgettair neutraal bij voor een bedrage van € 22.603. Begrotingsaanpassingen Buitenom de hierboven genoemde wijzigingen hebben wij enkele aanpassingen doorgevoerd in de begroting 2023-2026. Al deze aanpassingen zijn budgettair neutrale wijzigingen. Dit houdt in dat er per saldo niets wijzigt op een bepaald programma. Deze aanpassingen voeren wij door om een betere aansluiting te krijgen met onze administratie. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN De mutaties verwerken we in de programmabegroting 2023 conform de wijziging in de bijlage. In onderstaande tabel geven we een overzicht van de actuele stand van de begroting na wijzigingen. In de 1e en 2e begrotingswijziging 2023 hebben we geen beroep gedaan op het saldo van de begroting. Het nadelige resultaat in de 3e begrotingswijziging 2023 in de jaren 2024 en 2025 vloeit voornamelijk voort uit de september- en decembercirculaire 2022.

Indien er geen wijzigingen meer ontstaan, is onderstaand saldo het vertrekpunt voor de kadernota 2024-2027.

RAADSVOORSTEL

Jaren Saldo primaire begroting 2023-2026

2023 € 10.000

2024 € 246.000

2025 € 204.000

2026 € 24.000

2027 € 24.000

1e begrotingswijziging 2023

-

-

-

-

-

2e begrotingswijziging 2023

-

-

-

-

-

3e begrotingswijziging 2023

€ 222.000

€ -95.000

€ -196.000

€ 420.000

€ 420.000

Saldo begroting na wijzigingen

€ 232.000 € 151.000

€ 8.000

€ 444.000 € 444.000

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Niet van toepassing. COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit om de 3e wijziging van de programmabegroting 2023 vast te stellen. Pagina 4 van 5

TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D23.619898 3e begrotingswijziging 2023 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 5 van 5