9. Voorstel Sabewa Zeeland

Zaaknummer: Z22.022353

Raadsvoorstel

*Z021F6C8D9A*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

9 2 juni 2022 Wethouder Witkam

Onderwerp

Programmabegroting 2023-2026 en jaarstukken 2021 van Sabewa Zeeland

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2021 van Sabewa Zeeland. 2. In te stemmen met de programmabegroting Sabewa Zeeland 2023 en kennis te nemen van de meerjarenraming 2024-2026. 3. Een positieve zienswijze in te dienen over de jaarrekening 2021 van Sabewa Zeeland. 4. Een positieve zienswijze in te dienen over de programmabegroting 2023-2026 van Sabewa Zeeland.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Op 8 april 2022 heeft Sabewa Zeeland namens het dagelijks bestuur (DB) van Sabewa Zeeland het jaarverslag en jaarrekening 2021 en de begroting 2023 (met bijbehorende meerjarenraming 2024-2026) toegezonden. Het DB van Sabewa Zeeland legt aan de deelnemende gemeenten en het Waterschap de begroting 2023 voor met het verzoek om uiterlijk 3 juni 2022 de zienswijzen van de gemeenteraden kenbaar te maken. Hierdoor kunnen opmerkingen van de gemeenteraden meegenomen worden in de besluitvorming van het algemeen bestuur (AB) op 17 juni 2022. Naast besluitvorming over de begroting 2023 behandelt het AB van Sabewa Zeeland in haar vergadering op 17 juni 2022 ook de jaarstukken 2021. ARGUMENTEN Sabewa Zeeland heeft in 2021 met de volgende ontwikkelingen te maken gehad: - De coronacrisis heeft effect gehad op de bedrijfsvoering. De primaire processen zijn waar nodig aangepast. Het hybride werken is geïntroduceerd om de bedrijfsvoering zo goed mogelijk te laten verlopen.

Pagina 1 van 4

-

-

Verder heeft het project ‘waarderen op gebruiksoppervlakte’ een enorme druk op de organisatie gelegd. Het is gelukt om het project af te ronden in 2021 en de beschikkingen voor 2022 tijdig te kunnen opleggen. Ten slotte is samen met alle deelnemers nauwkeurig gekeken naar de samenwerking en hoe deze verbeterd kan worden. Dit blijft de komende jaren een punt van aandacht.

Jaarverslag en -rekening 2021 Sabewa Zeeland sluit het jaar af met een voordelig rekeningresultaat van afgerond € 237.000. Op hoofdlijnen kan het voordelig rekeningresultaat verklaard worden door de hogere opbrengsten op het programma Innen. Het rekeningresultaat is als volgt opgebouwd:

Programma Waarderen

€ - 41.000

Programma Heffen

€ - 51.000

Programma Innen

€ 311.000

Overhead

€ 8.000

Onvoorzien

€ 10.000

Positief rekeningresultaat

Hoger aandeel in personeelskosten, automatiseringskosten en kosten voor interne dienstverlening. Hogere kosten voor overige werkzaamheden. Lagere proceskostenvergoedingen. Hoger aandeel in personeelskosten, automatiseringskosten en kosten voor interne dienstverlening. Aanzienlijk hogere invorderingsopbrengsten door een toename van het aantal aanmaningen en dwangbevelen. Hoger aandeel in personeelskosten, automatiseringskosten en kosten voor interne dienstverlening. Lagere personeelskosten (directie & ondersteuning), hogere kosten voor facilitaire dienstverlening. Het niet benutte deel van de post onvoorzien valt vrij ten gunste van het resultaat.

€ 237.000

RAADSVOORSTEL

Verdeling resultaat Het DB van Sabewa Zeeland zal aan het AB voorstellen om het positief rekeningresultaat van € 237.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 De begroting 2023 van Sabewa Zeeland voldoet aan de indexatierichtlijn van de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG). Hierbij dient echter wel een kanttekening geplaatst te worden. Er is namelijk nog geen rekening gehouden met een CAO-stijging vanaf 2023. Verder zullen prijsindexaties mogelijk hoger uitvallen. Hierdoor zal Sabewa Zeeland gerichte keuzes moeten maken om binnen de VZG-indexatierichtlijn te blijven. Berekening - VZG-indexatierichtlijn Bijdrage 2022 VZG-indexatierichtlijn (2,7%) Toegestane bijdrage Gevraagde bijdrage

€ 6.069.460 € 163.875 + € 6.233.335 € 6.233.335

Pagina 2 van 4

Naast de VZG-indexatierichtlijn, voldoet de begroting ook aan de VZG-reserverichtlijn. De norm voor reservevorming bedraagt 5% van alle baten. Deze norm dekt dan het totaal van alle vormen van reservevorming af. Negatieve exploitatiesaldi moeten in eerste instantie hieruit worden afgedekt. Als daarmee het totaal van de reserves is opgebruikt, komt het restant ten laste van de deelnemers. Als de totale reservepositie op de balans per 31 december 2022 meer dan 5% van de baten bedraagt, moet het meerdere in maximaal 5 jaar worden uitgekeerd aan de deelnemers. Die 5 jaar geldt vanaf het eerste jaar dat de afbouw van de reserves is gestart. Berekening - VZG-reserverichtlijn Baten 2023 VZG-reserverichtlijn (5%) Eigen vermogen ultimo 2022

€ 6.290.000 € 315.000 € 237.000

Er zijn een aantal positieve en negatieve ontwikkelingen die de meerjarenraming beïnvloeden. De structurele kosten bestaan uit: - Hogere proceskosten door steeds meer inzet van no-cure-no-pay bureaus bij het indienen van bezwaarschriften; - Hogere automatiseringskosten als gevolg van prijsstijgingen en noodzakelijke ontwikkelingen; - Hogere kosten voor drukwerk, aanslagen en digitale communicatiemiddelen. De structurele opbrengsten bestaan uit: - Lagere kosten voor controles (onder andere controle hondenbelasting); - Lagere huurlasten kantoorruimte door het flexibel werken.

RAADSVOORSTEL

(JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN De totale bijdrage per deelnemer ziet u in onderstaand overzicht: Bijdrage per deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Reimerswaal Sluis Terneuzen Tholen Waterschap Totaal

2025 2026 2022 2023 2024 403.664 406.707 406.707 406.707 406.707 727.919 750.105 750.105 750.105 750.105 443.195 450.660 450.660 450.660 450.660 199.830 205.195 205.195 205.195 205.195 333.252 340.465 340.465 340.465 340.465 658.339 662.532 662.532 662.532 662.532 905.474 921.926 921.926 921.926 921.926 420.887 431.508 431.508 431.508 431.508 1.976.897 2.064.238 2.064.238 2.064.238 2.064.238 6.069.456 6.233.335 6.233.335 6.233.335 6.233.335 Pagina 3 van 4

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE De planning is om bovengenoemde stukken op 17 juni 2022 vast te laten stellen door het AB van Sabewa Zeeland. COMMUNICATIE Na uw besluit informeren wij zo spoedig mogelijk Sabewa Zeeland. De concept zienswijze hebben we toegevoegd als bijlage. BESLUIT De raad besluit om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2021 van Sabewa Zeeland. 2. In te stemmen met de programmabegroting Sabewa Zeeland 2023 en kennis te nemen van de meerjarenraming 2024-2026. 3. Een positieve zienswijze in te dienen over de jaarrekening 2021 van Sabewa Zeeland. 4. Een positieve zienswijze in te dienen over de programmabegroting 2023-2026 van Sabewa Zeeland. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage.

RAADSVOORSTEL

BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D22.591823 Jaarrekening Sabewa Zeeland 2021 D22.591822 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 D22.592073 Begeleidende brief jaarstukken 2021 D22.592071 Begeleidende brief programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 D22.592094 Zienswijze gemeente Borsele D22.592189 Advies BC jaarstukken 2021 en begroting 2023-2026 Sabewa Zeeland

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis,

burgemeester.

J.M. Jansen,

secretaris.

Pagina 4 van 4